银行县级支行评价问卷.xls

县级支行内部控制评价问卷（一） 制度建设系统内部控制评价问卷 问问 题题 回回答答结结果果 是是否否缺缺项项 1.是否建立了内设职能机构工作职责和工作人员岗位责任制 2.是否制定了内部管理考核办法（如：员工考核办法、费用管理办法 、工效挂钩管理办法、案防责任制等） 3.是否按权限使用和保管印章 4.是否制定了党委会、行长办公会、行务会以及贷款审查委员会、资 产负债管理委员会、财务管理委员会等各类决策机构的议事规则 5.重大问题、重大项目的决策是否符合规定程序和权限 6.是否发生没有按程序、权限决策，造成重大风险事故(如有请提供 相关资料) 7.评价期内收文登记簿与上级行下发有关制度文件是否相符 8.评价期内是否及时转发上级行有关制度文件 9.秘密级以上的文件保管、归档是否符合保密规定 10.是否发生秘密级以上文件丢失或者其他重大泄密事件(如有请提供 相关资料) 11.对金融政策、业务制度等是否及时组织员工学习，并有记录 说明： 回答问题时，要在判断性回答的基础上另附文字说明。 填表人： 负责人： 县级支行内部控制评价问卷（二） 存款业务内部控制评价问卷 问问 题题 回回答答结结果果 是是否否缺缺项项 1.单位账户的开立、使用、变更、撤销是否符合规定 2.是否按规定执行储蓄存款帐户实名制 3.是否按规定办理存款证明书 4.是否按规定办理教育储蓄业务 5.办理注册验资业务是否符合规定 6.办理大额转账和大额现金支取，是否执行了预约登记制度 7.大额转帐、大额现金支付是否及时录入反洗钱操作信息管理系统， 并执行分析、上报、备案制度 8.查询、冻结、扣划业务是否符合规定 9.保证金帐户管理是否符合规定 10.应解汇款及临时存款帐户使用是否符合规定 11.是否存在高息揽存、公款私存、虚增虚减存款问题 说明： 回答问题时，要在判断性回答的基础上另附文字说明。 填表人： 负责人： 县级支行内部控制评价问卷（三） 贷款业务内部控制评价问卷 问问 题题 回回答答结结果果 是是否否缺缺项项 1.是否按规定配备贷款调查、审查、审批和贷后管理岗位人员 2.是否按规定设置贷款审查委员会（请提供有关资料） 3.贷款转授权是否合规 4.应报备的贷款是否及时履行报备手续 5.客户分类、授信及信用评级是否按有关规定办理 6.是否落实贷款主责任人和经办责任人制度 7.是否严格执行贷后管理责任移交制度 8.贷款档案的建立、保管与使用是否符合规定 9.贷款展期和借新还旧是否符合规定 10.委托贷款是否按规定办理（请说明委托贷款种类） 11.国内保函业务是否按规定办理 12.是否按照规定的权限、程序认定和管理不良贷款 13.抵债资产的接收、管理和处置是否符合有关规定 14.是否按规定核销贷款 15.已核销贷款管理是否符合规定 16.是否如实反映贷款形态 17.非信贷类资产是否按规定进行风险分类 说明： 回答问题时，要在判断性回答的基础上另附文字说明。 填表人： 负责人： 县级支行内部控制评价问卷（四） 商业汇票业务内部控制评价问卷 问问 题题 回回答答结结果果 是是否否缺缺项项 1.是否落实银行承兑汇票调查、审查、审批和检查岗位 2.是否在上级行授权范围内办理银行承兑汇票业务 3.银行承兑汇票出票人信用等级是否达到规定要求,且承兑控制在客 户综合授信额度内 4.是否按规定比例及时交纳承兑汇票保证金且专户管理 5.是否落实银行承兑汇票管理主责任人和经办人责任制度 6.贴现申请人、商业承兑人是否具备规定的条件 7.票据贴现是否具有规定文本的申请书、业务协议或合同 8.票据贴现是否具有合法、真实的商品交易合同及有关资料 9.是否按规定对票据的真实性、合规性和合法性进行验证并登记 10.商业承兑汇票贴现业务是否纳入客户统一授信管理，并落实有效 担保 说明： 回答问题时，要在判断性回答的基础上另附文字说明。 填表人： 负责人： 县级支行内部控制评价问卷（五） 会计业务内部控制评价问卷 问问 题题 回回答答结结果果 是是否否缺缺项项 1.专职会计主管是否配备到位 2.是否对柜员进行岗前、岗位培训 3.各岗位的书面岗位责任制建立是否齐全 4.柜员岗位设置及人员分工是否合规 5.是否严格按柜员业务分工设置应用掩码和交易掩码 6.安全认证卡领用、保管、使用、变更、作废是否符合规定 7.