银行分行审计培训试题.docx

银行分行审计培训试题一、单项选择题（30分，每题2分）1、分行内控管理评级办法（第七版）中对被评价单位的评价等级，共分为（b ）。a.四级 b.五级 c.四级五档 d.四级六档2、分行内控管理评级的扣分标准中，每个重大问题、一般问题分别扣（ a ）分。a. 5 1 b. 5 2 c. 3 1 d. 3 23、分行内控管理评级的扣分标准中，每个重要问题扣（d ）分。a. 1 b.2 c.至少1 d. 至少24、分行内控管理评级中“良好级”、“较好级”的绩效系数分别为（a ）。a. 0.98 0.95 b. 0.98 0.90 c. 0.95 0.90 d. 0.95 0.85 5、连续四个季度均被评为“合格级”的行部，其第四季度的绩效挂钩系数降为（c ）。a.0.70 b.0.75 c.0.80 d.0.856、分行内控管理评价中对新建行的评分定级标准比一般支行（ a ）。a. 高2分 b. 高1分 c. 低2分 d. 低1分7、对于审计问题的整改时限，应在审计结论下达后的（ a）内完成。a. 20天 b. 30天 c. 20个工作日 d. 30个工作日8、2013年我行常规审计的覆盖面为（ c ）。a. 30% b. 50% c. 60% d. 100%9、2013年内控服务卡指标考核体系加大了对“内控管理”的考核力度，内控管理与服务管理的权重比由60%：40%调整为（ b ）。a. 65%：45% b. 70%：30%c. 75%：25% d. 80%：20%10、2013年内控服务卡指标考核体系规定，对自查发现问题从轻处罚，按（ c ）倍打折扣分。a. 0.5倍 b.0.6倍 c. 0.7 倍 d.0.8倍11、2013年内控服务卡指标考核体系实行一票否决，发生（a ）的分行不得参与评优。a.重大案件 b.经济案件c.经济损失 d.恶性案件12、根据西安分行支行（营业部）内部控制评审会议实施细则，支行（营业部）内控评审会（ b）组织召开。a.按月 b.按季 c.按半年 d.按年13、支行（营业部）内控评审会按照规定的议程，采取“一事一评”的方式，进行逐项评审，作出（ d ）。a.评审意见 b.评审结果c.评审决定 d.评审决议14、支行（营业部）（a ）牵头组织相关责任部门落实内控评审会评审决议，在规定的期限内完成落实或改进。a.主管内控行长 b.办公综合c.办公室 d.会计部经理 15、我行对分支机构的整改率的考核约束通过（d ）予以体现。a.自行查核 b.内控自评c.内控评审 d.内控评级二、多项选择题（40分，每题4分）1、内控管理评级应遵循的原则包括（ abcd ）。a.全面性 b.重要性 c.客观性 d.统一性2、2013年总行审计工作会上提到的“底线思维”的内涵包括（ bcd ）。a.不发生案件 b.不发生系统性风险c.不发生区域性风险 d.不发生重大违规事件3、 “屡查屡犯”的具体表现形式包括（ abc ）。a. 同样的问题和缺陷在被检查单位的同一机构多次出现； b. 同样的问题和缺陷在被检查单位的不同机构多次出现； c. 总、分行已通报过的案件和重大差错等事件中的过失行为多次出现。 4、以下哪项符合“内控优秀行”的基本标准（ ab）a.连续4个季度 优秀级b.2个季度 优秀级，2个季度 良好级c.3个季度 优秀级，1个季度 良好级d.3个季度 优秀级，1个季度 较好级5、出现以下哪种情况肯定不得参与年度“内控优秀行“的评比（bcd ）a. 年度内出现过重大问题的行部b. 年度内出现500万（含）以上的不良贷款、且在当年年底前未收回的行部c. 发生内部案件、重大责任事故的行部d. 发生领导干部及员工严重违规违纪的行部6、内控管理设置8个考核项目，包括信用风险管理、操作风险管理、会计业务高风险问题管控、零售柜面及信贷业务高风险问题管控和（abcd ）。a.法律合规风险管理 b.声誉风险管理c.内控评价 d.监察保卫管理7、服务管理设置7个考核项目，包括（ cd ）和数据信息服务、信息技术服务、对客户不规范经营扣分。a.服务质量监测 b.服务创新措施c.服务组织管理 d.服务渠道建设8、支行（营业部）内部控制评审会议由支行内控委统一组织召开，内控委成员包括（abcd ）。a.支行（营业部）行长（总经理） b.行长室成员c.各部门经理 d.办公室主任9、支行（营业部）办公室为内控评审会的日常办事机构，负责（ acd ）。a.内控评审会具体组织 b.议题确定c.材料组织 d.问题整改和评审决议的跟踪落实10、内控评审会议题分为（ cd ）两部分。a.重要议题 b.一般议题c.自选议题 d.指定议题三、简答题（30分）1、分支机构（管理部室）如何做好内控管理工作？如何协调、处理好内部控制与业务发展的关系？可举例说明。（20分）按照总分行关于内控管理要求做好支行内控工作的落实情况，不定期进行排查，加