信用社的工作自查报告

信用社的工作自查报告信用社的工作自查报告 自查报告是一个单位或部门在一定的时间段内对执行 某项工作中存在的问题的一种自我检查方式的报告文体。 下面是信用社的工作自查报告，请参考！ 信用社的工作自查报告 1 为贯彻落实市联社案件专 项治理工作，本人认真学习和领会了关于落实案件专项 治理采取有效措施防范银行案件风险的通知(银监通XX 6 号)、 关于加大防范操作风险工作力度的通知(银监发 XX17 号)和商业银行和农村信用社案件专项治理工作 方案(银监办发XX77 号)精神以及省协会关于防范操作 风险做好案件专项治理工作的实施意见等文件。通过学 习讨论，充分了解了本次专项治理工作的重要意义，明确 了执行规章制度和操作规程的重要性、必要性，进一步认 识违反规章制度和操作规程的危害性，并根据自身情况展 开自查。现将自查情况汇报如下： 一、牢固思想防线。本人能够自觉主动地学习国家的 各项金融政策法规与联社下发的文件精神，加强政治理论 学习，牢固思想防线。 一是提高政治意识。能够深入学习“三个代表”重要 思想，树立正确的政治方向和坚定的政治立场，时刻保持 清醒的头脑，在大是大非面前站稳脚跟，经受得起大风大 浪的考验。二是能够顾全大局，不为眼前利益所动，站在 单位的角度去想问题、做工作，坚决不说不利于全局的话， 不做不利于全局的事，坚决完成社里安排的工作任务。三 是不计较个人得失，当个人利益和集体利益发生矛盾时， 以集体为重，个人利益要无条件地服从。四是能够加强自 身爱岗敬业意识的培养，进一步增强服务意识，做到“干 一行、爱一行、专一行” ，自觉接受广大客户监督，定期开 展批评与自我批评，做一名合格的信合人。 二、恪守规章制度。一是能够按照国家金融法令，有 关法规制度和现金管理条例，具体办理现金、有价单证的 收付和调拨工作，正确办理残破币的兑换，严格库存限额， 及时调拨和上解现金。二是能够自觉加强柜面监督，严格 审查凭证要素，做好反假工作，准确及时编制各种现金报 表、调拨计划。三是能够坚持轧帐制度，正确使用有关登 记簿，做到帐、簿、款相符;严格按规定处理长、短款，发 现差错能及时汇报。四是能够加强库房管理，坚持钥匙分 管，明确分工，同进同出，做到“六无”标准;遵守钱帐分 管和“四双”制度，按要求做好库房的管理工作。五是能 够严格按照福建省农村信用社综合业务系统柜员权限卡管 理办法的有关规定，妥善保管好柜员卡和密码，做到保管 严密，操作合规。六是能够不断增强防范意识，落实“三 防一保”;认真熟记防盗防抢防暴预案，熟练掌握、使用好 各种防范器械，时刻保持清醒的头脑，保护信用社的财产 安全。 三、严谨工作、生活作风。 在工作作风上，主要做到了以下四点：一是突出一个 “实”字。工作不搞形式主义，不作表面文章;上报数字以 实为本，不搞凭空捏造，无中生有;汇报工作敢说真话实话， 不夸夸其谈，弄虚作假，做到说话让人相信，办事让人放 心。二是牢记一个“细”字。细心做好大小票币、损伤币 的兑换整理工作，做到点准、墩齐、挑净、捆紧，及时上 解;严格按照金库保管制度，细心做好库房的保管工作，确 保工作无疏漏。三是做到一个“快” 。完成任务不拖泥带水， 办理业务快而不急，在保证质量的前提下，提高工作效率。 四是做到一个“严” 。严格执行各项规章制度，对违反纪律 的事情敢于纠正，自觉维护单位利益。 生活作风上，能够牢记 “自重、自省、自警、自励” 的教导，用工作纪律严格约束自己，在思想上筑起拒腐防 变的坚固防线。反对拜金主义、享乐主义和极端个人主义， 牢固树立“平凡”意识，忠于“平凡”岗位，保持“平静” 心态，甘于“平淡”生活，勤勤恳恳办事，堂堂正正做人。 四、存在问题。