物资供应管理制度.doc

物资供应管理制度一 机构设置与职责 （一）项目部设材料室（对外称物资科，下同）。其职责是： 1 、全面负责项目部的物资供应管理工作，建立健全物资管理制度，并负责组织实施。 2 、负责审核工程队的物资申请计划； 3 、编制项目部的物资采购计划； 4 、负责施工生产用料的采购、保管、供应、回收、核算工作。 5 、按照 iso9000 族标准，做好贯标工作； 6 、定期组织业务人员学习专业知识，不断提高管理水平； 7 、及时准确上报各类物资统计报表； 8 、监督指导工程队的物资核算和贯标工作； 9 、完成领导和上级业务部门交给的其它工作。 （二）施工队设专职材料员。其主要职责是： 1 、全面负责工程队的物资收发管理工作。 2 、了解掌握工程进度，结合库存实际，按月编报物资申请计划； 3 、做好施工用料的领发、点验、保管工作； 4 、搞好物资核算，正确核算核销； 5 、负责工程队的贯标工作； 6 、及时准确上报各类物资报表； 7 、完成领导和项目部物资科交办的其它工作； 二 物资计划管理 （一）编制物资供应计划是物资工作的重要内容之一。物资管理人员要深入施工现场，了解掌握工程进度，根据当地资源情况与资源变化，充分考虑不利因素，编制合理的采购与供应计划。做到预见性强，储备合理，确保施工生产的不间断进行。 （二）项目部施技科根据设计文件（定型图纸），准确计算出各种规格的材料数量，并按质量体系文件的要求，填写物资需用量计划（格式见 t14 5rd05 4 ），作为该项目的材料供应总计划。 （三）、项目部物资科根据施技科提供的物资需用量计划、工程队材料员提供的物资采购计划（格式见 t14 5rd05 5 ），结合库存情况和可利用资源，按月编制物资采购计划（格式见 t14 5rd05 6 ）。 （四）工程队材料员根据施工形象进度，每月 25 日前编报物资申请计划（格式见 t14-5rd05-5 ）。 （五）控制计划外用料。在施工过程中，物管人员严格按照施技部门提供的各种材料设计需用量，实施定额供应，控制计划外用料。对分包工程的材料供应，采取按施工形象进度限额供料的方法，从根本上杜绝外包工程队倒卖材料的现象。批准变更设计的项目，根据变更后计算出的材料数量，做相应的调整。非工程计划用料，必须经项目部主管领导审批。三、物资采购 （一）物资采购要严格按照采购计划，及时收集市场信息，把握市场行情，抵制不正之风，采购质优价廉的物资。物资采购量 = 计划期物资需用量 + 期未合理储存量期初库存量内部资源量。 （二）合格分供方的评价。经批准的物资采购计划，必须按质量体系文件要求，对需要评价的钢材、水泥、线上料、混凝土予制构件、砂石料、焊接材料及工程安装设备，按照谁采购谁评价的原则，进行采购前的调查评价，并填写分供方调查评价表（格式见 t14-5rd05-2 ），经筛选出的合格分供方，填写合格分供方名录（格式见 t14 5rd05-3 ），附评价资料，报处工程部发布存档。 （三）物资采购的原则 1 、计划采购，品种对路，价格合理； 2 、先近购，后远购，先内部，后市场； 3 、急用先购，缓用后购； 4 、先厂购，后批发，再零购； 5 、批量大的物资，实行招标采购或委托代理采购。 （四）评价范围内的物资采购，必须在发布的合格分供方名录中择优选定供货单位。钢筋、水泥、砂、碎石必须经过二次复试合格后方可采购（钢材、水泥既有的合格分供方可在采购进货后进行复试）。 （五）在一般情况下，任何人不得擅自指定材料供应厂商、确定材料价格。 （六）对未按采购程序采购，所购材料价格高于市场价格，或因材料质量低劣、规格型号不符造成积压，给企业造成经济损失的，视情况给予经济处罚和纪律处分。 