信用社（银行）贷款业务操作流程.xls

二、贷款业务基本操作流程 1、建立信贷关系 2、贷款受理 3、贷款调查 4、贷款审查 5、贷款审议审批 6、贷款咨询 7、贷款发放 8、贷后管理 2.1 建立信贷关系业务基本操作流程 业业务务概概述述：建立和保持信贷业务关系是开展信贷业务的第一步，对信用社保持良好客户关系、拓 展信贷业务具有十分重要的意义。 风风险险提提示示：建立信贷关系是办理所有信贷业务的前提，是第一道环节，是贷款风险防范的第一关 口，信用社应严把客户准入关，发展优良客户。受理时，涉及到关系人的，必须回避。 岗岗位位流流程程管管理理要要素素 客户经理受理客户申请 警示：劣质客户会给信用社带来风险 和损失！ 1、要求客户填写建立信贷关系申请 书，申请书分个人客户、对公客户 两种式样，应注意申请书是否由客户 本人（或授权代理人）填写。2、向客 户出示所需要资料的清单。 客户经理 受理客户基本资料 警示：客户资料须合法、完整、真实( 且复印件与原件必须相符)！ 1、要求客户提供资料：（1）工商营 业执照或批准成立的有关文件，特殊 行业的生产经营许可证、企业资质等 级证书或专营证件。个人客户应提供 身份证或户口簿，客户住址、联系电 话等。（2）客户经营或财务状况资料 。（3）企（事）业法人单位的章程， 或个人合伙企业的合同或协议。（4） 法定代表人身份证明。2、客户经理对 提供的资料与原件核对，对符合条件 的、经有权人审查同意后，同意受理 客户申请。 信贷内勤 提示开立基本（一般）存款账户 办理贷款卡 1、要求客户提供开立基本（一般）存 款账户所需的资料。2、认真审核客户 开户资料的真实性。3、要求客户预留 印鉴，并到人民银行办理开户许可证 ，需要办理信贷业务的对公客户还要 到人民银行办理贷款卡。 2.2 贷款受理业务基本操作流程 业业务务概概述述：贷款受理是指农村信用社受理建立了信贷关系客户的借款申请。在受理过程中，要 初步审查借款人及担保人资料的齐全和有效性。 风风险险提提示示：对客户提供资料的合法性、真实性、有效性进行认真审查，核对客户提供资料的复 印件与原件是否相符，防止客户提供虚假资料；贷款受理过程中，涉及到关系人的，必须回避。 岗岗位位流流程程管管理理要要素素 客户经理受理客户借款申请 警示：未建立信贷关系客户、劣质客户不予受理！ 1、客户申请书的主要内容包括客户基本情况、申请贷款的品种、 金额、期限、用途、担保方式、还款来源等；2、对客户基本情况 ，借款的合法性、安全性、盈利性及项目可行性等情况进行初步调 查，确定客户是否具备发放贷款的基本条件；3、向客户出示贷款 申请所需要的资料清单。 客户经理受理借款人资料 警示：客户资料须合法、真实、完整，且复印件与原件必须相符！ 1、个人客户提供的资料：有效身份证件，个人及家庭收入、资产证明等 。2、对公客户提供以下资料：（1）法定代表人或授权委托人身份证明 。（2）营业执照，特殊行业生产经营许可证或企业资质等级证书，及其 年检证明。（3）合资、合作的合同和验资证明。（4）贷款卡、组织机 构代码证。（5）公司章程；有限责任公司客户、股份有限公司客户、外 商投资企业客户董事会同意申请贷款的决议、文件或具有同等法律效力 的文件；股东大会关于利润分配的决议。（6）近三年可证明真实的财务 报表。不足三年的客户，提交自成立以来可证明真实的年度报表。 申请 借款前一期的财务报表。（7）本年度及最近月份存、贷款及对外担保情 况。（8）现金流量预测及营运计划。