银行合规文化知识竞赛题库（判断题—415道） .doc

判断题*共415道题*一、判断题（对的打“”，错的打“”）（一） 内部控制应当以防范风险、审慎经营为出发点，商业银行的经营管理，尤其是设立新的机构或开办新的业务，均应当体现“内控优先”的要求。（ ）答案：对。（二） 内部控制应当与商业银行的经营规模、业务范围和风险特点相适应，可不计成本实现内部控制的目标。（ ）答案：错。应以合理的成本实现内部控制的目标。（三） 根据商业银行内部控制指引，商业银行应当建立授信风险责任制，明确规定放款操作人员应当对审查失误承担责任。（ ）答案：错。放款操作人员应对操作性风险负责，审查失误责任应当由审查人员承担。（四） 商业银行应当对违法、违规造成的授信风险和损失逐笔进行责任认定，并按规定对有关责任人进行处理。（ ）答案：对。（五） 商业银行内部控制指引要求商业银行资金业务新产品的开发和经营应当经过一段时期交易测试后，在风险控制制度和操作规程完备、人员合格和设备齐全的情况下，交易部门才能全面开展新产品的交易。（ ）答案：错。新产品的开发和经营应当经过高级管理层授权批准。（六） 商业银行应当对内部特种转账业务、账户异常变动等进行持续监控，发现情况应当进行跟踪和分析。（ ）答案：对。（七） 柜台人员的名章、操作密码、身份识别卡等应当实行个人负责制，妥善保管，按章使用。（ ）答案：对。（八） 商业银行应当建立会计、储蓄事后监督制度，由三级主管兼职负责事后监督，实现业务与监督在空间与人员上的分离。（ ）答案：错。按照商业银行内部控制指引的要求，商业银行应当配置专人负责事后监督。（九） 商业银行应当严格按照会计制度正确核算和确认各项代理业务收入，坚持收支两条线，防止代理收入被截留或挪用。（ ）答案：对。（十） 商业银行应当建立资金业务的风险责任制，明确规定各个部门、岗位的风险责任，其中中台监控人员应当承担对资金交易员虚假交易报告的责任，并对风险报告失准和监控不力负责。（ ）答案：错。中台监控人员应当承担对资金交易员越权交易报告的责任。（十一） 商业银行应当对每日营业终了的账务实施有效管理，当天的票据最迟于次日入账。（ ）答案：错。根据商业银行内部控制指引，当天票据必须当天入账。（十二） 商业银行应当定期与贷记卡持卡人对账，严格管理透支款项，切实防范恶意透支等风险。（ ）答案：对。（十三） 商业银行从事基金托管业务，应当在人事、行政和财务上独立于基金管理人，双方的管理人员可相互兼职。（ ）答案：错。商业银行从事基金托管业务，应当在人事、行政和财务上独立于基金管理人，双方的管理人员不得相互兼职（十四） 商业银行应当确保托管基金资产与自营资产相分离，不同基金分户管理、统一核算。（ ）答案：错。商业银行应当确保托管基金资产与自营资产相分离，不同基金分户管理、独立核算。（十五） 商业银行下级机构会计主管的变动应当经上级机构会计部门同意。（ ）答案：对。（十六） 商业银行计算机信息系统开发人员与管理人员的岗位可兼任，但与操作人员的岗位不得相互兼任。（ ）答案：错。商业银行计算机信息系统开发人员、管理人员与操作人员三个岗位之间不得相互兼任。（十七） 商业银行的网络设备、操作系统、数据库系统、应用程序等应当设置满足各类内部和外部审计需要的日志。（ ）答案：对。（十八） 电子银行服务应当具备客户身份识别、安全认证等功能，防止发生泄密事件，确保交易安全。（ ）答案：对。（十九） 商业银行计算机数据备份应当做到就近存放。（ ）答案：错。商业银行计算机数据备份应当做到异地存放。（二十） 商业银行内部控制的建设、执行和内部控制的监督、评价由内控合规部门统一负责。（ ）答案：错。商业银行应当指定不同的机构或部门分别负责内部控制的建设、执行和内部控制的监督与评价。（二十一） 声誉事件是指引发商业银行操作风险的相关行为或事件。（ ）答案：错。声誉事件是指引发商业银行声誉风险的相关行为或事件。