2014银行从业考试《风险管理》密押试题 【密】 .pdf

2014 银行从业考试银行从业考试风险管理风险管理密押试题 密押试题 【密】 密】 一、一、单项选择题单项选择题（本大题共（本大题共 90 个小题，个小题，每小题每小题 05 分，分，共共 45 分。分。在以下各小题所给出的 在以下各小题所给出的 四个选项中，只有一个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内）四个选项中，只有一个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内） 1某企业 2008 年净利润为 05 亿元人民币，2007 年末总资产为 1o 亿元人民币，2008 年 末总资产 为 15 亿元人民币，该企业 2008 年的总资产收益率为（ ） 。 a500 b400 c333 d300 2如果两笔贷款的信用风险随着风险因素的变化同时上升或下降，则下列说法正确的是 （ ） 。 a 这两笔贷款的信用风险是不相关的 b这两笔贷款的信用风险是负相关的 c这两笔贷款同时发生损失的可能性比较大 d这两笔贷款构成的贷款组合的风险大于各笔贷款信用风险的简单加总 3 （ ）是指金融资产根据历史成本所反映的账面价值。 a 名义价值 b市场价值 c公允价值 d市值重估价值 4企业购买远期利率协议的目的是（ ） 。 a 锁定未来放款成本 b锁定未来借款成本 c减少货币头寸 d对冲未来外汇风险 5大量存款人的挤兑行为可能会导致商业银行面临（ ）危机。 a 流动性 b操作 c法律 d战略 6正态分布的图形特征是（ ） 。 a 左高右低 b中间高，两边低，左右对称 c右高左低 d中间低，两边高，左右对称 7银行贷款利率或产品定价应覆盖（ ） 。 a 预期损失 b非预期损失 c极端损失 d违约损失 8在计量信用风险的方法中， 巴塞尔新资本协议中标准法的缺点不包括（ ） 。 a 过分依赖于外部评级 b没有考虑到不同资产间的相关性 c对于缺乏外部评级的公司类债权统一给予 100的风险权重，缺乏敏感性 d与 1988 年巴塞尔资本协议相比，提高了信贷资产的风险敏感性 9假设一家银行的外汇敞口头寸如下：日元多头 100，欧元多头 50，港币空头 80，美元空 头 30，则用 短边法计算的总敞口头寸为（ ） 。 a 150 b110 c40 d260 10贷款组合的信用风险包括（ ） 。 a 系统性风险 b非系统性风险 c既可能有系统性风险，又可能有非系统风险 d政治风险 11以下关于久期的论述正确的是（ ） 。 a 久期缺口的绝对值越大，银行利率风险越高 b久期缺口绝对值越小，银行利率风险越高 c久期缺口绝对值的大小与利率风险没有明显联系 d久期缺口大小对利率风险大小的影响不确定，需要做具体分析 12下列关于操作风险分类的说法，正确的是（ ） 。 a 高管欺诈属于可降低的风险 b交易差错和记账差错属于可规避的风险 c火灾和抢劫属于可规避的风险 d改变市场定位属于可规避风险 13 （ ）针对特定时段，计算到期资产（现金流入）和到期负债（现金流出）之间的差 额，以判断商业银行在未来特定时段内的流动性是否充足。 a 流动性比率或指标法 b现金流分析法 c缺口分析法 d久期分析法 14下列金融衍生工具中，不具有对称支付特征的是（ ） 。 a 期货 b。期权 c货币互换 d远期 15利率期限结构变化风险也称为（ ） 。 a 收益率曲线风险 b期权性风险 c基准风险 d重新定价风险 16以下关于期权的论述错误的是（ ） 。 a 期权价值由时问价值和内在价值组成 b在到期前，当期权内在价值为零时，仍然存在时问价值 c对于一个买方期权而言，标的资产的即期市场价格低于执行价格时，该期权的内在价值 为零 d对于一个买方期权而言，标的资产的即期市场价格低于执行价格时，该期权的总价值为 零 17即期外汇交易的作用不包括（ ） 。 a 可以满足客户对不同货币的需求 b。可以用于调整持有不同外汇头寸的比例，以避免发生汇率风险 c 可以用来套期保值 d可以用于外汇投机 18 （ ）也称期限错配风险，是最主要和最常见的利率风险形式。 a 重新定价风险 b收益率曲线风险 c基准风险 d期权性风险 19预期损失率的计算公式是（ ） 。 a 预期损失率=预期损失资产风险敞口100 b预期损失率=预期损失贷款资产总额100 c预期损失率=预期损失风险资产总额100 d预期损失率=预期损失资产总额100 20在法人客户评级模型中， （ ）通过应用期权定价理论求解出信用风险溢价和相应的 违约率。 a a 1tman 的 z 计分模型 brisk ca1c 模型 ccredit monitor 模型 d死亡率模型 21法律风险与外部合规风险之间的关系是（ ） 。 a 外部合规风险包括法律风险 b两者产生的风险相同 c.两者有关联但又有区别 d两者产生的原因相同 22外部评级主要依靠（ ） 。 a 专家定性分析 b定量分析 c定性分析和定量分析结合 d以上都不对 23柜台业务操作风险控制要点不包括（ ） 。 a 。完善规章制度和业务操作流程，不断细化操作细则，并建立岗位操作规范和操作手册， 通过 制度规范来防范操作风险 b严格执行各项柜台业务规定 c.