四 物资验收 不同的材料采用不同的方法进行验收，确保物资的质量 和数量不出差错。在验收过程中，主要做好以下几个方面的工作。 （一）选好验收人员。贵重物品及主要材料，业务主管必须亲自验收，必要时经测试部门鉴定。大项及堆散材料（主要指砂石料）要选派业务素质高、思想品质好、讲原则的同志担任此项工作，项目部分管领导和业务主管要经常监督、检查。（二）验收依据。供货单位的发票、随货同行的装运清单、磅码单、检尺记录及有关技术证件、图纸、样品、订货合同和其它采购凭证等，均可作为验收的依据。（三）验收内容 1 、质量验收。对材料的外观进行检查，并按照进货检验和试验程序进行机械、化学性能的试验。 2 、数量的验收。不同的材料采用不同的验收方法。点数、检尺、过磅计量均可，并核实进货量同发货单是否相符。 3 、做好记录。保管员对进场（库）的物资验证后，及时填写物资验收记录（格式见 t14-5rd05-1 ）。如发现质量、数量有问题时，应填写进货不合格产品记录（格式见 t14-5rd11-1 ）和产品丢失损坏和变质情况登记表（格式见 t14-5rd18-1 ）。属于顾客提供的产品，验收合格后填写顾客提供产品验收记录（格式见 t14-5rd07-1 ）。如发现物资名称、规格、型号、材质、技术标准与合同书不符或经试验不相符时，填写顾客提供产品验证记录（格式见 t14-5rd07-3 ）。如发现丢失损坏，填写顾客提供产品丢失损坏记录（格式见 t14-5rd07-4 ）。以上几种情况，保管员除及时做好记录外，并找有关 人员签证，以便提供与分供方交涉处理的客观证据。 （四）办理入库手续。经过质量数量的验收程序，实物与发货单完全相符，依据发票按物资类别，认真填制材料点验单（格式见 t14-5rd11-4 ），并登记材料动态帐（格式见 t14-5rd08-1 ）。 五 现场物资管理 现场物资管理是物资管理的中心环节，也是施工现场管理的重要内容之一。施工现场地域广阔，人员繁杂，不易管理，各级领导要高度重视。施工现场物资管理水平的高低，影响到企业的社会信誉。因此，必须加强此项工作，充分体现企业的管理水平。（一）合理规划料场，材料分类标识存放。堆散材料选择高岗地，平整夯实，必要时用混凝土打平，便于堆散料的清扫；水泥的存放必须做到防水、防雨、防潮，按品种规格、出厂编号、生产厂家分类堆放，单独标识。用于标识的产品质量标识牌（样式见 t14-5rd08-4 ）统一制做。水泥垛高以 10 袋为宜，坚持先进先出的原则，存放期最长不超过三个月。有条件的要在库内或搭棚存放。钢材按生产厂家、规格、批号分类存放，单独标识。木材、周转材料等，按品种规格分类存放，保持一头齐，一条线。有条件的存放在料棚内。机械配件等贵重物品库内存放。（二）加强施工现场的物资供应管理工作。按照物资保管规定，现场存放的材料实行上盖下垫，定期维护保养，防止材料生锈、受潮、变质霉烂。分包工程的材料管理必须强化，不能以包代管。防丢失、防盗窃，现场材料警戒人员要作风正派，原则性强。项目部要制定严格的警戒人员制度，轮流换岗要办理签字交接手续，防止追究责任时互相推卸责任。对监守自盗人员从重处罚。 （三）加强易燃易爆物品的管理。易燃易爆物品严格按照公安、消防部门的要求，设施完备，配齐防火、防爆器材，实行 24 小时专人看管，交接班时要办理严格的交接手续。杜绝事故的发生。项目部根据具体情况，制定相应的易燃易爆物品管理细则。 六 地材管理 地材指的是砖瓦灰砂石等材料，在施工生产中占有较大的比重，约占投入材料费的 30-40% 。地材管理的好坏，直接影响到施工进度、工程成本、质量和效益。为保障供应，降低成本，保证质量，提高效益，必须做好以下几个方面的工作。 （一）、资源调查：包括地材资源分布，供料单位的生产能力、地材质量、品种规格、价格、运输条件（水运、汽运、火车运、拖拉机运）、运距、服务质量等。 （二）选择供货单位。根据调查情况，首先考虑生产供应能力和质量；其次分析核算价格、运输方式、运距运费等综合进价和服务质量。本着保证供应质量，降低采购成本的原则，将选定的分供方填写分供方调查表，报处发文公布。 （三）签订合同。应同具有法人资格或取得法人授权，以法人名义的生产厂（场）洽谈签约，要综合考虑季节变化、农忙等情况。合同条款包括：标的（材料名称、规格）、数量、质量、价格、验收方法、供料时间、地点、运输方式、装卸费用的分担、结算方式等，以及违约责任和双方合同约定的其它条件。 （四）地材的验收。地材验收分质量验收和数量验收。质量验收采取外观验收和抽样验收相结合的方法。数量验收采取过磅、量方（灰、砂、石）和点数（砖、瓦）验收方法（换算表见附件 1 ），对量方验收的地材，应据实扣除空隙量，确保不亏方。数量、质量验收后，收料员填写地材收货单。 （五）、地材存放管理。地材的存放应方便施工，减少倒运，降低损耗（运输保管损耗定额见附件 2 ），存放场地要平整夯实，堆放规则。要加强用料的计划性，充分考虑汛期运输和农忙季节产量、道路情况等因素，超前计划，确保施工需要。 （六）、在工程项目就近开办采石厂，自产自销，应向当地有关部门申请办理开采许可证，或者取得当地有管理权的主管部门的许可，方可进行开采，并且要履行文字手续，以免扯皮。自采砂石料要确保质量。 七 材料的盘点与列销 （一）材料的盘点。材料盘点是核算工作的一项重要内容。盘点工作的好坏，直接关系到核算成本的真实性，各级领导必须加强这项工作的组织，定期清仓查库。 1 、施工队材料室要日清月结。对库存材料每月循环自点率不小于 15% ，并填写物资自点记录（格式见 t14-5rd18-2 ）。依据材料动态帐结存数量，每半年清查核对库存材料一次，并编制物资清点表（格式见附表 3 ），报本级财务和项目部物资科各一份。盘点中的盈亏要如实反映，如出现丢失、损坏，填写产品丢失损坏和变质情况登记表（格式见 t14-5rd18-1 ）。并及时查明原因，根据有关规定，报请领导签批处理。 2 、项目部物质科对各施工队的库存材料，每月盘点一次，盘点中出现的盈亏要如实反映。盈亏金额 3000 元以内的，由施工队领导签批处理，金额在 3000 元以上的由项目部经理签批处理。 （二）工程材料的列销 1 、构成工程实体的主要材料，严格按照单工点、单项目签认的发料单（格式见 t14-5rd08-2 ），并填写材料消耗月报表（表式见附表 4 ），经单位主管领导签批后列销。填报数据必须真实，不得弄虚作假，为核算提供准确依据。 2 、低值易耗品的列销。视其价值大小，一般采用三种摊销方法：（ 1 ）一次摊销法：适用于价值较小的低值易耗品；（ 2 ）分期摊销法：根据低值易耗品的价值和预计使用年限，平均计算每期摊销额。适用于价值较大的低值易耗品；（ 3 ）五五摊销法：即领用时摊销 50% ，报废时再摊销 50% 。 3 、周转材料的摊销，一般采用以下摊销方法：（ 1 ）一次摊销法：将周转的价值一次列入工程成本，适用于易腐易糟的周转材料（ 2 ）分期摊销法：根据周转材料预计使用期限，计算其摊销额。一般适用于脚手架、跳板、钢轨、枕木等。周转材料每期摊销额 = （周转材料计划成本 - 预计残值）预计使用期限。（ 3 ）分次摊销法：根据周转材料预计使用次数，计列每次摊销额。周转材料每使用一次的摊销额 = （周转材料计划成本预计残值）预计使用次数。（ 4 ）定额摊销法：根据完成的实物工程量和预算定额规定的周转材料消耗定额，计算使用期的摊销额。这种摊销适用于各种模板。