银行从业考试《个人理财》第五章试题.doc

银行从业考试个人理财第五章试题 一、单选题 共 31 题 题号: 1 本题分数:0.56 分 一般家庭的收入来源是（）。 a、薪资收入 b、业主收入 c、财产收入 d、转移支付收入 答案要点： 标准答案：a 您的答案：a 本题得分：.56 分 题号: 2 本题分数:0.56 分 对客户财务状况进行分析的第一步是（）。 a、分析宏观经济形势 b、填制数据调查表 c、编制客户财务报表 d、测算财务比率 答案要点： 标准答案：c 您的答案：b 本题得分：0 分 题号: 3 本题分数:0.56 分 商业银行在对潜在目标客户群分析研究的基础上，针对特定目标客户群开发设计并销售的资金投资和管理计划是（）。 a、投资规划 b、理财计划 c、税收规划 d、保险规划 答案要点： 标准答案：b 您的答案：b 本题得分：.56 分 题号: 4 本题分数:0.56 分 家庭资产负债表中的流动资产项目不包括下列哪个会计科目？（）。 a、现金 b、 房产 c、活期存款 d、短期国库券 答案要点： 标准答案：b 您的答案：b 本题得分：.56 分 题号: 5 本题分数:0.56 分 某理财客户经理对理财顾问服务的理解有以下几项，其中不恰当的一项是（）。 a、动态分析客户财务状况是财务分析的关键 b、财务规划才是理财顾问服务的核心内容 c、为了保证银行的利益，在推介投资产品时只推介所在银行的产品 d、在了解客户的财务状况之后，所给出的投资建议会更适合客户个人的情况 答案要点： 标准答案：c 您的答案：c 本题得分：.56 分 题号: 6 本题分数:0.56 分 人生不同阶段的理财策略是有所不同的，老年期的理财策略是（）。 a、投资积极追求收益 b、投资稳健偏好风险 c、投资保守追求流动 d、投资稳健注重安全 答案要点： 标准答案：c 您的答案：d 本题得分：0 分 题号: 7 本题分数:0.56 分 理财客户的下列财务行为不影响其净资产的是（）。 a、工作收入增加 b、借款购房 c、自费出国旅游 d、年终奖金增加 答案要点： 标准答案：b 您的答案：b 本题得分：.56 分 题号: 8 本题分数:0.56 分 理财客户现金流量表反映的是客户（）的收入和支出情况。 a、某一时点 b、上半年度 c、某一时期 d、上一年度 答案要点： 标准答案：c 您的答案：c 本题得分：.56 分 题号: 9 本题分数:0.56 分 理财客户的哪些信息可以定量化衡量？（） a、收入与支出 b、投资偏好 c、理财知识水平 d、风险特征 答案要点： 标准答案：a 您的答案：a 本题得分：.56 分 题号: 10 本题分数:0.56 分 对开展理财顾问业务而言，关于客户的重要的非财务信息是（）。 a、资产和负债 b、收入与支出 c、房地产升值预期 d、客户风险厌恶系数 答案要点： 标准答案：d 您的答案：d 本题得分：.56 分 题号: 11 本题分数:0.56 分 下列对个人资产负债表的理解错误的一项是（）。 a、资产负债表的记账法遵循会计恒等式：“资产=负债+所有者权益” b、资产负债表可以反映客户的动态财务特征 c、资产和负债的结构是报表分析的重点 d、当负债高于所有者权益时，个人有可能出现财务危机的风险 答案要点： 标准答案：b 您的答案：d 本题得分：0 分 题号: 12 本题分数:0.56 分 下列关于评估客户投资风险承受能力的表述，错误的是（）。 a、已退休客户，应该建议其投资保守型产品 b、年龄较低，所能承受的风险较大 c、长期理财目标弹性越大，越无法承担高风险 d、资金需动用的时间离现在越近，越不能承担风险 答案要点： 标准答案：c 您的答案：d 本题得分：0 分 题号: 13 本题分数:0.56 分 理财客户经理在预测客户的未来支出时，不恰当的一项是（）。 a、了解客户期望实现的支出水平 b、考虑通货膨胀的影响 c、预测支出根本目的为了提高生活质量 d、必须参考人群的平均水平 答案要点： 标准答案：d 您的答案： 本题得分：0 分 题号: 14 本题分数:0.56 分 理财客户的总资产是100000元，其中流动资产30000元，长期证券投资10000元，固定资产60000元；短期内要偿还的负债有20000元，另有总额40000元的按揭贷款。则下列对该客户的偿付比率的表述正确的是（）。 