设立专户核算代理资金，完善代理资金的拨付、回收、核对等手续，防止代理资金被挤占 挪用，确保专款专用 d加强岗位培训，特别是新业务和新产品培训，不断提高柜员操作技能和业务水平 24金融资产的市场价值是指（ ） 。 ， a 金融资产根据历史成本所反映的账面价值 b.在评估基准日，自愿买卖双方在知情、谨慎、非强迫的情况下通过公平交易资产所获得的 资产的预期价值 c交易双方在公平交易中可接受的资产或债券价值 d对交易账户头寸按照当前市场行情重估获得的市场价值 25下列关于公允价值的说法，不正确的是（ ） 。 a 公允价值是交易双方在公平交易中可接受的资产或债权价值 b公允价值的计量可以直接使用可获得的市场价格 c若企业数据与市场预期相冲突，则不应该用于计量公允价值 d若没有证据表明资产交易市场存在时，公允价值不存在 26.（ ）指派最高风险管理委员会负责拟定具体的风险管理政策和指导原则。 a 。董事会 b高级管理层 c监事会 d风险管理总监 27下列指标计算公式中，不正确的是（ ） 。 a 不良贷款率=（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）各项贷款100 b预期损失率=预期损失资产风险敞口100 c单一客户贷款集中度=最大一家客户贷款总额贷款类资产总额100 d贷款损失准备金率=贷款损失准备金余额贷款类资产总额 28.如果某商业银行资产为 1 000 亿元，负债为 800 亿元，资产久期为 6 年，负债久期为 4 年， 如果年利率丛 8上升到 8 5， 那么按照久期分析方法描述商业银行资产价值的变动。 下列关于商业银行流动性监管核心指标的说法，不正确的是（ ） 。 a 流动性比例和超额备付金比率属于商业银行流动性监管核心指标 b核心负债比例属于商业银行流动性监管核心指标 c流动性缺口比率属于商业银行流动性监管核心指标 d计算商业银行流动性监管核心指标应将本币和外币统一折合成本币计算 31某银行外汇敞口头寸为：欧元多头 90，日元空头 40，英镑空头 60，瑞士法郎多头 40， 加拿大元空头 20，澳元空头 30，美元多头 160，分别按累计总敞口头寸法、净总敞口头寸 法和短边法三种方法计算的总敞口头寸中，最小的结果是（ ） 。 a 140 b150 c120 d230 32正态随机变量 x 的观测值落在距均值的距离为 2 倍标准差范围内的概率约为（ ） 。 a 68 b95 c32 d50 33下列关于风险管理部门的说法，正确的是（ ） 。 a 必须具备高度独立性 b具有完全的风险管理策略执行权 c风险管理部门又称风险管理委员会 d核心职能是做出经营或战略方面的决策并付诸实施 34下列关于风险分类的说法，不正确的是（ ） 。 a 按风险发生的范围可以将风险划分为可量化风险和不可量化风险 b按风险事故可以将风险划分为经济风险、政治风险、社会风险、自然风险和技术风险 c按损失结果可以将风险划分为纯粹风险和投机风险 d按诱发风险的原因，巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为信用风险、市场风险、 操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险以及战略风险八大类 35某银行基本上稳健，但存在一些可以在正常业务经营中改正、性质不重的弱点。该银行 具有良好的抵御经营环境起伏变化的能力， 但是存在的弱点继续发展可能产生较大问题。 在 ca me1s 综合评级中，该银行应属于（ ） 。 a 综合评级 1 级 b综合评级 2 级 c综合评级 3 级 d综合评级 4 级 36下列关于流动性监管核心指标的说法，不正确的是（ ） 。 a 流动性监管核心指标的计算按照本币和外币分别计算 b流动性比例不得低于 25 c核心负债比率不得低于 60 d人民币超额准备金率不得低于 5 37下列关于银行资产负债利率风险的说法，不正确的是（ ） 。 a 当市场利率上升时，银行资产价值下降 b当市场利率上升时，银行负债价值上升 c资产的久期越长，资产的利率风险越大 d负债的久期越长，负债的利率风险越大 38某企业 2008 年销售收入 20 亿元人民币，销售净利率为 12，2008 年初所有者权益为 40 亿元 人民币， 2008 年末所有者权益为 55 亿元人民币， 则该企业 2008 年净资产收益率为 （ ） 。 a 333 b386 c472 d505 39下列关于商业银行的资产负债期限结构的说法，不正确的是（ ） 。 a 商业银行正常范围内的“借短贷长”的资产负债特点所引致的持有期缺口，是一种正常 的、可控性较强的流动性风险 b商业银行可以持有“一揽子”外币资产组合，并尽可能保持其外币资产的结构合理 c商业银行对利率变化的敏感程度直接影响着资产负债期限结构 d股票投资收益率的下降，会造成存款人资金转移，从而很可能会造成商业银行的流动性 紧张 40商业银行的核心竞争力是（ ） 。 a 吸存放贷 b支付中介 c货币创造 d风险管理 41风险管理评级是对银行风险管理系统，即（ ）的政策、程序、技术等的完整性、有 效性进行评价并定级的过程。 