周转材料使用期摊销额 = 使用期完成的实物工程量单位周转材料使用消耗定额（ 5 ）租赁周转材料的摊销：租赁周转材料使用期内摊销额 = 使用期租金 + 运杂费 + 损坏赔偿费 + 抵押金利息。 项目部采用哪种摊销方法，可根据工程实际确定。无论采用哪种摊销法，施工期间的摊销额与实耗价值很难一致，为使周转材料的摊销额与实耗价值基本平衡，项目部应在工程竣工或年终时，对再用的周转材料进行盘点，根据实耗调整已计提的摊销额。以保证工程成本的准确性和真实性。盘点发现的周转材料报废和短缺，应及时补办报废手续，并补列周转材料摊销额。报废、短缺周转材料应补提的摊销额 = 应提摊销额已提摊销额，应提摊销额 = 报废短缺周转材料的计划成本残值。 4 、材料出库要手续齐全，未经领导同意，任何人无权外借工程材料，一经发现，严肃处理。 5 、收发料过程中的记录、业务凭证，按照处质量记录控制程序的要求，建立保存。 八 工程物资的转场与移交 工程项目竣工，项目部物资人员在有关部门的配合下，积极做好工程物资的转场与移交工作，达到工完料净场地清，办理有关交接手续。 （一）工程物资的转场。指工程剩余可继续使用的材料转移到其它工程项目。直接转场的物资应逐项登记造册，注明转场物资的名称、规格、质量、数量和价值，交接人员双方签字，并交财务部门及时转账结算。即使在转场物资的移交人与接收人同为一人的情况下，也要做转场材料移交表，并根据该表建立新的材料动态账。 （二）工程物资的移交。指物管人员换岗的交接。物管人员因工作需要，调离原岗，从事新的工作，必须办理交接手续。按材料动态账清查库存材料，逐项填写工程材料移交表，注明物资名称、规格、质量、数量和价值，移交人、接收人和监交人分别签字，并报主管物资部门和财务部门备案存查，交接中出现的问题，报请主管领导审批处理，不留尾巴。 九 物资节约 深入开展增收节支，修旧利废活动，大力推广应用新技术、新工艺、新材料、新设备。坚持合理套裁，节约代用，能用旧的不用新，能就短的不动长，能采小的不取大。 （一）修旧利废，物尽其用。施工队材料室负责回收旧品工作。小型机具的维修，交旧领新，以大改小，修复使用。大力推广添加剂，节约代用，降低物耗。 （二）周转材料的管理。项目部物资科负责钢模板，脚手架等周转材料 的维修保养工作，增加使用次数，有效降低工程成本。 （三）物资节约指标：钢材节约率 3% ，木材节约率 4% ，水泥节约率 5% ，油料节约率 4% 。其它材料节约率 1% 以上。 （四）工程需要分包的，分包时必须按节约指标扣除分包队的材料费。 十 物资节奖超罚 根据责权利相结合的原则和项目部物资管理工作的要求，实行物资节约有奖，超耗受罚的管理制度。 （一）项目部物资科无正当理由，不能按计划及时供料到现场，造成停工待料，或因材料质量差，造成工程质量不合格，及材料价格高于相邻标段，视情况扣发物资人员一至三个月的奖金（物资科长扣发二至四个月资金）。项目部物资科千方百计筹措资源，所供材料价格低于相邻标段，视情况给予材料人员一至三个月的奖金（物资科长二至四个月）。（二）施工队材料室因保管不善，造成材料丢失损坏、锈蚀、变质等，除照价赔偿外，扣发责任人一至三个月的奖金。材料室人员对工作认真负责，工程材料无一丢失损坏，视情况给予一至三个月的奖金。 （三）项目部所有工程材料，任何人不得私自处理。如发现在物资供应管理中弄虚作假，损公肥私，或因责任心不强，玩忽职守，给项目部造成较大损失的，视情况给予一定的经济处罚，或撤销其职务，直至追究刑事责任。十一 物资监察 为适应市场经济的需要，维护企业利益，确保工程质量，各项目部要设立一名专（兼）职监察员。 （一）物资监察员应具备的条件 1 、模范遵守国家方针、政策、法规，作风正派，实事求是，坚持原则，廉洁自律，具有良好的政治素质和职业道德。敢于同不良现象做斗争。 