一般纳税人税控系统操作教程.doc

一般纳税人税控系统操作教程 “一般纳税人”与小规模最大的区别是所有的发票都是自己填开，所以转为一般纳税人后都装有防伪开票系统，用来填开增值税专用发票。填开的的发票都要去税局购买，每次购买前，都要把上次所购的先验旧(每一间厂所能购买的份数都是专管员核定的，定下来之后就按这个数量买)。一、验旧和开票1.所谓验旧，是把上次购买发票所开的的明细打印出来。假如你上次购的发票都是一个月内用完，那你可以打印以下表格：防伪开票报税处理发票资料在上方的三个选项中选“专用发票”，下方5个选项全部选中，选择当前月份选择“连续打印”，这样它会把5个表格都打印出来。盖上公章，填写一份“购买发票审批表”，拿上发票领购本、ic卡，就可以去税局购买了。这个审批表要专管员签名。另外一种情况：如果上次买的票上个月开了一些，还余一些是当月开的，那么上面提到的“5个选项中”的专用发票正数发票填开明细就要在发票管理发票查询里打印。2.发票购回后，将ic卡插入电脑中，进入“防伪开票”发票管理发票读入。3.日常开票 ic卡插入电脑中选择操作员发票管理发票填开开好后下面要选收款人，复核人右上角的要选中最后发票金额才出来。4.发票作废防伪开票发票管理发票作废选择要作废的号码作废确定。完成上述操作后，如想查看发票是不是已经作废，可以在上面提到的那5个选项中的“正数发票作废明细”查看。二、认证和抄税1. 日常或月底将进项发票输入“瑞智网上认证”步骤为：瑞智网上认证登录扫描识别扫描确定保存数据(在这个过程中，如果有很多的错误，则有可能是发票写得不清楚。但如果你不能确定对方开出的是否真票，最好还是退回，不要改)。2. 自己认证完后，要拿去税局认证。步骤为：瑞智网上认证发票认证查询选择要认证的打“”开始认证完成生成待认证文件选择路径移动盘。3. 将装有数据的u盘，及一份“申报扣税凭证封面”一同送往税局认证。4. 经税局认证后，将u盘导入“电子报税系统”：电子报税系统进项发票管理专用进项发票读入读入rz0012保存。5. 月初要将自己的系统抄税，否则开不同发票。防伪开票报税处理抄税处理本期资料确定(自己抄完后，要去税局抄，每次抄税都要比申报早一天，如这个月最迟是10号申报，则抄税是9号)。连抄税一起要送的报表：（1）防伪开票报税处理发票资料在上方的三个选项中选“专用发票”。下方5个选项全部选中选择当前月份选择“连续打印”这样它会把5个表格都打印出来，盖上公章。（2）防伪开票抄税处理发票资料统计发票领用存报表(表的下方可选择月份)打印。三、电子申报上面已经把进项认证后导入到电子申报系统中，现在则要把销项导进去。具体操作程序是：电子申报销项发票管理从界面读开票数据最小化电子申报打开防伪开票发票管理发票查询选择月份出来销项数据回到电子申报读发票查询界面(在左上角)全部读入保存退出。如果报税前已经把负债表和损益表做好，至此就可以进行如下操作了：1. 电子申报纳税申报申报主界面损益表新增按做好的填上去保存审核退出。2. 申报主界面负债新增按做好的填上去保存审核退出。3. 附表(1)到附表(6)如果没有发生的全部是新增保存审核退出。4. 申报情况说明新增保存审核退出。5. 纳税申报主表新增(数据全部导入后，申报表已自动生成)在“本月缴纳上期税款”栏填入缴纳的税款打入