a 发现、计算、监管和防范风险 b识别、计量、监测和控制风险 c发现、计量、监管和控制风险 d识别、计算、监测和防范风险 42下列关于即期净敞口头寸的说法，不正确的是（ ） 。 a 即期净敞口头寸是指计入资产负债表内的业务所形成的敞口头寸 b等于表内的即期负债减去即期资产 c不包括变化较小的结构性资产或负债 d不包括未到交割日的现货合约 43远期汇率反映了货币的远期价值，其决定因素不包括（ ） 。 a 即期汇率 b两种货币之间的利率差 c期限 d交易金额 44对特定交易工具的多头空头给予限制的市场风险控制措施是（ ） 。 a 止损限额 b特殊限额 c风险限额 d交易限额 45可能影响商业银行声誉的事件不包括（ ） 。 a 流动性恶化 b出现重大操作失误 c国家监管政策变化 d由于市场利率波动导致投资头寸价值恶化 46在对美国公开上市交易的制造业企业借款人的分析中，a 1tman 的 z 计分模型选择了五 个财务指标来综合反映影响借款人违约概率的五个主要因素。 其中， 反映企业杠杆比率的指 标是（ ） 。 a 息税前利润总资产 b销售额总资产 c留存收益总资产 d股票市场价值债务账面价值 47采用回收现金流法计算违约损失率时，若回收金额为 104 亿元，回收成本为 084 亿元，违约风 险暴露为 12 亿元，则违约损失率为（ ） 。 a 1333 b1667 c30o0 d8333 48下列对于久期公式的理解，不正确的是（ ） 。 a 收益率与价格反向变动 b价格变动的程度与久期的长短有关 c久期越长，价格的变动幅度越大 d久期公式中的 d 为修正久期 49以下关于贷款转让的论述，正确的是（ ） 。 a 单笔贷款转让，其风险和价值一般易于评估 b组合贷款转让的难点在于组合的风险与价值评估缺乏透明度 c应当根据成本收益分析来确定以组合方式还是单笔贷款方式进行贷款转让 d以上都正确 50 商业银行资本充足率管理办法规定了市场风险资本要求涵盖的风险范围，其中不包 括（ ） 。 a 交易账户中的利率风险和股票风险 b交易对手的违约风险 c全部的外汇风险 d全部的商品风险 51某银行 2008 年末关注类贷款余额为 2 000 亿元，次级类贷款余额为 400 亿元，可疑类 贷款余额 为 1 000 亿元，损失类贷款余额为 800 亿元，各项贷款余额总额为 60 000 亿元， 则该银行不良贷款率为（ ） 。 a 133 b233 c300 d367 52假设目前收益率曲线是向上倾斜的，如果预期收益率曲线将变得较为平坦，则以下四种 策略 中，最适合理性投资者的是（ ） 。 a 买入距到期日还有半年的债券 b卖出永久债券 c买入 10 年期保险理财产品，并卖出 10 年期债券 d买入 30 年期政府债券，并卖出 3 个月国库券 53商业银行在实施内部市场风险管理时，计算经济资本的公式为（ ） 。 a 市场风险经济资本=乘数因子var b市场风险经济资本=（附加因子+最低乘数因子）var c市场风险经济资本=（附加因子+最低乘数因子）var d市场风险经济资本=var（附加因子+最低乘数因子） 54如果一家商业银行的总资产为 10 亿元，总负债为 7 亿元，资产加权平均久期为 2 年， 负债加权平均久期为 3 年，那么久期缺口等于（ ） 。 a 1 b1 c01 d01 55根据巴塞尔委员会对商业银行的风险分类，政治风险属于（ ） 。 a 操作风险 b战略风险 c国家风险 d信用风险 56如果某商业银行资产为 1 000 亿元，负债为 800 亿元，资产久期为 6 年，负债久期为 4 年，如果 年利率从 8上升到 85，那么按照久期分析方法描述商业银行资产价值的变 动，该商业银行 资产价值的变化为（ ） 。 a 资产价值减少 278 亿元 b资产价值增加 278 亿元 c资产价值减少 148 亿元 d资产价值增加 148 亿元 57由于技术原因，商业银行无法提供更细致、高效的金融产品与国际大银行竞争，因而在 竞争中处于劣势，这种情况下商业银行所面临的风险属于（ ） 。 a 声誉风险 b市场风险 c战略风险 d国家风险 61与市场风险和信用风险相比，商业银行的操作风险具有（ ） 。 a 特殊性、非盈利性和可转化性 b普遍性、非盈利性和可转化性 c特殊性、盈利性和不可转化性 d普遍性、盈利性和不可转化性 62下列关于国家风险暴露的说法，不正确的是（ ） 。 a 国家信用风险暴露是指在某一国设有固定居所的交易对方（包括没有国外机构担保的 驻该国家的子公司）的信用风险暴露，以及该国家交易对方海外子公司的信用风险暴露 b跨境转移风险产生于一国的商业银行分支机构对另外一国的交易对方进行的授信业务活 动 c转移风险是当一个具有清偿能力和偿债意愿的债务人，由于政府或监管当局的控制不能 自由获得外汇，或不能将资产转让于境外而导致的不能按期偿还债务的风险 d商业银行总行对海外分行提供的信用支持不属于国家风险暴露 63某银行 2008 年的资本为 1 000 亿元，计划 2009 年注入 100 亿元资本，若电子行业在资 本分配 中的权重为 5，则以资本表示的电子行业限额为（ ）亿元。 