（二十二） 重大声誉事件是指造成银行业重大损失、市场大幅波动、引发系统性风险或影响社会经济秩序稳定的声誉事件。（ ）答案：对。（二十三） 商业银行应当建立操作风险管理体系，有效地识别、评估、监测和杜绝操作风险。（ ）答案：错。商业银行应当建立操作风险管理体系，有效地识别、评估、监测和控制/缓释操作风险。（二十四） 银监会禁止业务复杂程度较高和规模较大的商业银行委托社会中介机构对其操作风险管理体系进行审计和评价。（ ）答案：错。银监会鼓励业务复杂程度较高和规模较大的商业银行委托社会中介机构对其操作风险管理体系定期进行审计和评价。（二十五） 商业银行建立基层员工署名揭发违法违规问题的激励和保护制度是加强操作风险管理的有效手段之一。（ ）答案：对。（二十六） 商业银行可以购买保险以及与第三方签订合同，并将其作为缓释操作风险的一种方法。（ ）答案：对。（二十七） 商业银行或运钞车被抢劫、银行业金融机构现金被盗窃50万元以上的案件，应及时向银监会或其派出机构报告。（ ）答案：错。抢劫或盗窃金额30万元以上的案件，就应及时向银监会或其派出机构报告。（二十八） 商业银行被诈骗或其他涉案金额500万元以上的案件，应及时向银监会或其派出机构报告。（ ）答案：错。诈骗或其他涉案金额1000万元以上的案件，应及时向银监会或其派出机构报告。（二十九） 商业银行发生不可抗力导致严重损失，造成直接经济损失1000万元以上的事故、自然灾害，应及时向银监会或其派出机构报告。（ ）答案：对。（三十） 合规是指使商业银行的经营活动与法律、规则、准则以及内部规章制度相一致。（ ）答案：对。 （三十一） 合规风险是指商业银行因未能遵循法律、规则、准则以及内部规章制度，可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。（ ） 答案：对。（三十二） 合规应从商业银行高层做起，因此合规是商业银行高层管理人员的责任。（ ）答案：错。合规是商业银行所有员工的共同责任。（三十三） 商业银行各业务条线和分支机构的负责人应对本条线和本机构经营活动的合规性负首要责任。（ ）答案：对。（三十四） 商业银行合规管理职能根据实际需要可与内部审计职能合并。（ ）答案：错。根据商业银行合规风险管理指引，商业银行合规管理职能应与内部审计职能分离。（三十五） 商业银行各项经营活动的合规性审计由内控合规部门负责。（ ）答案：错。商业银行各项经营活动的合规性审计应由内部审计部门负责。（三十六） 商业银行境外分支机构或附属机构合规管理职能的组织结构应符合我国的法律和监管要求。（ ）答案：错。商业银行境外分支机构或附属机构合规管理职能的组织结构应符合当地的法律和监管要求。（三十七） 商业银行发现重大违规事件应按照重大事项报告制度的规定向银监会报告。（ ）答案：对。（三十八） 董事会对股东（大）会负责，监督企业董事、经理和其他高级管理人员依法履行职责。（ ）答案：错。应该是监事会对股东（大）会负责，监督企业董事、经理和其他高级管理人员依法履行职责。（三十九） 经理层对董事会负责，主持企业的生产经营管理工作，经理和其他高级管理人员的职责分工应当明确。（ ）答案：对。（四十） 企业应当制定与业绩考核挂钩的薪酬制度，切实做到薪酬安排与员工贡献相协调，体现效率优先，兼顾公平。（ ）答案：对。（四十一） 企业对考核不能胜任岗位要求的员工，应当及时按照规定的权限和程序解除劳动合同。答案：错。应当先暂停其工作，经培训或调整岗位后，仍不能胜任的，再按照规定的权限和程序解除劳动合同。（四十二） 中国农业银行合规政策指出，合规是指使农业银行的经营管理活动与法律、规则和准则及领导讲话精神相一致。（ ）答案：错。合规是指使农业银行的经营管理活动与法律、规则和准则及内部规章制度相一致。（四十三） 中国农业银行合规政策指出，合规管理计划由市分行以上管理机构统一制订，支行及以下机构应认真落实和执行上级行合规管理计划。（ ）答案：错。