一是学习不够深入，如政治理论学习 只侧重单位里组织的学习，对许多政策、法律、法规只知 其表，不知内含;业务上只注重钻研出纳工作，对其它的经 济知识学习不够主动，不愿意去学。二是工作还不够积极 主动，有时候只求过得去，不求过得硬。除出纳工作较为 重视，对其它工作不愿主动插手。三是工作缺乏创新，按 部就班;许多工作只是照着别人学，不去钻研，不去研究， 不去归纳，办事凭经验，凭主观。四是内控制度的落实存 在薄弱环节，同事间相互信任， “四双”制度落实不够全面 等。 五、今后的努力方向。一是始终坚持抓学习，不断为 自己“充电” ，重点加强政治理论学习，在思想上筑起拒腐 防变的坚固防线，警惕各种腐败思想的侵蚀。二是要加强 对金融机构诈骗、盗窃、抢劫、涉枪等案件案例深入分析， 汲取经验教训，时刻为自己敲响警钟，进一步提高安全防 范意识和自我防范能力。三是要进一步深化对福建省农村 信用社工作人员违反规章制度处理实施细则的学习，真正 把内控制度落到实处。 信用社的工作自查报告 2 按照联社统一部署和安排， 我组一行人，于 xx 年 x 月 x 日至 x 日对 xx 年度经营成果 真实性指标进行了全面检查。本次查证的主要事实如下： 一、基本情况 我区(县)农村信用社现有营业点 个(主社 个)，信用 代办点 个;在册正式职工 人，非正式职工 人，其中代办 员 人。截至 年 月末，我联社各项存款余额 xxxx 万元， 比年初净增 xxxx 万元，增长 x%，完成联社计划的 x%;各项 贷款余额 xxxx 万元，比年初净增 xxxx 万元，完成联社计 划的 x%;不良贷款 xxxx 万元，比年初净降 xxxx 万元，剔除 央行票据置换贷款 1xxxx 万元，实际净降 xxxx 万元，完成 联社计划的 x%，占比 x%，比年初下降个百分点。在总贷款 中逾期贷款 xxxx 万元、呆滞贷款 xxxx 万元、呆账贷款 xxxx 万元，分别占各项贷款的 x%、x%、x%。全年实现财务 收入 xxxx 万元，比上年增加 xxxx 万元，增长 x%，其中贷 款利息收入 xxxx 万元,手续费收入 xxxx 万元;财务支出 xxxx 万元，比上年增加 xxxx 万元，增长 x%;其中存款利息 支出 xxxx 万元，营业费用 xxxx 万元，手续费支出 1xxxx 万元;全辖实现账面利润 xxxx 万元，比上年减少 xxxx 万元， 完成市联社计划的 4x%。贷款收息率 x%，营业费用率 x%， 人均费用 xxxx 万元，资本充足率为 x%，固定资产占比为 x%。 检查认为，xx 年我联社针对本地区实际情况，立足改 革和发展两不误，采取一系列行之有效的措施和办法，取 得了一定的成绩。总的来看，业务经营状况发展较好，出 现了存、贷两旺的局面，信用社的实力进一步得到了增强， 信誉得到了提升，各项经营成果较为真实，但我联社在内 部管理和核算上也还存在一定的不足。 二、存在的问题 (一)财务上存在的问题 1、部分费用支出未进入当期成本。一是当年购置的办 公设施(办公家具、多功能显示屏等)、支付的安全防卫费 (防弹玻璃、防盗门等)共计 xxxx 万元，未纳入当年费用科 目进行核算，而在联社科目往年计提的建房款中列支 xxxx 万元，在联社账外储蓄存单账户中列支 xxxx 万元。其中 xxxx 万元冲销了 1391 垫支的家具款，xxxx 万元购置联社 招待所家具，xxxx 万元预付联社招待所装饰款。(年月日我 联社营业部在 5321 低值易耗品摊嘶 兄 喊旃闷芬慌金 额 xxxx 万元，附件为开出的发票二张，通过社内往来转入 存入活期储蓄存款，存款人名字为，储蓄存单号码为，于 年月日支取，本息合计 xxxx 万元，在营业部存入活期储蓄 存款户，户名，账号为。