a 5 b45 c50 d55 64下列关于客户评级与债项评级的说法，不正确的是（ ） 。 a 债项评级是在假设客户已经违约的情况下，针对每笔债项本身的特点预测债项可能的 损失率 b客户评级针对客户的每笔具体债项进行评级，再将其加总得出客户评级 c在某一时点，同一债务人只能有一个客户评级 d在某一时点，同一债务人的不同交易可能会有不同的债项评级 65风险水平类指标不包括（ ） 。 a 信用风险指标 b操作风险指标 c关注类贷款迁徙率 d流动性风险指标 66采用统计模型法来计算违约概率的理论依据是（ ） 。 a 统计模型具有明显的经济意义 b统计模型的估计与使用相对比较简单 c财务比率在即将发生违约的企业和正常企业之间有着明显差异 d统计模型所反映的统计关系较为稳定，不随行业的变化而变化 67商业银行有效风险管理的基石是（ ） 。 a 风险管理部门工作人员的尽职尽责 b强大的技术支持 c高级管理层的支持与承诺 d外部监督者的有效监督 68在巴塞尔新资本协议中，违约概率被具体定义为借款人内部评级 1 年期违约概率与 （ ） 中的较高者。 a 01 b001 c03 d003 69经济资本配置的（ ）法通常用于指定市场风险管理战略计划。 a 自上而下 b自下而上 c综合 d分解 70关于计量操作风险所需经济资本的标准法，将商业银行的所有业务划分为了几类产品 线？（ ） a 5 类 b6 类 c7 类 d8 类 71国际会计准则对金融资产划分的优点不包括（ ） 。 a 它是基于会计核算的划分 b 按照确认、计量、记录和报告等程序严格界定了进入四类账户的标准、时问和数量，以及 在账 户之间变动、终止的量化标准 c直接面对风险管理的各项要求 d有强大的会计核算理论和银行流程框架、基础信息支持 72下列关于收益计量的说法，正确的是（ ） 。 a 相对收益是对投资成果的直接衡量，反映投资行为得到的增值部分的绝对量 b资产多个时期的对数收益率等于其各时期对数收益率之和 c资产多个时期的百分比收益率等于其各时期百分比收益率之和 d百分比收益率衡量了绝对收益 73一家银行出售信用违约互换时，将会（ ） 。 i得到投资收益而没有任何资金成本 提高银行的总风险 为了得到投资收益应承诺在发生信用事件时进行偿付 如果发生信用事件要进行常规性支付 a i、 b、 c仅有 i d仅有 74下列关于企业现金流量分析的表述，不正确的是（ ） 。 a 企业在开发期和成长期可能没有收入，现金流量一般是负值 b企业成熟期销售收入增加，净现金流量为正值并保持稳定增长 c对企业的短期贷款首要考虑该企业的筹资能力和投资能力 d对企业的中长期贷款要分析其未来能否产生足够的现金偿还贷款本息 75商业银行通过购买保险或者业务外包等措施来管理和控制的操作风险属于（ ） 。 a 可规避的操作风险 b可降低的操作风险 c可缓释的操作风险 d应承担的操作风险 76风险评级的程序是（ ） 。 a 制定监管措施+收集评级信息+分析评级信息+得出评级结果+整理评级档案 b收集评级信息+分析评级信息+得出评级结果+制定监管措施+整理评级档案 c制定监管措施+整理评级档案+收集评级信息+分析评级信息+得出评级结果 d整理评级档案+收集评级信息+制定监管措施+分析评级信息+得出评级结果 77资产证券化的作用在于（ ） 。 a 提高商业银行资产的流动性 b增强商业银行关于资产和负债管理的自主性 c资产证券化是一种风险转移的风险管理方法 d以上都正确 78我国商业银行操作风险管理的核心问题是（ ） 。 a 信息系统升级换代 b合规问题 c员工的知识或技能培养 d公司治理结构的完善 79下列关于利用衍生产品对冲市场风险的描述，不正确的是（ ） 。 a 构造方式多种多样 b交易灵活便捷 c通常只能消除部分市场风险 d不会产生新的交易对方信用风险 80下列关于风险的说法，正确的是（ ） 。 a 对大多数银行来说，存款是最大、最明显的信用风险来源 b信用风险只存在于传统的表内业务中，不存在于表外业务中 c对于衍生产品而言，对手违约造成的损失一般小于衍生产品的名义价值，因此其潜在风 险可以忽略不计 d从投资组合角度出发，交易对手的信用级别下降可能会给投资组合带来损失 81对于操作风险，商业银行可以采取的计算方法不包括（ ） 。 a 标准法 b基本指标法 c内部模型法 d高级计量法 82 （ ）是指通过系统化的方法发现商业银行所面临的风险种类、性质。 a 识别风险 b制作风险清单 c感知风险 d分析风险 83影响商业银行违约损失率的因素有很多，清偿优先性属于（ ） 。 a 项目因素 b公司因素 c行业因素 d宏观经济因素 84下列关于信用评分模型的说法，不正确的是（ ） 。 a 信用评分模型是建立在对历史数据模拟的基础上的 b信用评分模型可以给出客户信用风险水平的分数 c信用评分模型可以提供客户违约概率的准确数值 d由于历史数据更新速度较慢，信用评分模型使用的回归方程中各特征变量的权重在一定 时 间内保持不变，从而无法及时反映企业信用状况的变化 85下列关于货币互换的说法，不正确的是（ ） 。 