（9）税务部门年检合格的税务登 记证明和近两年税务部门纳税证明资料。（10）中长期贷款项目合格、 有效的相关批准文件，预计资金来源及使用情况、预计资产负债情况、 损益情况、项目建设进度及营运计划。（11）中长期贷款项目的可行性 研究报告。（12）其他资料。 客户经理受理担保资料 警示：1、担保资料须真实、完整且复印件与原件必须相符！2、担 保主体资格是否合法！3、抵押（质押）物是否合法有效！ 1、要求保证人提供的资料：身份证明、营业执照、特殊行业生产 经营许可证、企业资质等级证书，有限责任公司或股份有限公司的 同意保证意见书、财务报告等。2、抵押人资料：身份证明， 抵押物权利证书，有限责任公司或股份有限公司的同意抵押意见 书，国有资产管理部门同意的抵押函等；3、质押人资料：身份 证明，质物鉴定和价值评估报告，有限责任公司或股份有限公司的 同意质押意见书等。 信贷内勤资料的复查与登记 警示：认真复查借款人及担保人资料真伪！ 1、认真复查客户和担保人所提供资料的合法性、真实性、有效性 、完整性。2、将有关数据、资料录入信贷管理系统。 2.3 贷款调查业务基本操作流程 业业务务概概述述：贷款调查是指按照规定的内容和要求，对借款申请人的贷前调查核实。搞好贷款 调查，是审贷分离制度的基本要求，是确保贷款“三性”原则的前提和基础。 风风险险提提示示：1、贷款调查，是防范贷款风险的最重要的环节。应深入、仔细、认真开展贷款调 查。调查责任人承担调查不实，导致贷款失误，并形成资金损失的主要责任；贷款调查由两人以 上进行，涉及到关系人的，必须回避。2、信用社对超过其权限的贷款，可与联社业务发展部门进 行联合调查，提高办事效率。在调查阶段，风险管理部门也可参与联合调查，提前介入对该笔贷 款的审查环节。3、调查人应到征信系统中查询信用信息，在信用信息库系统中打印出信用报告， 作为参考。 岗岗位位流流程程管管理理要要素素 客户经理 查验客户的资料 警示：客户资料真实、完整、有效！ 1、查验客户提供的企（事）业法人营业执照、法定代表人或 授权委托人的身份证明等资料是否真实、有效。2、客户申请 书的内容是否真实、齐全、完整。3、客户是否在信用社开立 账户。 调查客户信用及品行状 况 警示：认真调查客户道德风险和信用状况！ 1、客户生产经营是否合法、正常。2、客户目前借款、其他负 债和提供的担保情况，对外提供的担保是否超出客户的承受能 力等。3、客户法定代表人及财务、销售等主要部门负责人的 品行、经营管理能力和业绩。4、在人行的信用信息管理系统 中查询个人信用记录等。 调查客户及其担保人的 资产、负债、生产经营 状况和市场前景情况 警示：财务账表真实性！第一还款来源确保性！担保合法有效性！ 1、对公客户：（1）查阅客户财务报告、账簿等资料，对客户进行 财务分析。（2）分析客户生产经营的主要产品技术含量、市场占有 率及市场前景等情况。（3）分析贷款需求的原因及贷款用途的真实 性、合法性。（4）查验商品交易的真实性、合法性。（5）分析还 款来源和还款时间的可能性。（6）分析客户的关联企业情况，判断 是否影响客户的偿债能力等。（7）判断客户提供的担保是否符合担 保条件，并确定其担保能力。（8）测算贷款的风险度。2、对个人 客户调查分析其个人及家庭的经济收入是否真实、稳定，是否具有 偿还贷款本息的能力，是否有不良信用记录；有担保的，还要对担 保人的资格、经济收入和担保能力等情况进行调查。 客户经理撰写调查报告 警示：报告内容要全面，调查要到位，分析要准确！ 