票据交换员是否参与票据交换有关的会计核算业务 8.前后台柜员是否相互代岗、混岗操作、是否建立机动柜员 9.是否执行会计主管及柜员工作交接制度 10.错帐冲正、抹帐、挂帐是否符合规定 11.会计科目使用是否正确 12.办理挂失、止付、查询、冻结、解冻、扣划、提前支取、托收业 务是否符合规定 13.表外科目核算是否准确 14.是否按规定进行内部帐务核对，并执行记帐与对帐分离、会计主 管复核制度 说明： 回答问题时，要在判断性回答的基础上另附文字说明。 填表人： 负责人： 县级支行内部控制评价问卷（六） 出纳业务内部控制评价问卷 问问 题题 回回答答结结果果 是是否否缺缺项项 1.营业机构负责人及会计主管是否按规定查库 2.主管部门是否按规定查库 3.主管行长是否按规定查库 4.是否坚持“一日三次碰库（箱）”制度 5.假币收缴处理是否合规 6.重要物品保管是否合规 7.出纳长、短款是否按规定处理 8.现金调拨是否符合规定 9.是否执行双人管库、双人守库 10.库房钥匙、密码管理是否符合规定 说明： 回答问题时，要在判断性回答的基础上另附文字说明。 填表人： 负责人： 县级支行内部控制评价问卷（七） 财务核算内部控制评价问卷 问问 题题 回回答答结结果果 是是否否缺缺项项 1.是否建立财务领导小组，对大宗费用开支集体决策 2.是否编制年度财务计划、财务控制、财务分析、财务考核，并确保 财务计划完成 3.是否制定本行财务管理实施细则、财务审批授权办法 4.财务会计报告是否真实、完整 5.是否严格按权责发生制核算 6.费用帐户开立和使用是否合规 7.费用借支手续是否合规 8.费用支出是否实行授权管理下的“一支笔”审批制度 9.证券资产及投资管理是否合规 10. 抵债资处置损益是否合规 11.以前年度损益调整是否合规 12.表外应收未收利息核算是否准确 13.固定资产购建、使用、租赁和处置是否符合管理规定 14.是否按规定对财产定期盘点、检查监督且记录齐全 15.在建工程、无形资产、其它资产等资产管理是否合规 16.是否存在转移业务收入、经营收入不入帐、从事帐外经营、私设 帐外帐、小金库等问题。 说明： 回答问题时，要在判断性回答的基础上另附文字说明。 填表人： 负责人： 县级支行内部控制评价问卷（八） 重要空白凭证和有价单证管理内部控制评价问卷 问问 题题 回回答答结结果果 是是否否缺缺项项 1.重要空白凭证和有价单证是否配备专人管理，并提供人员名单 2.是否存有账外重要空白凭证和有价单证，如有请提供清单 3.重要空白凭证和有价单证是否逐份销号控制使用 .重要空白凭证和有价单证销毁处理是否及时 .存款人撤销结算账户时是否收回各种重要空白票据，请提供未收 回清单 .代理业务重要空白凭证使用是否合规 .重要空白凭证和有价单证是否事先盖好印章备用,如有请提供清单 .是否按规定检查重要空白凭证和有价单证 9.是否遗失重要空白凭证和有价单证,如有请提供清单 说明： 回答问题时，要在判断性回答的基础上另附文字说明。 填表人： 负责人： 县级支行内部控制评价问卷（九） 银行卡业务内部控制评价问卷 问问 题题 回回答答结结果果 是是否否缺缺项项 1.是否实行每日透支分析制度并有透支人台帐、催收情况登记簿 ，对透支户是否实行不同的催收方法 2.对申请人和保证人资信状况的审核是否严格规范并定期复查 3.银行卡挂失手续是否符合规定 4.单位卡账户管理是否符合规定 5.借记卡单边账是否及时按规定处理 6.银行卡废卡收回登记、保管和销毁是否符合规定 7.无卡存款业务是否符合规定 8.借记卡紧急业务手续、控制是否符合规定 9.吞没卡处理是否符合规定 10.是否自助银行设置是否经过审批 11.设立自助银行的条件是否符合规定 12.自助银行的迁址和撤销是否符合规定 13.银行卡自助设备安装、验收是否符合规定 14.是否配备自助设备管理员且日常巡查和管理维护符合规定 15.银行卡自助设备装入、取出现钞及日终结账是否符合规定 16.银行卡自助设备保险柜密码、钱箱钥匙保管使用是否符合规 定 17.是否建立pos机定期巡视维护制度，pos机具管理是否符合规 定 18.银行卡自助设备是否安装监控设备 19.是否存在对申请人和担保人资信资格审核不严、调查失实,造 成骗取银行卡或持卡人恶意透支的问题 20.