a 货币互换是指交易双方基于不同的货币进行的互换交易 b货币互换通常需要在互换交易的期初和期末交换本金，不同货币本金的数额由事先确定 的汇率决定 c货币互换既明确了利率的支付方式，又确定了汇率 d货币互换交易双方规避了利率和汇率波动造成的市场风险 86下列关于计算 var 的方差协方差法的说法，不正确的是（ ） 。 a 不能预测突发事件的风险 b成立的假设条件是未来和过去存在着分布的一致性 c反映了风险因子对整个组合的一阶线性影响 d充分度量了非线性金融工具的风险 87商业银行的整体风险控制环境不包括（ ） 。 a 公司治理结构 b合规文化 c信息系统建设 d外部控制体系 88以下不是缺口分析的局限性的一项是（ ） 。 a 忽略了同一时段内不同头寸的到期时间或利率重新定价期限的差异 b只考虑了由于重新定价期限的不同而带来的利率风险，未考虑基准风险，也未考虑支付 时间的变化 c当利率的变动大于 1时，结果不准确 d不能反映利率变动对非利息收入的影响 89 （ ）通常被看做是核心存款的重要组成部分。 a 零售存款 b公司存款 c机构存款 d大额存款 90下列属于战略风险识别中观层面内容的是（ ） 。 a 进入或退出市场的决策是否恰当 b资产投资组合中是否存在高风险、低收益的金融产品 c是否忽视对前台业务人员职业道德和风险管理的约束 d建立企业级风险管理信息系统的决策是否恰当 二、多项选择题（本大题共 40 个小题，每小题 1 分，共 40 分。在以下各小题所给出的五个 选项中，有 2 个或 2 个以上选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内） 1下列关于单一货币敞口头寸的计算公式，正确的有（ ） 。 a 敞口头寸=即期净敞口头寸+远期净敞口头寸+期权敞口头寸+其他 b即期净敞口头寸=即期资产 即期负债 c即期净敞口头寸=即期资产+即期负债 d远期净敞口头寸=远期卖出 远期买人 e远期净敞口头寸=远期买人 远期卖出 2商业银行面临的项目风险主要有（ ） 。 a 兼并失败 b收购失败 c产品研发失败 d进入新市场失败 e拓展市场份额失败 3授信权限管理原则包括（ ） 。 a 给予每一交易对方的信用须得到一定权力层次的批准 b债项的每一个重要改变应得到一定权力层次批准 c集团内不同机构在进行信用决策时应遵循不同的标准 d根据审批人的资历、经验和岗位培训，将信用授权分配给审批人并定期进行考核 e每一决策都应建立在风险收益分析基础之上 4银行风险监管指标的监测评价应遵循哪些原则？（ ） a 准确性原则 b可比性原则 c及时性原则 d持续性原则 e保密性原则 5 银监会 商业银行不良资产监测和考核暂行办法 规定的不良贷款分析报告包括 （ ） 。 a 本期贷款余额等基本情况 b地区和客户结构情况 c不良贷款清收转化情况 d新发放贷款质量情况 e新发生不良贷款的内外部原因分析及典型案例 6信用风险报告的职责有（ ） 。 a 实施并支持一致的风险语言、术语 b使员工可以在业务部门、流程和职能单元之间分享风险信息 c传递商业银行的风险容忍度 d传递商业银行的风险偏好 e保证对有效全面风险管理的重要性和相关性的清醒认识 7银监会对原国有商业银行和股份制商业银行按照三大类七项指标进行评估，具体包括经 营绩效 类指标、资产质量类指标和审慎经营类指标，其中资产质量类指标不包括（ ） 。 a 资本充足率 b股本净回报率 c不良贷款率 d大额风险集中度 e不良贷款拨备覆盖率 8下列选项中，属于商业银行市场风险限额的有（ ） 。 a 压力测试 b交易限额管理 c风险限额管理 d止损限额管理 e市场风险对冲 9以下不属于商业银行核心资本的有（ ） 。 a 少数股权 b一般准备 c实收资本 d可转换债券 e资本公积 10记入交易账户的头寸应当具有明确的头寸管理政策和程序，包括（ ） 。 a 设置头寸限额并进行监控 b交易员可以在批准限额内，按照批准的交易政策和程序管理头寸 c交易头寸至少应逐日按照市场价值计价 d按照银行的风险管理程序，交易头寸定期报告给高级管理层 e根据市场信息来源，对交易头寸予以密切监控 11以下关于久期缺口的论述正确的是（ ） 。 a 当久期缺口为正时，如果市场利率下降，资产和负债的价值都会增加，资产价值的增 加幅度大于负债价值的增加幅度，银行净值的市场价值上涨 b当久期缺口为负时，如果市场利率下降，资产和负债的价值都会增加，资产价值的增加 幅度大于负债价值的增加幅度，银行净值的市场价值上涨 c当久期缺口为负时，如果市场利率上升，资产和负债的价值都会下降，资产价值的下降 幅度小于负债价值的下降幅度，银行净值的市场价值上涨 d当久期缺口为正时，如果市场利率上升，资产和负债的价值都会下降，资产价值的下降 幅度 小于负债价值的下降幅度，银行净值的市场价值上涨 e当久期缺口为零时，银行净值的市场价值不受利率风险的影响 12下列商业银行操作风险管理和控制措施中，属于风险缓释措施的有（ ） 。 a 制定应急和连续营业方案 b采用更为有力的内部控制措施 c 购买保险 d计提风险损失准备 e业务外包 13信用风险组合模型包括（ ） 。 