撰写调查报告，调查报告应包括以下内容：客户基本情况及主 体资格；申请贷款的种类、金额、期限、利率、用途、还款方 式、还款来源、担保方式和限制性的条款；客户的财务状况、 经营效益及市场分析；贷款风险评价；贷款的综合效益分析以 及对客户的综合评价；调查结论。 客户经理提交调查报告 警示：调查不全不实是导致风险的最关键因素！ 1、提交调查报告，调查报告中应明确贷与不贷、贷款金额、 贷款期限、贷款利率、担保方式等的意见。2、填制贷款调 查表，调查责任人、调查主责任人应在贷款调查表和调 查报告上签字，以示负责。3、将调查分析的信息录入信贷管 理系统。 客户经理启动评级授信严格按评级授信流程操作。 2.4 贷款审查业务基本操作流程 业业务务概概述述：贷款审查是对贷款调查的监督，是贷款决策的依据。其重点是对基本要素、主体资格、信贷 政策以及信贷风险大小等进行审查。 风风险险提提示示：1、借款人主体资格是否符合条件，借款人生产经营是否合法，是否超出营业执照的经营范 围，借款用途是否合规合法。2、贷款第一还款来源是否真实可靠，是否有充足的现金流量；第二还款来源 是否合法有效，是否有足额的还款保障。3、在信贷管理系统中，审查必须换人进行，审查人、贷款调查人 不能是同一人。 岗岗位位流流程程管管理理要要素素 客户经 理 审查 警示：审查分析要全面！确保贷款合法合规性和防范风 险措施的有效性！ 1、审查借款人、担保人是否具备借款和担保的基本条件 ，是否符合主体资格。2、审查客户及担保人有关资料， 确定资料是否齐备。3、审查借款人的信用状况（包括： 客户及担保人的法定代表人、主要部门负责人品质和有 无不良记录）贷款风险状况，确定是否符合贷款条件。4 、审查净资产（或保证额、有效抵押额），确定贷款额 度。5、审查借款人存货周转率或营业中的现金流量，确 定贷款期限。6、审查借款人的信用等级、贷款期限，确 定贷款利率。7、审查贷款用途，确定其是否合规、合法 。8、审查贷款还款来源是否充足；9、确定是否超过监 管部门规定比例。10、审查贷款风险防范措施是否到位 。 客户经 理 出具审查意见 警示：审查报告内容要全面！反映问题要真实！审查结 论及意见要明确！ 1、审查报告（审查表）的主要内容：（1）客户基本情 况，项目背景及可行性，客户现有信用及与信用社业务 往来情况。（2）客户财务、生产经营管理、经营效益和 市场评价。（3）贷款风险评价和防范措施。（4）审查 结论，应明确贷与不贷、贷款种类、金额、期限、利率 、还款方式、担保方式等意见。2、审查人员在审查报告 、贷款审查表上签字负责。将审查意见录入信贷管理系 统。 2.5 贷款审议与审批业务基本操作流程 业业务务概概述述：贷款审议与审批是贷款风险防范最关键的环节之一，各级信用社应建立贷款审议的议事规则。各级贷审 会（组）应严格按照议事规则的要求对贷款进行审议。 风风险险提提示示：1、贷审会（组）应认真把好审查关，涉及关系人的必须回避。2、防止先发放后补议补批的逆程序现象 。3、农户小额信用贷款不超过其公开授信额度，除农户小额信用贷款以外的其他贷款不超过内部授信额度。4、贷审会 审批同意金额为贷审会三分之二以上成员通过的金额。4、在联社审查阶段，也可增加风险管理部门作为一个审查的环 节，增加一道防范风险的关口。 岗岗位位流流程程管管理理要要素素 信用社 （支行）贷审组审议与审批 警示：贷审会必须按程序进行，防止事后补审补批现象！严禁 越权审批！ 