是否存在工作人员冒用他人身份，以虚假资料办卡或截留客 户银行卡的问题 说明： 回答问题时，要在判断性回答的基础上另附文字说明。 填表人： 负责人： 县级支行内部控制评价问卷（十） 国际业务内部控制评价问卷 问问 题题 回回答答结结果果 是是否否缺缺项项 1.是否在规定范围和权限内办理外汇业务,请提供业务种类清单 2.国际贸易融资业务是否实行部门或岗位分离，请提供职责清单 3.国际贸易融资业务是否纳入客户统一授信管理，请提供授信文件 4.办理国际融资业务，信贷部门及国际业务部门是否分别进行调查和 审查 5.是否按规定对国际贸易融资业务进行贷后管理 6.是否逆程序办理国际贸易融资业务，如有请提供清单 7.开立信用证或提货担保是否按照规定收取保证金 8.是否存有垫款或损失情况,如有请提供清单 9.外汇资金交易是否进行了岗位分离 10.各项结算业务收费是否按规定入账, 11.敞口头寸是否控制在上级行规定的限额内 12.是否按国家外管局规定办理结、售、付汇业务 13.内外账务是否定期核对 14.外币账户的开立、使用、撤消是否合规 说明： 回答问题时，要在判断性回答的基础上另附文字说明。 填表人： 负责人： 县级支行内部控制评价问卷（十一） 中间业务内部控制评价问卷 问问 题题 回回答答结结果果 是是否否缺缺项项 1.开办中间业务是否按规定报批或报备（请说明已开办的中间业务种 类） 2.开办中间业务是否按规定签订了书面合同且合规、合法 3.是否按规定操作程序办理各项中间业务 4.中间业务收费标准是否符合规定 5.中间业务收入是否按规定及时计收入账 说明： 回答问题时，要在判断性回答的基础上另附文字说明。 填表人： 负责人： 县级支行内部控制评价问卷（十二） 电子银行内部控制评价问卷 问问 题题 回回答答结结果果 是是否否缺缺项项 1.是否按岗位分离、权限制约的原则设置操作人员 2.是否严格落实制证与空白证书介质保管分离、审核与录入分离、证 书与证书密码信封保管分离 3.开办网上业务是否经有权部门审批或向有关部门报告 4.是否按规定办理集团企业客户申请授权、授权变更、终止授权等手 续 5.处理网上银行落地业务是否符合规定 6.网上银行操作员是否定期修改密码 7.客户证书密码的挂失是否符合规定 8.是否介入注册客户与第三方的商业纠纷(如有请提供相应资料) 9.是否及时处理客户的投诉 10.是否执行特约商户准入审批制度 11.是否对拓展的特约商户进行考察、资信评估和签约协议 12.是否按规定对特约商户进行调查，并对相关人员进行培训 说明： 回答问题时，要在判断性回答的基础上另附文字说明。 填表人： 负责人： 县级支行内部控制评价问卷（十三） 计算机应用与管理内部控制评价问卷 问问 题题 回回答答结结果果 是是否否缺缺项项 1、是否按规定配备专（兼）职计算机安全管理员 2、计算机应用单位是否建立了安全责任制 3、是否执行了计算机安全学习培训制度 4、计算机安全事件处理、上报是否及时并符合程序 5、设备登记和维修记录是否完善 6、计算机运行环境是否达到了安全标准 7、设备报废手续是否齐全 8、是否对计算机设备定期巡检，并有记录和报告 9、生产系统网络与互联网、合作单位联接是否采用网络隔离技术 10、是否有防止计算机病毒侵害的技术措施 11、是否计算机系统及设备应急情况处理方案 12、网络资料是否按要求管理 13、是否按规定启动和关闭联机系统，在非营业时间进入系统是否提 供审批资料 14、柜员制录像资料是否按规定进行保管 15、是否发生密码泄漏事件 16、是否存在业务维护人员直接进入生产系统进行应用操作的问题 17、是否存在泄露密钥、口令信息、计算机系统配置参数及擅自修改 业务数据窃取银行资金和客房信息资料的问题 说明： 回答问题时，要在判断性回答的基础上另附文字说明。 填表人： 负责人： 县级支行内部控制评价问卷（十四） 机构人员管理内部控制评价问卷 问问 题题 回回答答结结果果 是是否否缺缺项项 1.机构的设、废、变迁是否经银行业监督管理部门批准 2.是否在各种劳动人事统计报表中编造数据、弄虚作假，如有请提供 清单 3.评价期内支行是否有聘用短期合同工情况，如有请提供清单 4.是否存有擅自接收人员，或将用人指标挪作他用情况 5.评价期内是否有重要岗位人员轮换和强制休