、 a credit monitor 模型 bcreditmetrics 模型 ccredit portfo1io view 模型 dcredit risk+模型 evar 模型 14下列关于风险管理与商业银行经营的关系的说法，正确的有（ ） 。 a 泵担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力 b风险管理能够作为商业银行实施经营战略的手段，极大地改变了商业银行经营管理模式 c风险管理能够为商业银行风险定价提供依据，并有效管理商业银行的业务组合 d健全的风险管理体系能够为商业银行创造附加价值 e风险管理水平直接体现了商业银行的核心竞争力 15计算风险加权资产时，对于信用风险资产，商业银行可以采取（ ） 。 a 标准法 b 内部模型法 c高级计量法 d内部评级初级法 e内部评级高级法 16如果出现流动性危机，商业银行采取的下列措施正确的有（ ） 。 a 同业拆入一笔款项 b减少非核心贷款 c加强与长期存款客户的关系 d寻求央行的紧急支援 e维持良好的公共关系 17中国银监会评估原国有商业银行和股份制商业银行的资产质量指标包括以下哪几项？ （ ） a 不良资产、贷款率 b预期损失率 c贷款风险迁徙 d不良贷款拨备覆盖率 e贷款损失准备充足率 18衡量风险的指标有（ ） 。 a 方差 b久期 c凸度 d在险价值（var） e期望收益 19一般来说，收益率曲线（ ） 。 a 形状反映了长短期收益率之间的关系 b是市场对当前经济状况的判断 c是对未来经济增长预期的结果 d是对未来通货膨胀预期的结果 e是对未来资本回报率预期的结果 20“911”事件给很多银行及企业造成了极大的损失，为应对此类事件，商业银行应当注 意（ ） 。 a 灾难备份 b强制员工休假 c审慎选择经营地址 d制定应急和连续营业方案 e购买保险 21 （ ）的存款通常不够稳定，对商业银行的流动性影响较大。 a 零售客户 b小额存款人 c个人存款人 d公司存款人 e机构存款人 22信用风险的主要形式包括（ ） 。 a 结算风险 b流动性风险 c非系统风险 d违约风险 e国家风险 23商业银行进行贷款定价，一般由哪些因素决定？（ ） a 资金成本 b经营成本 c风险成本 d资本成本 e通货膨胀调整成本 24良好的公司治理目标包括（ ） 。 a 完善股东大会、董事会、监事会及其下设的议事和决策机构，建立议事规则和决策程 序 b明确董事会和董事、监事会和监事、高级管理层和高级经理人员在组织管理中的责任 c建立独立董事制度，对董事会讨论事项发表客观公正的意见 d建立外部监事制度，对董事会、董事、高级管理层及其成员进行监督 e增加董事会对公司具体经营管理的权力 25下列银行活动中，存在汇率风险的有（ ） 。 a 为客户提供外汇即期交易 b为客户提供外汇远期交易 c为客户提供外汇期货交易 d进行自营外汇交易 e吸收外币存款 26新发生不良贷款的外部原因包括（ ） 。 a 违反贷款授权授信规定 b企业经营管理不善或破产倒闭 c企业逃废银行债务 d企业违法违规 e地方政府行政干预 27下列关于资本作用的说法，正确的有（ ） 。 a 商业银行资本是商业银行发放贷款（尤其是长期贷款）和其他投资的瓷金来源之一 b在市场经济的投资者利益保护基本框架下，资本金是承担风险和吸收损失的最后资金来 源 c在市场经济条件下，商业银行资本承担着限制银行业务过度扩张的重要经济职能 d在市场经济条件下，商业银行资本金作为保护贷款者的缓冲器，在维持市场信心方面发 挥关键作用 e现代商业银行的风险管理体系中，风险管理作为自上而下的过程，都是由代表资本的董 事会推动并承担最终责任 28目前对操作风险进行评估的要素主要包括（ ） 。 a 内部操作风险损失数据 b外部数据 c商业银行业务环境 d内部控制因素 e贷款人信用记录 29组合层面的风险识别应当关注（ ） 。 a 银行客户是否过度集中于某个地区 b银行业务及客户集中地区的地方政府相关政策及其适用性 c银行业务及客户集中地区的经济状况及其变动趋势 d银行客户集中地区的信用环境和法律环境出现改善恶化 e区域内的其他不利因素变化 30商业银行通常对下列业务进行外包以转移操作风险，包括（ ） 。 a 网络中心 b消费信贷业务有关客户身份的核对 c银行卡营销 d法律事务 e账户系统 31.全面风险管理模式体现的先进的风险管理理念和方法包括（ ） 。 a 。全球的风险管理体系 b.全面的风险管理范围 c.全程的风险管理过程 d全新的风险管理方法 e全员的风险管理文化 32.巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为八大类，关于这八大类风险的说法中，正确 的 有（ ） 。 a 。某法人客户由于破产而不能归还贷款，这反映了银行的流动性风险 b.美元贬值使得银行的资产价值下降，这反映了银行的市场风险 c.由于短期内取款额度的迅速增加使得银行不得不以低价抛售部分持有的债券， 这反映了银 行的信用风险 d央行提高法定准备金比率，降低了银行的贷款规模和盈利水平，这反映了银行的法律风 险 e.结算系统发生故障导致结算失败，造成交易成本上升，这反映了银行的操作风险 33 盈利能力比率用来衡量管理层将销售收入转换成实际利润的效率， 体现管理层控制费用 并获 得投资收益的能力，主要有（ ） 。 