1、信用社贷审组对贷款项目进行审议。2、审议的主要内容： 贷款是否合规合法，是否符合国家产业政策、信贷政策；贷款 利率及其带来的综合效益；贷款的风险和防范措施等。3、贷审 组审议要有记录，并形成审查结论，并明确贷与不贷、贷款金 额、期限、利率、还款方式、担保方式等意见。4、权限范围内 的，由有权审批人审批后，进入贷款发放程序；对超过权限的 ，形成审议意见，报联社审批。 县级联社 业务发展部门 调查、核实 警警示示：认认真真调调查查客客户户道道德德风风险险和和信信用用状状况况！财财务务账账表表须须真真实实！ 第第一一还还款款来来源源须须确确保保！担担保保须须合合法法有有效效！ 已联合调查的，可根据调查情况对基层信用社的调查报告进行 审核和完善。县级联社认为有必要对客户进行实地调查的，应 对客户进行贷款调查，并按规定的内容形成调查报告。 县级联社 信贷管理部门 审查 警警示示：确确保保贷贷款款合合法法合合规规性性和和防防范范风风险险措措施施的的有有效效性性！审审查查意意见见要要 明明确确！反反映映问问题题要要真真实实！分分析析内内容容要要全全面面！审审查查结结论论要要准准确确！ 1、审查的主要内容：（1）审查借款人、担保人是否具备借款和担 保的基本条件，确定是否符合主体资格。（2）审查客户及担保人有 关资料，确定资料是否齐备。（3）审查借款人的信用状况（包括： 客户及担保人的法定代表人、主要部门负责人品质、有无不良记录 ）、贷款风险状况，确定是否符合贷款条件。（4）审查净资产（或 保证额、有效抵押额），确定贷款额度。（5）审查借款人存货周转 率或营业中的现金流量，确定贷款期限。（6）审查借款人的信用等 级、贷款期限，确定贷款利率。（7）审查贷款用途，确定其是否合 规、合法。（8）审查贷款户是否为最大一户或最大十户贷款户之列 ，确定是否超过监管部门规定比例。（9）审查贷款风险防范措施是 否到位。2、审查人员在贷款审批表的审查意见栏中签署意见并 签字。将审查的贷款资料录入信贷管理系统。 县级联社 贷审会 审议与审批 警警示示：贷贷审审会会审审议议、审审批批必必须须按按程程序序进进行行，防防止止事事后后补补审审补补批批现现象象 ！严严禁禁越越权权审审批批！ 1、审议的主要内容：贷款是否合规合法，是否符合国家产业政策、 信贷政策、利率政策；贷款综合效益；还款来源；贷款的风险和防 范措施。2、贷审会审议要有记录，并根据贷审会记录和表决结果， 形成审批决议。决议要包括贷与不贷、贷款金额、期限、利率、还 款方式、担保方式的决定。3、在权限范围内的，由联社有权审批人 审批后，由信贷管理部门书面回复信用社，进入贷款发放程序。 县级联社 有权审批人 审定 1、对超过理（董）事长授权贷审会主任审批权限的贷款或理（ 董）事长认为有必要审定的贷款，由理（董）事长审定后，进 入贷款发放程序。2、对超权限的贷款，经理（董）事长审定后 ，向上级咨询。 上级机构咨询超权限的，报上级机构咨询。 2.6 贷款咨询业务基本操作流程 业业务务概概述述：贷款咨询是指法人机构超权限的贷款业务，在贷审会（组）通过后，有权审批人审批实施前向上级 信贷咨询委员会咨询的工作制度。贷款咨询不改变法人机构经营管理和信贷风险责任。法人机构对经省联社咨询的 信贷业务有最终决策权。 风风险险提提示示：防止调查、审查等工作不实，或对信贷项目存在的问题隐瞒不报；防止调查不实，或发现问题隐瞒 不报；导致决策失误而产生的信贷风险。 