a、偿付比率为0.6 b、偿付比率为0.3 c、偿付比率为0.4 d、从客户的偿付比率来看，不景气的经济对客户影响可以忽略 答案要点： 标准答案：c 您的答案： 本题得分：0 分 题号: 15 本题分数:0.56 分 下列理财策略不能提升客户的资产增长率的是（）。 a、降低净资产占总资产的比重 b、降低生息资产占总资产的比重 c、提高储蓄率 d、将资产转换到风险较高的投资工具 答案要点： 标准答案：b 您的答案： 本题得分：0 分 题号: 16 本题分数:0.56 分 若客户的当期现金流出现不足，则应当采取下列哪个理财措施最合适？（） a、申购基金 b、退出人寿保险合同 c、信用卡透支 d、削减当期支出 答案要点： 标准答案：c 您的答案： 本题得分：0 分 题号: 17 本题分数:0.56 分 李先生和李太太目前的银行存款有7500元，夫妇俩月收入共5000元，除此外没有其它收入来源；目前住在父母家，所购的住房在下一个月即可入住，但是要开始还按揭贷款4000元/月；目前夫妇俩的月支出约为2500元。对此，理财客户经理给出的财务评估和建议比较恰当的是（）。 a、夫妇俩面临的流动性问题不大 b、应当将7500元银行存款换成股票基金以缓解流动性危机 c、可以将下个月就拿到的房子暂时出租，以缓解流动性危机 d、夫妇俩应当减少月支出 答案要点： 标准答案：c 您的答案： 本题得分：0 分 题号: 18 本题分数:0.56 分 影响客户投资风险承受能力的最关键因素是（）。 a、客户的可支配资金量 b、客户的年龄 c、客户的风险厌恶系数 d、客户的理财目标 答案要点： 标准答案：a 您的答案： 本题得分：0 分 题号: 19 本题分数:0.56 分 通常而言，下列各类理财客户中，风险承受能力较高的是（）。 a、理财目标弹性比较大的 b、年龄越大的 c、需动用资金的时间离现在越近者 d、负债比率越高者 答案要点： 标准答案：a 您的答案： 本题得分：0 分 题号: 20 本题分数:0.56 分 制定保险规划的首要任务是（）。 a、选择保险公司 b、选择保险产品 c、确定保险金额 d、确定保险标的 答案要点： 标准答案：d 您的答案： 本题得分：0 分 题号: 21 本题分数:0.56 分 蔡先生将要用按揭贷款的方式购买一套住房，该理财行为对其资产负债表的影响是（）。 a、资产增加，费用增加 b、资产增加，收入减少 c、 资产增加，负债增加 d、资产负债表不发生变动 答案要点： 标准答案：c 您的答案： 本题得分：0 分 题号: 22 本题分数:0.56 分 合理规避利息税的首选工具可以是（）。 a、教育储蓄 b、股票 c、企业债券 d、共同基金 答案要点： 标准答案：a 您的答案： 本题得分：0 分 题号: 23 本题分数:0.56 分 下列哪个投资理财工具最适合于退休养老规划？（） a、大豆期货 b、权证 c、平衡型基金 d、st股票 答案要点： 标准答案：c 您的答案： 本题得分：0 分 题号: 24 本题分数:0.56 分 李先生和李太太一家的资产负债表中资产总额是100,0000元，其中现金2,0000元，开放式货币市场基金3,0000元，银行活期存款1,0000元，股票20,0000万元，汽车100000元，债券100000元，家具50000元，住宅490000元。则李氏夫妇俩的流动资产与总资产的比率是（）。 a、2% b、5% c、6% d、16% 答案要点： 标准答案：c 您的答案： 本题得分：0 分 题号: 25 本题分数:0.56 分 李先生和李太太有一个9岁的儿子，预期10年后读大学，为此李氏夫妇购买了30万的教育投资基金并将该基金所有权转到儿子的名下。对此，下列评述有误的是（）。 a、将基金转到儿子的名下将会有利于合理避税 b、李氏夫妇有10年的时间来判断儿子是否有能力来管理这笔资金 c、可以在基金合同中加入一定的保护性条款 d、李氏夫妇不必为失去基金控制权的风险而担心 答案要点： 标准答案：d 您的答案： 本题得分：0 分 题号: 26 本题分数:0.56 分 人身保险产品中的两全保险不仅保障被保险人本人的利益，也使（）的利益得到保障。 a、债权人 b、债务人 c、继承人 d、受益人 答案要点： 标准答案：d 您的答案： 本题得分：0 分 题号: 27 本题分数:0.56 分 下列的个人税收策划行为不能达到合理避税目的的是（）。 