a 销售毛利率 b销售净利率 c.资产负债率 d净资产收益率 e总资产周转率 34.credit monitor 型认为，贷款的信用风险溢价视为看涨期权要素变量的函数，这些变量包 括（ ） 。 a 。企业贷款数额 b企业资产市场价值 c.企业资产市场价值的波动性 d市场收益率 e企业资产账面价值 35下列关于行业财务风险指标的说法，正确的有（ ） 。 a 。行业盈亏系数越低，说明行业风险越大 b行业产品产销率越高，说明行业产品供不应求 c行业销售利润率是衡量行业盈利能力最重要的指标 d行业资本积累率越低，说明行业发展潜力越好 e行业劳动生产率在一定程度上反映出行业间的相对技术水平 36下列关于利率互换操作原则的说法，正确的有（ ） 。 a 预期利率上升，固定利息收入者应将固定利率调为浮动利率 b预期利率下降，固定利息支出者应将固定利率调为浮动利率 c预期利率上升，固定利息支出者应不做利率互换 d预期利率上升，浮动利息收入者应将浮动利率调为固定利率 e预期利率下降，浮动利息支出者应将浮动利率调为固定利率 37监事会监督和测评的方式包括（ ） 。 a 。检查与调研 b调阅文件 c访谈座谈 d列席会议 e监督测评 38下列有关关联交易的说法，正确的有（ ） 。 a 。纵向一体化集团内部的关联交易主要集中在上游企业为下游企业提供半成品作为原材 料，以及下游企业再将产成品提供给销售公司销售 b.横向多元化集团内部的关联交易主要是集团内部企业之间存在的大量资产重组、 并购、资 金往来以及债务重组 c国家控制的企业间因为彼此同受国家控制而成为关联方 d与单一法人客户相比，集团法人客户信用风险具有内部关联交易频繁的特征 e集团法人客户内部进行关联交易的基本动机之一是实现整个集团公司的统一管理和控制 39收益率曲线图中的横坐标和纵坐标分别表示（ ） 。 a 资产的到期期限 b资产的不同市场价值 c资产的到期收益率 d资产的现值 e资产的当期收益率 40开展操作风险和内部控制的自我评估的作用包括（ ） 。 a 建立覆盖商业银行各类经营管理的操作风险动态识别评估机制，实现操作风险的主动 识别 与内部控制持续优化 b不断优化和完善各类经营管理作业流程，平衡风险与收益，提升商业银行服务效率和盈 利能力 c在自我评估基础上，可以建立操作风险事件数据库，构建操作风险日常监测的基础平台 d为案件防查工作提供方法和技术支持，使案件专项治理工作成为长期任务融入商业银行 日常管理中，从源头上控制案件隐患及风险损失 e促进操作风险管理文化的转变，通过全员风险识别，提高员工参与操作风险管理的主动 性和积极性 三、判断题（本大题共 15 个小题，每小题 1 分，共 15 分。判断以下各小题的对错，正确的 用 a 表示，错误的用 b 表示） 1风险对冲是指通过投资或购买与管理基础资产收益波动正相关或完全正相关的某种资产 或金 融衍生产品来冲销风险的一种风险管理策略。 （ ） 2风险迁徙类指标包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率，属于静态指标。 （ ） 3如果变量 x、y 之间的线性相关系数为 0，则表明变量 x、y 之间是独立的。 （ ） 4市场风险主要包括利率风险、汇率风险、股票价格风险和商品价格风险，这几种风险往 往是相互 交织，互相影响的。 （ ） 5信贷资产证券化，是银行将已经存在的信贷资产集中起来并分档，对应不同档（信用等 级）的资 产向市场上的投资者发行不同收益率的证券，从而使信贷资产在原持有者资产负 债表上消失。 （ ） 6商业银行对企业信用分析的 5 cs 系统是指品德、资本、还款能力、抵押和经营环境。 （ ） 7 credit monitor 模型认为， 企业向银行借款相当于持有一个基于企业资产价值的看涨期权。 （ ） 8商业银行公司治理的核心是在所有权、经营权分离的情况下，为妥善解决委托代理关系 而提出 的董事会、高管层组织体系和监督制衡机制。 （ ） 9情景分析是一种单因素分析方法。 （ ） 10风险就是指损失的大小。 （ ） 11 贷款定价中的风险成本和贷款成本， 分别是用来抵消预期损失和非预期损失的。 （ ） 12 商业银行规模越大， 抵抗风险的能力越强， 商业银行可能面临的风险也就越少。（ ） 13根据对商业银行内部评级法依赖程度的不同，内部评级法分为初级法和高级法两种。对 于非 零售暴露，两种评级法都必须估计的风险因素是违约概率。 （ ） 14 银行监管应当遵循的基本原则包括依法原则、 公开原则、 公正原则、 效率原则。（ ） 15 巴塞尔新资本协议提倡应用 var 方法计量信用风险。 （ ） 参考答案 一、单项选择题 1 【答案及解析】b 总资产收益率一净利润4 均总资产。根据题目计算得：4。故选 b。 2 【答案及解析】c 这两笔贷款是正相关的，这两笔贷款构成的贷款的风险组合小于或者等 于其信用风险的简单加总。故选 c。 3 【答案及解析】a 名义价值是指金融资产根据历史成本所反映的账面价值。故选 a。 4 【答案及解析】b 企业购买远期利率协议的目的是锁定未来借款成本，规避利率变动可能 带来的风险。