中国农业银行合规政策第十八条规定：农业银行各级机构应根据业务发展和合规风险状况以及外部环境尤其是监管要求的变化，制定合规风险管理年度计划。（四十四） 根据中国农业银行合规政策，各业务条线和分支机构负责人对本条线和本机构经营活动的合规性负首要责任。（ ）答案：对。（四十五） 为了适应竞争和业务拓展的需要，对有些影响农业银行长远发展的重大业务品种和项目开发，允许适当放松合规审核，在发展过程中逐步规范。（ ）答案：错。根据中国农业银行合规政策第二十二条规定：农业银行建立合规性审核制度，对规章制度、新产品、新业务、客户关系及其他重要事项进行合规性审核和测试，确保农行的经营管理活动与所适用的法律、规则和准则相一致。（四十六） 关联交易管理是信贷管理内容之一，不属于合规管理范畴。（ ）答案：错。根据中国农业银行合规政策，农业银行应建立关联交易管理制度，规范关联交易行为，控制关联交易风险，并将其纳入合规管理范畴。（四十七） 对于发现问题的整改，基于农业银行形象与声誉的考虑，重点应放在外部监管部门整改意见的落实。（ ）答案：错。根据中国农业银行合规政策，内外部检查发现问题均要严格落实整改。（四十八） 风险管理部门必须将合规风险纳入全行风险管理框架。（ ）答案：对。（四十九） 支行合规管理岗应同时向本级合规机构负责人和上级合规管理部门报告合规管理的有关事项。（ ）答案：对。（五十） 坚持依法合规，不仅是农业银行安全稳健运行、科学持续发展的客观要求，更是保护员工，对员工实行人文关怀的现实需要。（ ）答案：对。（五十一） 农行员工应牢固树立法律意识和合规意识，了解岗位合规要求，自觉遵守法律法规和单位内部规章，在任何情况下，都不得以违规为代价追求利益。（ ）答案：对（五十二） 合规是农业银行所有员工的共同责任，应从农业银行基层员工做起。（ ）答案：错。合规应从领导做起。（五十三） 合规文化只是企业文化的衍生品。（ ）答案：错。合规文化是企业文化的核心组成部分。（五十四） 项俊波董事长在2010年内控合规工作会议讲话指出“诚信立业、稳健行远”是企业文化的核心价值观。（ ）答案：对。（五十五） “细节决定成败，合规创造价值，责任成就事业”是农业银行的管理理念。（ ）答案：对。（五十六） “违规就是风险，安全就是效益”是农业银行的风险理念。（ ）答案：对。（五十七） 合规文化是“立行之本、经营之本”。 （ ）答案：对。（五十八） 农业银行应建立与其经营范围、组织结构和业务规模相适应的合规风险管理体系。（ ）答案：对。（五十九） 合规文化建设是企业文化建设的核心组成部分，在实施步骤上应首先通过强化企业文化建设来带动合规文化建设。（ ）答案：错。要坚持合规文化建设与企业文化建设同步的原则。（六十） 内部控制，是由董事会、监事会、高级管理层实施的，旨在实现控制目标的过程。（ ）答案：错。中国农业银行股份有限公司内部控制基本规定（试行）指出：内部控制，是由董事会、监事会、高级管理层和全体员工实施的，旨在实现控制目标的过程。（六十一） 内部控制的首要目标是风险防控，而确保全行发展战略和经营目标的全面实施只是其工作目标之一。（ ）答：错。确保全行发展战略和经营目标的全面实施与充分实现，是内部控制的首要目标。（六十二） 信息交流与沟通不是内部控制“五要素”之一。（ ）答案：错。“信息交流与沟通”是内部控制五要素之一。（六十三） 企业文化是精神文明建设范畴，不属于内部控制的环境因素。（ ）答案：错。企业文化是内部控制环境的基本要素。（六十四） 不相容职责分离控制是实施不相容岗位或部门分离措施，形成各司其职、各负其责、相互协作的工作机制。（ ） 答案：错。不相容职责分离控制是实施不相容岗位或部门分离措施，形成各司其职、各负其责、相互制约的工作机制。（六十五） 实现会计系统控制，要严格执行国家统一的会计准则制度，明确会计凭证、会计账簿和财务会计报告的处理程序，保证会计核算和资料的真实完整。（ ）答案：对。（六十六） 绩效考评是激励手段，而不是控制手段。（ ） 答案：错。