a、将收入购买基金以得到时间价值，延期缴税 b、企业为员工提供住房而在工资中扣除部分作住房租金 c、以报销费用的形式取得部分收入 d、分期支付奖金 答案要点： 标准答案：a 您的答案： 本题得分：0 分 题号: 28 本题分数:0.56 分 下列对税收策划的表述有误的一项是（）。 a、税收策划的前提是依法纳税 b、税收策划是从节流的角度增加客户的财务自由度 c、因为税收策划有税法可依，所以是无风险的 d、目的性原则是税收策划的根本原则 答案要点： 标准答案：c 您的答案： 本题得分：0 分 题号: 29 本题分数:0.56 分 理财客户取得下列各项个人所得时，不须交纳个人所得税的是（）。 a、国家发行的金融债券利息 b、从股份公司取得股息 c、 企业集资利息 d、银行存款利息 答案要点： 标准答案：a 您的答案： 本题得分：0 分 题号: 30 本题分数:0.56 分 某理财客户的一篇小说在一家晚报上连载，3个月的稿酬收入分别是3500 元、4500元和5500元。如果是分3月领取，该客户所获得稿酬共应缴纳个人所得税为（）。 a、1498元 b、1512元 c、1868元 d、2160元 答案要点： 标准答案：a 您的答案： 本题得分：0 分 题号: 31 本题分数:0.56 分 在下列策划中，属于人生事件策划的是项目是（）。 a、现金、债务管理 b、投资规划 c、税收规划 d、教育规划 答案要点： 标准答案：d 您的答案： 本题得分：0 分 二、多选题 共 40 题 题号: 32 本题分数:1.13 分 个人理财策划的基本流程包括：建立客户联系、收集客户数据及确定目标与期望（）等步骤。 a、分析客户财务状况 b、整合个人理财策略并提出个人理财方案 c、接受客户投送 d、监控个人理财方案的实施 e、理财策划方案的评估 答案要点： 标准答案：abde 您的答案： 本题得分：0 分 题号: 33 本题分数:1.13 分 理财客户经理在推介具体的个人理财投资产品时，不可遗漏的内容包括（）。 a、投资产品的研发过程 b、投资产品的风险的揭示 c、推荐购买投资产品的数量和购买时机 d、投资产品的购买流程 e、投资产品设计的金融学原理 答案要点： 标准答案：bcd 您的答案： 本题得分：0 分 题号: 34 本题分数:1.13 分 商业银行的理财顾问服务包含的专业化服务有（）。 a、理财计划 b、财务分析 c、财务规划 d、投资建议 e、个人投资产品推介 答案要点： 标准答案：bcde 您的答案： 本题得分：0 分 题号: 35 本题分数:1.13 分 银行从业人员在对客户进行财务分析应当包含的内容有（）。 a、宏观经济形势分析 b、客户收入支出分析 c、客户资产负债分析 d、客户生命周期分析 e、客户保障分析 答案要点： 标准答案：bce 您的答案： 本题得分：0 分 题号: 36 本题分数:1.13 分 客户的个人理财行为影响到个人资产负债表，下列说法正确的是（）。 a、用银行存款偿还全部到期债务，则客户的总资产将会减少 b、以分期付款的方式购买一处房产，客户的总资产将会增加 c、股票市值下降后，客户的总资产将会减少 d、用银行存款每月偿还住房分期付款，则每月偿还后净资产将会减少 e、用银行存款购买期望收益率更高的公司债券，则客户的总资产将会增加 答案要点： 标准答案：abc 您的答案： 本题得分：0 分 题号: 37 本题分数:1.13 分 下列对理财行为影响现金流量表的分析正确的是（）。 a、将现金存为银行活期存款，不影响现金流量净额 b、用银行存款申购长期国债，不影响现金流量净额 c、用股票偿还等于股票市值的长期债务，不影响现金流净额 d、用现金购买笔记本电脑一台，现金流净额减少 e、将闲置的房产出租，现金流净额将会增加 答案要点： 标准答案：acde 您的答案： 本题得分：0 分 题号: 38 本题分数:1.13 分 在现金、消费和债务管理中，家庭紧急预备金的储存形式包括（）。 a、购买商品房 b、活期存款 c、短期定期存款 d、货币市场基金 e、利用贷款额度 答案要点： 标准答案：bcde 您的答案： 本题得分：0 分 题号: 39 本题分数:1.13 分 在现金、消费和债务管理中，消费管理应注意以下事项（）。 a、即期消费和远期消费 b、消费支出的预期 c、.