故选 b。 5 【答案及解析】 a 流动性风险是指商业银行无力为负债的减少和资产的增加提供融资而造 成损失或破产的可能性。 大量存款人的挤兑行为可能会导致商业银行面临流动性危机。 故选 a。 6 【答案及解析】b 正态分布的图形特征是中间高，两边低，左右对称。故选 b。 7【答案及解析】 a 预期损失是可以预期的损失必然会用正常的经济收益来弥补这部分损失， 银行贷款利率或产品定价应覆盖它。故选 a。 8 【答案及解析】d 提高敏感度是标准法的优点而不是缺点。故选 d。 9 【答案及解析】a 短边法步骤为：先分别加总每种外汇的多头和空头，其次比较这两个总 数，最后把较大的一个作为银行的总敞口头寸。本题中多头为 150，空头为 110，因此总敞 口头寸为 150。故选 a。 10 【答案及解析】c 贷款组合的信用风险不仅包括系统性风险还包括非系统性风险。但是 与单笔贷款业务的信用风险识别有所不同， 商业银行在识别和分析贷款组合信用风险时， 应 当更多地关注系统性风险因素可能造成的影响。故选 c。 11 【答案及解析】a 久期的绝对值和风险利率正相关，久期的绝对值越高，表明利率变动 将会对银行的经济价值产生较大的影响。故选 a。 12 【答案及解析】d b 项属于可降低的风险；a、c 项属于可缓解的风险。故选 d。 13 【答案及解析】c 缺口分析法针对特定时段，计算到期资产（现金流入）和到期负债（现 金流出）之间的差额，以判断商业银行在未来特定时段内的流动性是否充足。故选 c。 14 【答案及解析】b 金融衍生工具，具有对称支付特征的是期货、货币互换和远期。期权 买方与卖方的权利与义务是不对等的，不具有对称支付的特征。所以 b 项错误。故选 8。 15 【答案及解析】a 利率期限结构变化风险也称为收益率曲线风险。期权性风险是一种越 来越重要的利率风险，来源于银行资产、负债和表外业务中所隐含的期权。基准风险是指在 利息收入和利息支出所依据的基准利率变动不一致的情况下， 虽然资产、 负债和表外业务的 重新定价特征相似， 但因其现金流和收益的利差发生了变化， 也会对银行的收益或内在经济 价值产生不利影响。 重新定价风险也称为期限错配风险， 是最主要和最常见的利率风险形式， 来源于银行资产、负债和表外业务到期期限（就固定利率而言）或重新定价期限（就浮动利 率而言）所存在的差异。故选 a。 16 【答案及解析】d 对于一个买方期权而言，标的资产的即期市场价格低于执行价格时， 该期权的内在价值为零，时间价值并不一定为零，所以期权的总价值也并不一定为零。故选 d。 17 【答案及解析】d 即期外汇交易的作用包括：可以满足客户对不同货币的需求，可以用 于调整持有不同外汇头寸的比例，以避免发生汇率风险，可以用来套期保值。所以 d 项错 误。故选 d。 18 【答案及解析】a 重新定价风险也称期限错配风险，是最主要和最常见的利率风险形式。 故选 a。 19 【答案及解析】a 预期损失率的计算公式是：预期损失率=预期损失资产风险敞口100 。故选 a。 20 【答案及解析】c 在法人客户评级模型中，credit monitor 模型的核心在于把企业与银行 的借贷关系视为买卖关系， 借贷关系中的信用风险信息因此隐含在这种期权交易之中， 从而 通过应用期权定价理论求解出信用风险溢价和相应的违约率。故选 c。 21 【答案及解析】c 外部合规风险是指商业银行由于违反监管规定和原则，而招致法律诉 讼或遭到监管机构处罚， 进而产生不利于商业银行实现商业目的的风险。 合规风险涵盖了一 般性操作风险、 操作性法律风险和声誉风险， 但不包括环境法律风险和其他的外部事件风险。 故选 c。 22 【答案及解析】 a 外部评级是专业评级机构对特定债务人的偿债能力和意愿的整体评估， 主要依靠专家定性分析。故选 a。 23 【答案及解析】c 柜台业务操作风险控制要点除 a、b、d 三项所述外，还有：加强业务 系统建设，尽可能将业务纳入系统处理，并在系统中自动设立风险监控要点，发现操作系统 中的风险点能及时提供警示信息；强化一线实时监督检查，促进事后监督向专业化、规范化 迈进，改进检查监督方法，同时充分发挥各专业部门的指导、检查和督促作用。故选 c。 24 【答案及解析】b 金融资产的市场价值是指在评估基准日，自愿的买卖双方在知情、谨 慎、非强迫的情况下通过公平交易资产所获得的资产的预期价值。故选 b。 25 【答案及解析】d 若没有证据表明资产交易市场存在时，公允价值可通过收益法或成本 法来获得。故选 d。 26 【答案及解析】a 董事会是最高决策机构，其指派最高风险管理委员会负责拟定具体的 风险管理政策和指导原则。故选 a。 27 【答案及解析】c 单一客户贷款集中度=最大一家客户贷款总额资本净额100。故 选 c。 28 【答案及解析】d d 项应为按照本币和外币分别计算。故选 d。 29 【答案及解析】c c 项应为内部评级法。故选 c。 30 【答案及解析】d 业务性质变化不是财务方面的信号。a、b、c 项均是早期财务预警信 号。故选 d。 31 【答案及解析】 a 累计总敞口头寸等于所有外币的多头与空头的总和， 在本题中为 4