2 、从事物资工作三年以上，熟悉有关经济法规、合同法、招投标法，具有高中或高中以上文化程度。 （二）监察员有权对本项目部的物资申请计划、采购渠道、质量、价格、使用、消耗定额等实施情况进行监督、检查。有权调阅与物资工作有关的文件，审查有关帐项、凭证和技术资料。有权越级反映物资监察事宜，并提出处理意见。 物资监察员每三个月公布主要物资的市场价格。 物资监察员不能由项目部负责主要材料采购的人员担任。 十二 物资业务科目划分及其范围 为便于开展物资核算，建立标准化、规范化的物资业务档案，将工程物资划分为十六个业务科目。 （一）大五金（简称“大”）。包括生铁、铝合金、型钢、线材、钢板、带钢、硅钢片、优质型钢、无缝钢管、焊缝钢管、金属制品、铸铁管（上水用承插、单元、双元管）、废钢铁。不含重轨、轻轨及其配件。 （二）木材（简称“木”）。包括加工用原木、直接用原木（电杆、桩木、杉原条）、锯材、等外板、胶合板，不含普通枕木、木油枕。 （三）水泥（简称“砼”）。包括各种水泥。 （四）燃料（简称“燃”）。包括汽油、柴油、煤油、附属油、沥清、煤、焦炭。不含木炭和烧火柴。 （五）火工品（简称“爆”）。包括炸药、雷管、导火索、导爆索。 （六）线上料（简称“线”）。包括重轨（ 38kg/m ）。道岔（ 38kg/m ）和配件、各种轨用连接件，架设用钢梁、桥梁支座、木普枕、木油枕（含岔枕）、油桥枕、油木楔。不含轻便钢轨、轻便道岔、钢筋混凝土梁、钢筋混凝土枕）。 （七）水泥制品（简称“砼制品”）。包括钢筋混凝土枕、钢筋混凝土管桩、钢筋混凝土电杆、钢筋混凝土管、钢筋混凝土板、钢筋混凝土梁。 （八）电工器材（简称“电”）。包括电力电缆、控制电缆、裸铝线、电磁线、布电线、高低压电器、高低压电缆、电力金具、架空电线器材、绝缘材料、电工仪表、其它电器材料。不含钢筋混凝土电杆、木电杆。 （九）通信器材（简称“通”）。包括通信电缆，铁路通信整机和配件。不含电杆和行政用通信器材。 （十）信号器材（简称“号”）。包括信号电缆、铁路信号整机和配件，不含信号机柱。 （十一）地材（简称“地”）。包括砖、瓦、石灰、砂子、石料、粘土。 （十二）小五金（简称“小”）。包括有色金属、下水铸铁管及其管件、水暖件、建筑五金、紧固件、焊接材料。 （十三）工具（简称“工”）。包括量具、刃具、磨具、硬质合金刀片，中小衡器和线路、木工、瓦工、钳工、锻工、焊接、油漆、计测、电工、消防、超重、搬运、包装工具及其它手动工具。 （十四）杂品（简称“什”）。包括玻璃及制品、石棉及制品、橡胶及制品（不含轨道橡胶垫板）、塑料及制品、纤维材料制品、竹木柳草制品、皮革制品、卫生陶瓷、防水隔热材料、耐火材料、非金属材料、化工品、涂料、容器、其它建筑和杂备品。 （十五）工程（油料）器材（简称“工固”）。指用于施工生产的无动力机具和铺轨设备。 （十六）防护用品（简称“防”）。包括防护服装，安全 绳带、防寒用品、防水用品、救生用品、耐油用品、防毒用品、防尘用品、绝缘用品、隔热用品和其它防护用品。 十三 附则 一、为便于物资、财务部门对账，编制了物资业务科目与财务业务科目对照表（见附件 4 ）。 二、本办法自颁布之日起执行。 三、本办法由工程部负责解释。 附件 2 地材运输及保管损耗定额 附件 5 物资业务科目与财务业务科目对照表 说明： 1 、为了便于物资部门同财务部门对账，特编制此表 2 、物资科目范围对照栏参照项目部物资供应管理办法中的第十项“物资 业务科目划分及其范围” 序号 财务科目 财务科目范围 物资科目范围 1 主要材料 （简称“主”） 黑色金属（如钢材）、有色金属（如铜、铝材等）、木材、硅酸盐材料（如水泥、砖、瓦、石灰、砂、石等）、小五金材料、电器材料、化工材料、爆破材料（如炸药、导火索） 1 、 2