绩效考评也是内部控制活动之一。（六十七） 信息系统控制，是指计算机信息系统的环境、设备、网络和应用系统等应建立严密的制度，实施严格的管理，确保全行信息系统生产、管理的安全可靠和数据的真实完整。（ ）答案：对。（六十八） 对可能发生的突发事件，制定应急预案，属于舆情控制。（ ）答案：错。属于风险预警和突发事件应急控制。（六十九） 柜面业务控制包括建立柜员岗位责任制、建立客户身份识别与账户管理制度、严格管理预留签章和存款支付凭据、建立柜面业务印章管理制度、对现金、贵金属、重要空白凭证和有价单证实行严格的核算和管理。（ ）答案：对。（七十） 由于中间业务收入项目的多样性和持续性，可以允许部分已实现中间业务收入延迟至下年度入账。（ ）答案：错。应严格按照权责发生制和成本收入配比原则，正确核算和确认中间业务收入与支出。（七十一） 信息技术控制要求对数据中心应用系统、主机系统、开放系统、网络系统及有关生产设备的运行维护等，制定明确的管理规定。（ ）答案：对。（七十二） 信息与沟通控制要求建立严密的内部报告和信息传递机制，为此信息共享技术不符合信息与沟通控制的基本精神。（ ）答案：错。利用信息技术促进信息的集成与共享，符合信息与沟通控制的基本精神。（七十三） 内部控制的建设、执行和内部控制的监督、评价，均由内控合规部门承担。（ ）答案：错。内部控制的建设、执行和内部控制的监督、评价应由不同的机构或部门分别负责。（七十四） 业务部门的职责是执行和落实内控制度，并不承担内控监督的职责。（ ）答案：错。各经营管理部门作为内部控制的建设、执行部门，不仅要负责设计有关业务条线内部控制体系、尽职监督和问题整改，还要组织、督促各级机构有关业务经营管理部门建立健全内部控制。（七十五） 农业银行的尽职监督管理，是指各职能部门按照职能定位，对下级行对口部门及其经营管理活动进行内部监督的行为。（ ）答案：对。（七十六） 尽职监督管理就是业务部门自行开展检查工作。（ ）答案：错。根据总行关于进一步加强尽职监督管理工作的意见，尽职监督方式方法多种多样，包括现场检查、非现场监测、分析评价等，应避免将尽职监督管理单纯理解为业务部门自行开展检查工作。（七十七） 由内控合规部门统筹管理“自律监管检查”后，各部门可以不开展监督检查了。（ ）答案：错。内控合规部门承担统筹安排监督检查工作的职责，但并不替代各部门开展尽职监督管理(含检查)工作，总行没有取消各部门开展检查的职能，各职能部门不应以不再履行“自行组织自律监管检查”职责为由，放弃自律性检查和放松尽职监督管理工作。（七十八） 新的公司治理架构下，确立了内控合规部门、内部审计部门和监察部门内部监督管理三架马车的地位，今后业务部门可以把主要精力放在业务拓展上，而不再承担内部监督检查职责。（ ）答案：错。在新的公司治理架构下，各职能部门尽职监督管理工作只能加强，不能削弱。如果缺少各职能部门的尽职监督管理，各级行进行经营管理的基础将会十分脆弱，尤其是如果缺少业务部门的尽职监督管理，“三道防线”就缺失了重要的一环。（七十九） 根据总行关于进一步加强尽职监督管理工作的意见，各部门认为有必要开展的业务检查项目，应于每年12月底前报内控合规部门统筹安排，在年度检查计划外开展检查的，应填写检查需求表，经内控合规部门初审，主管行长审批安排。（ ）答案：对。（八十） 中国农业银行股份有限公司规章制度管理基本规范适用于本行规章制度的立项、起草、审查、审批、发布、咨询、争议解决、评价、修订、废止和清理。（ ）答案：对。（八十一） 操作规程主要对日常经营管理活动或业务品种控制作出具体管理规定。（ ）答案：错。操作规程主要对某一项业务运作流程或管理流程作出操作性和程序性规定。（八十二） 中国农业银行股份有限公司的法人代表为行长。（ ）答案：错。中国农业银行股份有限公司的法定代表人为董事长。（八十三） 本行股份采取股票的形式，发行的股票以人民币标明面值，每股面值为2.68元。（ ）答案：错。每股面值为1元。