孩子的消费 d、 住房、汽车等大额消费 e、保险消费 答案要点： 标准答案：abcde 您的答案： 本题得分：0 分 题号: 40 本题分数:1.13 分 在现金、消费和债务管理中，家庭有效债务管理需要考虑的因素包括（）。 a、家庭贷款需求 b、家庭现有经济实力 c、预期收支情况 d、还款能力 e、合理选择贷款种类及还贷方式 答案要点： 标准答案：abcde 您的答案： 本题得分：0 分 题号: 41 本题分数:1.13 分 制定保险规划的原则包括以下内容（）。 a、转移风险的原则 b、量力而行的原则 c、分析客户保险需要 d、合法性原则 e、目的性原则 答案要点： 标准答案：abc 您的答案： 本题得分：0 分 题号: 42 本题分数:1.13 分 保险规划的主要步骤（）。 a、确定保险标的 b、选定保险产品 c、确定保险金额 d、明确保险期限 e、接受保险方案 答案要点： 标准答案：abcd 您的答案： 本题得分：0 分 题号: 43 本题分数:1.13 分 保险规划的风险主要体现在（）。 a、理赔的风险 b、保险市场风险 c、未充分保险的风险 d、过分保险的风险 e、不必要保险的风险 答案要点： 标准答案：cde 您的答案： 本题得分：0 分 题号: 44 本题分数:1.13 分 个人税收规划应遵循的原则包括（）。 a、合法性原则 b、节税性原则 c、规划性原则 d、综合性原则 e、目的性原则 答案要点： 标准答案：acde 您的答案： 本题得分：0 分 题号: 45 本题分数:1.13 分 个人所得税法所指的纳税义务人包括（）。 a、中国公民 b、在中国有所得的外籍人员 c、香港 d、 澳门 e、台湾同胞 答案要点： 标准答案：abcde 您的答案： 本题得分：0 分 题号: 46 本题分数:1.13 分 个人税收规划的基本内容包括（）。 a、避税规划 b、节税规划 c、转嫁规划 d、目的性规划 e、合法性规划 答案要点： 标准答案：abc 您的答案： 本题得分：0 分 题号: 47 本题分数:1.13 分 一个完整的退休规划包括（）等内容。 a、工作生涯设计 b、退休后生活设计 c、自筹退休金部分的储蓄设计 d、自筹退休金部分的投资设计 e、保险产品设计 答案要点： 标准答案：abcd 您的答案： 本题得分：0 分 题号: 48 本题分数:1.13 分 个人投资产品推介在下列各项中，属于理财顾问服务特点的是（）。 a、顾问性 b、专业性 c、综合性 d、制度性 e、长期性 答案要点： 标准答案：abcde 您的答案： 本题得分：0 分 题号: 49 本题分数:1.13 分 确定退休后的年收入主要由以下项目构成（）。 a、社会保障收入 b、退休金 c、儿女孝敬 d、投资回报 e、购买的保险年金 答案要点： 标准答案：abcde 您的答案： 本题得分：0 分 题号: 50 本题分数:1.13 分 个人理财的目标有（）。 a、增加收入和实现财富最大化 b、减少不必要的支出 c、提高生活质量 d、防范风险和储备未来的养老所需 e、购买一部新款手机 答案要点： 标准答案：abcde 您的答案： 本题得分：0 分 题号: 51 本题分数:1.13 分 在下列各项中属于客户财务信息的有（）。 a、收支情况 b、客户的社会地位 c、客户的年龄 d、财务结构安排 e、客户的投资偏好 答案要点： 标准答案：ad 您的答案： 本题得分：0 分 题号: 52 本题分数:1.13 分 在下列各项中属于客户非财务信息的有（）。 a、收支情况 b、客户的社会地位 c、客户的年龄 d、财务结构安排 e、客户的投资偏好 答案要点： 标准答案：bce 您的答案： 本题得分：0 分 题号: 53 本题分数:1.13 分 分析理财客户的风险特征是应当从哪几方面入手?（） a、客户的年龄 b、客户的受教育程度 c、客户的风险偏好 d、客户的风险认知度 e、客户的实际风险承受能力 答案要点： 标准答案：cde 您的答案： 本题得分：0 分 题号: 54 本题分数:1.13 分 理财规划中的人身保险和财产保险的功能和性质是有区别的，表现为（）。 a、保险金额的确定方式 b、保险期限 c、储蓄性 d、超额投保和重复投保 e、代位求偿 答案要点： 标准答案：abcde 您的答案： 本题得分：0 分 题号: 55 本题分数:1.13 分 根据客户承担风险时对回报的态度，可以将客户细分为以下哪些类型？ a、风险独立 b、风险中性 c、风险爱好 d、风险厌恶 e、风险规避 答案要点： 标准答案：bcd 您的答案： 本题得分：0 分 题号: 56 本题分数:1.13 分 若将封闭式基金加入到理财规划中，则需要掌握哪些投资技巧？（） a、注意选择小盘封闭式基金，特别是要注意小盘封闭式基金的持有人结构和大盘封闭式基金的持有人结构的区别 b、注意选择折价率较大的基金 c、要适当关注封闭式基金的分红潜力 d、关注基金重仓股的市场表现和股市未来发展趋势 e、投资封闭式基金要克服暴利思维，如果基金出现快速上涨行情，要注意获利了结 答案要点： 标准答案：abcde 您的答案： 本题得分：0 分 题号: 57 本题分数:1.13 分 银行业从业人员在进行退休策划时,应当了解的,影响需求的因素有（）。 a、资本市场完善程度 b、性别差异 c、提前退休 d、预期寿命的增长 e、社会保障与养老金 答案要点： 标准答案：bcde 您的答案： 本题得分：0 分 题号: 58 本题分数:1.13 分 李氏夫妇打算通过购买个人养老保险来进行退休策划，对此，理财客户经理给出的下列评价恰当的是（）。 a、由于储蓄利率下调，传统寿险的预期利率低于以往，所以，购买养老保险不是令人满意的选择 b、 养老保险的利率高于银行存款的利率，所以养老保险比银行存款更适合于退休规划 c、证券投资基金的期望收益率高于养老保险的，所以证券投资基金是更合适的退休规划工具 d、购买养老保险是长期投资，并且不能承担过高的风险 e、与分红型、投资联结型保险相比，传统型养老保险的优点是保障收益稳定，而且相对而言保费较低 答案要点： 标准答案：bde 您的答案： 本题得分：0 分 题号: 59 本题分数:1.13 分 理财客户在进行保险规划时，哪些行为会引发风险？（） a、刚刚入学的大学本科生购买了2年的意外险 b、给价值50万的住房购买了50万财产保险 c、给价值400万的珍藏版游艇购买了800万的财产保险 d、在寒冷的冬天购买了3年期以感冒为风险事件的医疗保险 e、乘坐飞机航班不购买意外伤亡险 答案要点： 标准答案：acde 您的答案： 本题得分：0 分 题号: 60 本题分数:1.13 分 下列对教育规划的表述恰当的是（）。 a、自身教育规划具有消费性，而子女教育规划具有投资性 b、子女教育的时间弹性要比自身教育的时间弹性低 c、进行教育投资规划的第一步是估计未来教育收费的增长率 d、人寿保险可以作为教育规划的工具之一 e、投资教育信托基金不仅能获得专家理财的优势，还可以免缴利息税 答案要点： 标准答案：bde 您的答案： 本题得分：0 分 题号: 61 本题分数:1.13 分 用养老保险进行退休规划时应当了解养老保险的特征和用途，对此，下列论述正确的是（）。 a、如果投保人善于理财，则应当考虑一次性领取全部养老金以投资于更合适的渠道 b、因为购买养老金是长期投资，所以应当选取最具资产增长能力的保险公司 c、养老保险是为失去工作能力时积聚生活费用，所以安全性是最重要的考虑因素 d、养老保险可分为终身年金和最低保证年金 e、购买投资型人寿保险产品能够较好地消除通货膨胀的负面影响 答案要点： 标准答案：acde 您的答案： 本题得分：0 分 题号: 62 本题分数:1.13 分 银行保险是指（）。 a、由保险人和银行联合经营的行为 b、由保险人开发销售保险产品，并将销售款存入银行的一种行为 c、由保险人开发保险产品而由银行进行保险产品销售的一种行为 d、由保险人辅助银行开发保险产品并销售保险产品的一种行为 e、由银行自主开发保险产品并销售的一种行为 答案要点： 标准答案：ac 您的答案： 本题得分：0 分 题号: 63 本题分数:1.13 分 下列收入中，可以直接作个人所得税应税所得额的有（）。 a、外币存款利息 b、企业债券利息 c、出租房屋的租金 d、国家债券利息 e、个体工商户的生产经营所得 答案要点： 标准答案：ab 您的答案： 本题得分：0 分 题号: 64 本题分数:1.13 分 退休职工李某本月取得的下列收入中，不需缴纳个人所得税的有（）。 a、退休工资1200元 b、股票红利960元 c、保险理赔款800元 d、在公开刊物上发表文章获稿酬1000元 e、国债资产产生利息200