岗岗位位流流程程管管理理要要素素 县级联社信 贷管理部门 提请咨询 警示：法人机构超权限信贷业务须向省联社咨询,得到无异议的回复后方可审 批发放，严禁未落实限制性条件而审批发放!严禁先放后补！ 1、 法人机构对超权限信贷业务在贷审会审议后有权审批人审批实施前，应 向上级机构信贷咨询委员会咨询。2、咨询应提供如下资料：（1 ）咨询报告 ；（2）咨询表及基本情况表；（3）客户资料，包括贷款申请书、身份证明 、营业执照、特殊行业经营许可证、企业资质等级证书、外商投资企业的合 资合作合同和验资证明、贷款卡、组织机构代码证、公司章程、授权委托书 、经审计的财务报表、中长期贷款的项目立项及环保等批复文件、固定资产 项目可行性报告；（4）担保人资料，保证人提供：身份证明、营业执照、特 殊行业经营许可证、企业资质等级证书、有限责任公司或股份有限公司的 同意保证意见书、财务报表；抵押人提供：身份证明、抵押物权利证书、 有限公司或股份有限公司的同意抵押意见书；质押人提供：身份证明、 质物鉴定和价值评估报告、有限公司或股份有限公司的同意质押意见书 ；（5）法人机构的审查报告。 办事处（市级 联社）信贷管 理部门及咨询 委员会 咨询 办事处认为有必要进行调查的，应调查核实；然后进行资料审查；办事 处咨询委员会提出咨询意见，权限以内的经有权审批人同意后，下达批 复；超过办事处权限的，报省联社咨询。 省联社信贷 管理部门 受理、审查 警示：确保贷款合法合规性和防范风险措施的有效性！审查要严格、仔细， 提出的意见要有针对性和可操作性。 审查的主要内容：1、基本要素审查：客户及担保人有关资料是否合法、真实 、有效、齐全。2、主体资格的审查：客户及担保人主体资格、法定代表人有 关证明材料是否符合规定；客户及担保人组织机构是否合理，产权关系是否 明晰；客户及担保人的法定代表人、主要部门负责人有无不良记录等。3、信 贷文件的合规性审查：信贷合同是否规范，是否有利于维护信用社的合法权 益。4、执行信贷制度的审查：法人机构是否严格执行贷款“三查”制度和审 贷分离制度。5、信贷政策的审查：信贷投向是否符合国家和本省的有关政策 、规定，是否符合信用社的信贷政策。6、信贷风险的审查：客户是否有财务 风险和市场风险、管理风险等，抵押、质押物情况或保证人的保证能力；信 用社提出的风险防范措施是否得当等。7、贷审会意见的审查：贷审会对该笔 信贷业务安全性、流动性和效益性的评价是否恰当。 信贷管理部 门 提请审议 信贷部门应将初审意见和咨询专家委员会（对专业性很强的信贷项目，采取 聘请外部专家咨询）的意见形成综合报告，呈送主管主任和信贷咨询委员会 审议。 信贷咨询 委员会 审议 警示：贷款审议程序及结果的有效性！ 审议内容：1、主持人检查到会委员是否符合规定人数；2、主持人简要说明 拟审议的信贷业务情况；3、重大项目可要求办事处、县级联社列席会议；4 、信贷管理部门报告审查情况；5、委员们讨论、发表意见； 6、主持人综合 各委员的意见，形成信贷咨询委员会的咨询意见。 省联社 有权审签人 审定信贷咨询委员会将咨询意见报有权审批人审签。 省联社 信贷管理部 门 咨询回复经审签的信贷咨询项目，咨询结果以文件回复。 2.7 贷款发放业务基本操作流程 业业务务概概述述：贷款发放是指信用社与客户签订借款合同和抵押（担保）合同，并按规定办理合法、有效抵押登记 （担保）手续，将贷款资金转入客户在信用社开立的结算账户内（1万元以内的农户小额信用贷款可以支付现金）的 过程。 