（八十四） 中国农业银行股份有限公司审核本行重大财务会计政策及其贯彻执行情况，监督财务运营状况的专业委员会是财务管理委员会。（ ）答案：错。审核本行重大财务会计政策及其贯彻执行情况，监督财务运营状况的专业委员会是审计委员会。（八十五） 银行业内控和案防制度执行年活动分4个阶段，即：准备阶段、学习阶段、自查自纠和总结提高阶段。（ ）答案：错。共分为五个阶段，其中还有一个是抽查督导阶段。（八十六） 坚持发现问题与事后整改相结合原则是开展银行业内控和案防制度执行年活动的原则之一。（ ）答案：错。坚持发现问题与立即整改相结合原则是开展银行业内控和案防制度执行年活动的原则之一。（八十七） 让每一位农行员工知晓并践行员工行为守则，将有助于增强全行员工的凝聚力、提升农业银行的市场竞争力和社会形象。（ ）答案：对。（八十八） 如果我们的员工能将维护农行的声誉和利益当作维护自家的利益，就真正做到“爱行如家”了。（ ）答案：对。（八十九） 中国农业银行员工行为守则的核心和灵魂是“爱岗敬业、诚实守信、勤勉尽职、依法合规”。（ ）答案：对。（九十） 中国银行业文明服务公约实施细则规定：在提供服务时，应诚实、守信地对待客户，尤其在涉及收费及可选择性服务项目时，应履行如实告知义务。（ ）答案：对。（九十一） 勤勉尽职是“竞争靠实力，收入凭贡献”理念的直接体现。（ ）答案：对。（九十二） 勤勉尽职是员工的职责所在，但不是员工的义务。（ ）答案：错。银行业从业人员职业操守规定，银行业从业人员应当勤勉谨慎，对所在机构负有诚实信用义务，切实履行岗位职责，维护所在机构商业信誉。（九十三） 遇到需要处理的公务情况很紧急时，员工可超越本人权限先行办理。（ ）答案：错。除经上级授权批准以外，任何人任何情况下都不得超越本人权限范围处理公务。（九十四） 商业银行可以向关系人发放信用贷款。（ ）答案：错。商业银行不得向关系人发放信用贷款。（九十五） 员工收取他行好处费，将本单位客户介绍到他行办理业务的行为，违反了员工职业操守。（ ）答案：对。（九十六） 关联交易应当按照商业原则，以不优于对非关联方同类交易的条件进行。（ ）答案：对。（九十七） 根据中国农业银行关联交易管理办法，农业银行的内部人是指农业银行的全体员工。（ ）答案：错。内部人是指本行的董事、监事、总分行高级管理人员、有权决定或者参与授信和资产转移等交易的其他人员。（九十八） 农业银行关联交易审批按照一般关联交易和重大关联交易分别处理，并对重大关联交易逐笔披露。（ ）答案：对。（九十九） 银行员工受理业务时，要积极主动、热情周到；解答疑难问题要耐心细致、准确详尽，实行“首问负责制”。（ ）答案：对。（百） 根据“了解客户”原则，客户由他人代理办理业务的，银行只需对代理人的身份证明文件进行核对并登记。（ ）答案：错。还要核实客户本人有效身份证明。（百一） 银行员工故意刁难、欺骗客户或服务态度恶劣，给银行造成形象和声誉损害的，银行不可以解除劳动合同。（ ）答案：错。员工违反用人单位规章制度，故意刁难、欺骗客户或服务态度恶劣，给银行造成形象和声誉损害的，用人单位可以解除劳动合同。（百二） 银行员工利用职务上的便利，挪用、侵占客户资金导致经营风险或发生经济纠纷案件，构成犯罪的，依法追究刑事责任；尚不构成犯罪的，可以免予处理。（ ）答案：错。以本行名义或利用工作之便，借用客户资金供本人或他人使用，形成经营风险或经济纠纷案件的，给予有关责任人员开除处分。（百三） 某网点客户经理小王在向客户推荐保险产品时，为争取客户购买，不告知客户一旦办理保险，存续期内退保需扣除一定的手续费，这种做法是对的。（ ）答案：错。员工在提供服务时，应诚实、守信地对待客户，尤其在涉及收费及可选择性服务项目时，应履行如实告知义务，确保所有的业务宣传资料均真实可信，不含有虚假误导成分。（百四） 基层营业机构可以利用个人贷款已经归还的客户原始贷款资料复印件继续办理个人生产经营贷款。（ ）答案：错。