岗位：审计专员.doc

管理文件*集团有限公司第1版 年 月 日实施第0次修订审计专员岗位工作说明书第1页 共3页部门/编号审计部/jv岗位名称/编号审计专员/岗位定编1人职级直接上司部门经理直接下属一、职位关健成功要素1、 熟悉审计法规、财经法规、企业各业务系统管理制度。2、 围绕企业经营理念及价值观念开展审计工作。3、 良好有效的沟通和高效的工作能力。4、 坚持审慎性原则，保持应有的职业谨慎、职业怀疑和职业敏感，善于从业务或数据间的勾稽关系发现问题、揭示问题并能提出审计建议。5、 对制度的执行有较强的原则性。二、职位目的1、 根据公司审计计划依据审计法规、财经法规、企业各业务系统管理制度，对企业各部门、子公司、控股公司经营活动的符合性、真实性、合法性进行审查，认真监督、评价企业经营运作，为企业的管理和发展服务。2、 通过审计工作提出管理改善措施，维护公司资产的安全和完整。三、职务范围1、 根据计划负责编制项目审计计划、程序、实施的审计重点及计划完成时间等。2、 对集团公司各部门、所属各子公司、控股公司的管理制度、会计账册、凭证和有关经济业务资料进行检查、监督。3、 负责跟踪经批准的审计决定执行情况。审计部经理四、组织位置 审计专员集团各部门子公司、控股公司财务部五、工作职责（关键职责*）1、按集团批准的审计计划和周期开展审计工作。对不能按期完成审计计划负责。2、编制项目审计计划、程序、完成时间、审计重点。对不能编制相应的项目计划 负责。*3、根据编制的项目审计计划实施审计，并根据审计结果出具内部审计报告。对不能发现违反财经纪律、损害公司利益、确认预算指标完成情况准确性负责。*4、根据批准的审计报告，下达审计决定通知书或“预防或纠正措施通知单”，并跟踪落实。对不跟踪不落实负责。*5、根据审计情况提出“管理改善建议书”6、严守审计过程中知悉的各类信息。对未经批准泄露信息负责。7、按期完成专项审计任务。 对不能按期完成专项审计任务负责。六、工作职权1、 有权根据批准的审计计划依据国家法律法规、集团公司内部各项管理制度进行检查和评价企业内部控制系统的健全性、遵循性和有效性。对内部控制系统存在的漏洞有权提出改善的审计建议权。2、 有权根据项目审计计划对集团公司各部门、所属各子公司的会计报表、会计账册、凭证和有关经济业务资料进行检查、监督。3、有权对在审计过程中不予配合的单位或个人向部门主管提出处理建议的权利。七、工作风险关键提示1、 审计工作应紧紧围绕公司的经营理念和价值观以及公司所处的发展阶段展开工作，否则不能适应公司的发展要求，不能发挥审计职能作用。2、 敢于坚持原则、客观公正，揭露存在的问题，廉洁奉公。3、 审计过程中，应有服务和解决问题的思想，否则达不到内部审计是不断改善和完善的职能作用。4、 坚持保密原则，对审计中知悉的有关财务和业务数据、资料严守秘密。八、伙伴关系财务部门、法律部门。九、发展机遇1、 垂直发展空间：审计部主管、财务部主管2、 水平发展空间：财务部管理会计。3、其他：学习、培训。十、绩效要求1、按时编制项目审计计划。2、集团批准的年度审计项目计划完成达100%。3、年度通过审计工作，提出改进措施 项。管理文件*集团有限公司第1版 年 月 日实施第0次修订工作规范书：审计专员第3页 共4页一、基本要求1、性别：男/女1、 年龄：35岁以下2、 教育程度：本科及以上3、 职称：中级会计师或注册会计师4、 其他：具有较强的沟通能力。 5、 熟悉电脑操作，打字要求每分钟40字以上，熟练操作excel。二、专业要求1、专业知识：审计、会计、价值工程原理以及相关法律法规。1、 技能：熟练掌握相关学科的基本理论，熟悉相关法律法规政策，熟悉财务制度及会计核算制度，并熟练运用财务软件。2、 工作经历：在工业企业从事审计工作2年以上。3、 其他：精通审计、财务管理，具有分析能力及文字表达能力。三、素质要求1、有高度的敬业精神和良好的职业道德。1、 要有个人的诚信代表企业诚信的思想。2、 要有团结、协作、热心助人成功的良好作风。3、 接受不同的交流意