卫生局集中财务监管方案.docx

卫生局集中财务监管系统重点需求一、财务管理1、软件要求能够同时支持行政事业单位财务制度、基层医疗卫生机构新财务制度和公立医院新财务制度。1）支持一家单位建立多个账套，每一个账套可独立遵守某一财务制度，并保持账套独立性。2）支持基层医疗卫生机构和公立医院新财会科目体系，支持基层医疗卫生机构和公立医院基建账并入大账核算，并且可以建立独立基建项目账套进行基建项目核算管理。3）在一套资产管理系统当中，同时支持权责发生制与收付实现制核算，即基层医疗卫生机构不做资产计提折旧处理，而公立医院资产做计提折旧处理。2、支持基层卫生医疗机构和公立医院备查薄功能。1）要求软件凭证录入会计账与辅助账并行。2）要求按照规定出具坏账核销（病患）备查簿、财政基本支出备查薄、财政项目支出备查簿、其他限定用途资金备查薄、财政基本补助支出备查薄（公立医院）。3、支持基层医疗机构公摊费用自动分摊和公立医院成本的多级自动分摊。1）支持基层医疗卫生机构的公摊费用根据规定比例原则进行自动分摊，并可对自动凭证进行自动记账处理；2）支持公立医院的行政成本、医技成本、医辅成本、临床成本之间的三级自动分摊，支持一次分摊之后的二次分摊，并可对自动凭证进行自动记账处理。4、支持期末自动结转。1）支持收支科目的自动结转，支持收支分类科目和项目数据一并结转。2）支持年末跨年度数据结转，即本年期末自动形成下年期初。二、报表管理1、可以预置下列报表并能够自动取数生成：1）基层卫生医疗机构资产负债表、收入支出总表、业务收支明细表、财政补助收支明细表、业务支出明细表、净资产变动表、基本数字及绩效考核表、基本建设收入支出表。2）公立医院资产负债表、收入费用总表、医疗收入费用明细表、业务支出明细表、现金流量表、财政补助收支情况表、净资产变动情况表、基本数字及绩效考核表、基本建设收入支出表。2、支持多单位同性质账套合并报表。3、支持跨年度任意会计期间、任意单位的财务报表查询。4、支持自定义报表管理，可根据用户需求实现跨年度、跨单位的财务数据对比分析需求，并出具饼图、柱状图、曲线图、数字表格等报表表现形式，能转成txt、excel等多种格式文件。三、资产管理1、系统要求按照预置财政部规定的资产类别列表，同时预置财政部与卫生部共同发文确定的资产类别列表（房屋及建筑物、专用设备、一般设备、其他资产），并根据制度规定预置好使用年限。可供客户选择任一资产类别管理模式。2、提供固定资产的申购、租赁、收益管理流程管理，方便客户严格控制基层医疗机构和公立医院的大型资产任意购置，确保公益性医疗。3、支持固定资产申购单自动生成资产卡片，支持资产卡片查询资产图片功能，支持资产卡片生成条形码功能。4、必须具有资产管理日常业务基本功能，如：原始卡片录入、卡片增加、卡片变动、工作量录入、总产量录入、计提折旧、折旧分配以及月末结账等。5、资产管理必须与总账系统集成，可自动传递固定资产凭证和计提折旧凭证。6、必须支持固定资产多条件账表查询，辅助单位准确、实时掌握和控制固定资产总量、净值、使用及分布情况，完成资产管理、折旧计提、统计分析等工作，提高固定资产的利用率和使用率。四、全面预算管理1、能够与财政系统部门预算实现数据接入，即将财政部门预算批复数据导入直接形成各单位待分解预算；2、支持灵活的基层医疗卫生机构以及公立医院的预算方案定制，可以按照单位、科室、项目、个人进行预算指标分解，并在此基础上进行文号、收支分类、资金来源的组合控制，形成单位可执行预算指标。3、单位预算指标可按照年、季度、月份进行编制。并可进行调整。4、预算指标可支持事前控制模式，即用款先请款，有预算再支出的管理模式；也支持事后控制模式，即先用款，进行账务处理录入凭证时扣减预算指标，可实现严格的预算控制，也可根据预置百分比进行预算执行预警提示，帮助单位防范财务支出赤字。5、必须提供指标分析报表，包括预算指标明细表、执行分析表、和指标总表。五、工资系统全面满足行政事业单位进行人员信息管理、工资核算、工资发放、银行代发等业务。能够及时反映行政事业单位人事信息现状，工资动态变化，实现完备而灵活的个人所得税计算与申报功能，并提供丰富实用的各类管理报表。工资管理系统能够和会计核算、报表系统一起连用，能够自动生成记账凭证进行记账。六、集中监督查询管理1、支持基层医疗卫生机构和公立医院的总账自动转化为行政事业单位性质的总账进行汇总查询。2、支持卫生局所有管辖单位的账务按照单位、科目进行列表显示和查询。3、支持指定任意单位进行汇总查询。4、具备数据追溯功能，满足汇总数据的底层穿透分析，实现汇总到明细，明细到单据的追溯。即从卫生局主管单位到基层医疗机构或者公立医院的账、证、表、单联查。七、综合门户管理1、实现集成单点登录，即整合卫生局现有的信息系统和即将使用的财务系统到财务监管的综合网站平台，实现统一用户名和密码管理，一次登录，多个系统操作。2、快速的工作通知下达和行业动态分享。3、内容丰富的对外服务窗口。补充： 1、建立财政资金与非财政资金备查簿时，支持一条分录拆