年月日转存存款结息元，付利息 所得税元，实际余额 xxxx 万元。年月至年月共计支出笔， 金额 1xxxx 万元，至月日该账户现余 xxxx 万元，检查结束 时已责成我联社销户，并将余款纳入联社大账管理)。二是 当年开支的费用未纳入当期损益核算。如联社机关年月日 将开支的广告费 xxxx 万元在 2642 管理部门统筹基金宣传 费科目列支(联社规定将 x%上划集中使用， x%由信用社据 实列支)。又于当天用 2642 科目管理部门统筹基金冲减 5321 科目业务宣传费 xxxx 万元。 2、费用计提不够准确 (1)呆账准备少核销、多计提。全辖年初余额 xxxx 万 元，当年应核销 xxxx 万元，实际核销 xxxx 万元，少核销 xxxx 万元;年末各项风险资产余额为 xxxx 万元，呆账准备 金余额应达到 xxxx 万元，实际余额为 xxxx 万元，多计提 呆账准备金 xxxx 万元。 (2)效益奖计提有误。年账面利润 xxxx 万元，调增项 目：络摊销费 1xxxx 万元，计算机中心运行费 xxxx 万元， 多计提呆账准备金 xxxx 万元，联社月底发放银团贷款 xxxx 万元，计提呆账准备金 xxxx 万元视同利润;调减项目：减 免 2x%营业税及附加税 xxxx 万元，专项票据提应收利息 xxxx 万元，少核销呆账 xxxx 万元，实际计提效益奖基数为 xxxx 万元，扣除 x%企业所得税 xxxx 万元，我联社应提效 益奖 xxxx 万元()30，实提 xxxx 万元，少提 xxxx 万元。 (3)职工教育经费多提 xxxx 万元。 (4)职工养老保险金多提 xxxx 万元。其原因是你联社 计提基数全部是按当年工资总额计提。(联社理由是历年有 红字多 xxxx 万元)。 (5)职工住房公积金多提 xxxx 万元。 (6)超比例冲销待核销应收利息 xxxx 万元。年年末余 额为 xxxx 万元，当年冲销 xxxx 万元，年末余额 xxxx 万元， 超比例冲销 xxxx 万元信用社财务自查报告信用社财务自查 报告。 3、限额费用有超标现象 (1)业务宣传费超支 xxxx 万元。 (2)业务招待费超比例开支 xxxx 万元。全辖共支 xxxx 万元，从抽查的三个点看，均有超支现象。 4、我联社年末现有递延资产余额 xxxx 万元，主要是 络费 xxxx 万元，补充养老保险 xxxx 万元，房屋装修费 xxxx 万元。装修费未按规定年限进行摊销，如信用社年房 屋装修费 xxxx 万元当年未摊销完。 5、部份资产已损失,金额 xxxx 万元。一是委托及代理 资产(负债)业务科目预计损失 xxxx 万元。如信用社 xxxx 万元是与农行未脱钩之前为农行代理的扶贫贷款,现已损失;二 是调出调剂资金科目预计损失 xxxx 万元，主要是与行社脱 钩前调给农行贷给企业的贷款,现贷款已损失。三是存放同 业款项科目预计损失 xxxx 万元，主要是接受基金会资产， 现债务落实困难，无法收回，金额 xxxx 万元;信用社与农 行在脱钩之前拆借给农行贷给企业的贷款 xxxx 万元,现贷 款已损失。 6、应收应付款项处理不及时 (1)1391 其他应收款未及时清理和处置，金额 xxxx 万 元。一是该科目实际损失额达 xxxx 万元，损失款项未进行 处置;其中各社垫付历年诉讼 xxxx 万元(联社营业部 xxxx 万元、牌楼信用社 xxxx 万元，分水信用社 xxxx 万元)，现 基本无法收回，已损失;个信用社发生的经济案件损失 xxxx 万元;两个信用社分别于年和 9 年违规操作存款业务和违规 为企业承诺担保贷款导致被法院强制执行 xxxx 万元。二是 联社机关历年应下划的材料款 xxxx 万元未在当年摊销进入 损益。 (2)2621 其他应付款处理不及时。全辖共有余额 xxxx 万元。主要存在：一是联社机关养老金统筹账户红字金额 xxxx 万元应逐年摊销未摊销，形成原因主要是历年提取的 养老保险金不够支付退休职工的医药费和补差工资而形成。 二是联社机关暂收年劳动分红税 xxxx 万元未进行处置。三 是信用社基金会并入的农行扶贫贷款有 xxxx 万元未查明原 因。(联社说明年终决算信用社未划上来，实际只欠 xxxx 万元)。 7、有隐匿存款的现象。经查，我联社等个信用社在 2621 科目隐匿存款 xxxx 万元。 8、一是联社机关 2621 科目应付各项风险金账户中联 社收各信用社 2 年多预提的各项考核奖 xxxx 万元，年未划 回相应的信用社进入损益核算，二是牌楼信用社抵贷资产 租金收入 xxxx 万元未纳入当年收入，而是摆在 2621 科目。 9、费用开支账务处理不规范 (1)费用列支账户归属不准。一是在印刷费中列支客户 座谈会开支费用。营业部年月日在印刷费中列支客户座谈 会购印刷品费 xxxx 万元;二是在公杂费中列支客户座谈会 开支费用。营业部年月日在公杂费中列支客户座谈会购文 具费 xxxx 万元;三是公杂费中列有修理费。营业部年月日 在公杂费中列支室内局部装饰费 xxxx 万元;四是在其他费 用中列有医疗保险费。年月日在其他费用中列支医疗保险 费 xxxx 万元;五是信用社在差旅费中列支守库费;六是信用 社在其他营业外支出列支汽车修理费。 (2)费用列支附件资料不齐、不合规。如信用社 XX 年 月日在代办手续中列支元收贷手续费无收贷清单，附件是 劳务发票。 10、账务核算不规范 一是 1392 和 2622 委托及代理资产和负债业务两个科 目核算的年辖内多个信用社与其他联社的联合放款，金额 xxxx 万元，营业部同时在两个科目中重复反映了资产和负 债金额 xxxx 万元。二是历年利润分配提取的劳动分红未纳 入应付利润科目中进行核算，而是长期摆在 2621 科目中核 算。营业部有 xxxx 万元，联社机关有 xxxx 万元。 11、当年实际利润情况：年我联社账面利润 xxxx 万元。 调增项目金额为 xxxx 万元：络摊销费 xxxx 万元，计 算机中心运行费 xxxx 万元，多计提呆账准备金 xxxx 万元， 我联社月底发放的银团贷款 xxxx 万元，计提呆账准备金 xxxx 万元视同利润，信用社抵贷资产租金收入 xxxx 万元， 职工教育经费多提 xxxx 万元，职工养老保险金多提 xxxx 万元，职工住房公积金多提 xxxx 万元，待核销应收利息超 比例进行冲销 xxxx 万元。 调减项目金额为 xxxx 万元：减免 2x%营业税及附加税 xxxx 万元，专项票据提应收利息 xxxx 万元，当年支付的安 全防卫费 xxxx 万元，联社机关历年应下划的材料款 xxxx 万元未在当年摊销进入损益。实际考核利润为 xxxx 万元， 扣除 33x%所得税 xxxx 万元, 应提效益奖()30 万元， 实提 5xxxx 万元，少提 xxxx 万元。 (二)信贷管理上存在的问题 1、抵债资产管理不够规范。一是我联社抵债资产的基 础管理工作不到位，存在着台账建立不规范。如联社资保 科管理的抵债资产台账的要素不全，不能全面反映抵债资 产处置进度。二是在接收、处置抵债资产时存在反映不真 实的现象。主要表现：接收抵债资产列账时未将利息列入 抵债资产待变现利息，如接收有限公司只列 xxxx 万元本金， 而未将相应利息纳入抵债资产待变现利息;社未经审批在并 社时调增 xxxx 万元抵债资产。三是将抵债资产调入呆账， 如信用社将公司抵债资产 xxxx 万元从抵债资产中调入呆账， 于年月日用央行专项票据置换。 2、投资业务风险较大