风风险险提提示示：1、当场监督借款人、抵押人或授权人等在合同文本上签章或按指模，防止代签、假签、冒签、漏签 及错签导致合同无效的法律手续。2、借款合同的到期时间应该短于借款人营业执照的有效期时间，防止借款人法律 主体资格丧失的风险。3、防止虚假授权或被授权人超权限签署合同导致合同无效。4、合规合法办理抵押登记手续 ，防止虚假抵押或无效抵押导致风险。5、以非出让土地使用权抵押的，抵押值必须扣除变现时需要交纳的出让金， 防止非足额抵押导致的风险。6、借款人为对公客户的，可增加法人代表及主要股东作为保证担保人。7、以土地作 抵押的，其附着物一并抵押，防止变现时农村信用社对附着物的价款没有优先受偿权。8、所有贷款必须以转账方式 发放，且借款人名称与转入的存款结算账户名称必须一致。 岗岗位位流流程程管管理理要要素素 信贷内勤签订合同 警示：当场监督借款人、担保人、授权委托人等在合同有关手续上签 章，防止代签、假签、冒签、漏签及错签导致合同法律风险！ 1、认真审查客户资料的真实性、合法性、完整性。2、信贷合同应使 用省联社统一制式的文本，填写用钢笔书写或打印，内容填制应完整 ，不得涂改。 3、相关条款应与贷款业务审批的内容一致。4、信贷 部门必须当场监督客户、担保人的法定代表人或授权委托人在信贷合 同上签字、盖章或盖指模，核对预留印鉴，确保签订的合同真实、有 效。5、信贷部门完成合同填制后，交信用社主任签字，加盖业务公 章。6、对信贷合同进行统一编号，按顺序依次登记。 客户经理 与客户办理担保的相 关手续 警示：客户经理须亲自会同客户办理担保物登记手续！ 1、抵押担保的要到相关的房产、国土、林业、车管、工商等有权登 记的部门办理抵押登记手续，并将他项权证交出纳入库保管。2、以 存单、债券、保单、股票等质押的权利凭证应办理止付手续或证券登 记管理部门办理登记手续，在办理以上手续时，客户经理应亲临现场 ，做好核实工作。3、动产质押担保的，要对质押物进行评估、鉴定 ，取得有关书面证明，质物交接应填制“质物交接清单”，信贷部门 要与出质人共同签章办理质物交接手续，同时将质押物交出纳入库保 管。4、他项权证和质押物交接、移交要进行登记。 信贷内勤 审查 提请放贷 警示：审核各种文本资料要素是否齐全，并与合同内容一致！ 1、通过系统中的影像资料核实借款人身份的真实性；2、借款人名称 、借款金额、利率、期限、用途等内容要与借款合同的内容一致；3 、大小写金额必须相符；4、分多次办理借款的，累计金额不得超过 借款合同的金额；5、借款合同的签章必须一致；6、个人客户要核对 系统影像资料，以确保身份的真实性。7、审查完成提请到前台放贷 。 会计部门 收到提交的放贷信息 审核并进行账务处理 警示：借款金额须转入借款人活期结算账户内！ 1、会计结算部门审查贷款是否经有权人审批，是否依法签订信贷合 同；打印借款凭证审核要素是否齐全，内容是否符合要求，并确认领 款人是借款人或授权委托人。2、贷款资金应转入借款人活期结算账 户内。3、当面确认借款人后交其签字盖手模并归档。 2.8 贷后管理业务基本操作流程 业业务务概概述述：贷后管理是指根据贷款审议与审批的决议或上级单位回复意见的要求以及贷款调查和审查的内容，对 借款人的贷款使用和生产经营状况以及抵（质）押物的存续状况等进行现场或非现场检查的过程。贷后管理是信用社 信贷管理的一项重要的基础工作，也是风险防范的重要环节，对信贷风险提早预知、及时防范或采取补救措施化解风 险具有积极的意义和作用。贷后管理要求对各种信贷档案资料由专人妥善保管并及时录