利用个人贷款已经归还的客户原始贷款资料复印件继续办理个人生产经营贷款存在案件隐患。（百五） 某营业网点员工小王在营销项目时，对方客户代表提出签订合同后再给予小王一定的手续费，小王欣然接受。（ ）答案：错。不能私下接受对方手续费。（百六） 某营业网点员工小李在营销客户时和a银行的客户经理有言语上的不快，因此回家后将道听途说的a银行的负面消息添油加醋在互联网上到处传播。小李的行为虽然不对，但因为他的行为发生在自己家里，所以没有违反员工行为守则。（ ）答案：错。小王违反了公平竞争的原则。（百七） 某营业网点员工小林在向客户推销基金业务时很有热情，以某几个效益好的基金为例说明我行销售的基金的回报率都是很高的。小林的行为符合员工行为守则。（ ）答案：错。小林的行为违背了客户关系的原则。（百八） 商业银行不得违反规定提高或者降低利率以及采用其他不正当手段，吸收存款，发放贷款。（ ）答案：对。（百九） 某银行为了提高在当地的竞争力和市场份额，以低于成本的价格办理业务，招揽客户。该行的行为是竞争策略的一种，符合员工行为守则。（ ）答案：错。商业银行开展业务，应当遵守公平竞争的原则，不得从事不正当竞争。（百十） 小强是某支行的信贷部总经理，某公司是该支行的贷款大户，小强经常向该公司借宝马车私用，公司每次都不会拒绝。小强的行为属于利用关系网为自己生活增加便利，并不违反员工行为守则的要求。（ ）答案：错。小强的行为违背了公平竞争和廉洁自律相关规定。（百十一） 某银行工作人员在信贷审批过程中收受某贷款企业现金十万元好处费，为该公司顺利获取贷款提供了各种方便。该银行工作人员的行为构成受贿罪。（ ）答案：对。（百十二） 借促销费、宣传费、赞助费、科研费、劳务费、咨询费、佣金等名义给对方单位或个人财物的，构成行贿罪。（ ）答案：对。（百十三） 廉洁自律只是对农业银行员工道德水准上的要求。（ ）答案：错。廉洁自律不仅是对农业银行员工道德水准上的要求，它还是农业银行员工正确做事的一项基本准则和应该具备的职业操守。（百十四） 员工之间、员工与领导之间应当相互尊重，坦诚相待，生活上相互关心，工作中互相协作，共同营造和谐融洽、团结进取的工作氛围，确保上下政令畅通，左右步调一致。（ ）答案：对。（百十五） 下属应当尊敬、维护领导，无条件地执行上级指令。（ ）答案：错。下属应当尊敬、维护领导，有效执行上级指令。（百十六） 员工发现各类事故隐患，应及时向有关部门报告，并积极配合处理。（ ）答案：对。（百十七） 国有商业银行员工利用职务上的便利，挪用公款归个人使用，进行非法活动的，按挪用公款罪处理。（ ）答案：对。（百十八） 根据中国农业银行劳动合同管理办法，员工挪用公款，不够刑事处分，又不适宜继续在单位工作的，农行可以解除劳动合同。（ ）答案：对。（百十九） 员工可以根据不同岗位、区域习俗以及客户特点灵活使用文明用语。（ ）答案：对。（百二十） 职业形象规范作为员工的特殊性规范，员工在具体适用时，可能因个人职务、岗位以及所处环境场合的不同而略有侧重。（ ）答案：对。（百二十一） 员工有权向上级或纪律监察部门举报所发现的各类违法违纪行为，但无权向国家司法机关举报所发现的各类违法违纪行为。（ ）答案：错。银行业从业人员职业操守规定，银行业从业人员对所在机构违反法律法规、行业公约的行为，有责任予以揭露，同时有权利、义务向上级机构或所在机构的监督管理部门直至国家司法机关举报。（百二十二） 员工有权拒绝执行上级的违规指令，无权越级报告有关监督部门。（ ）答案：错。银行业从业人员职业操守规定，银行业从业人员对所在机构违反法律法规、行业公约的行为，有责任予以揭露，同时有权利、义务向上级机构或所在机构的监督管理部门直至国家司法机关举报。（百二十三） 某信贷部门接到举报本部门副经理的举报信，信贷部经理决定先调查核实，若举报事项存在，再向纪检监察部门移交。（ ）答案：错。农业银行有关部门收到检举控告违法违纪行为的举报信，应及时转交纪检监察部门处理。（百二十四） 各级组织部门接到举报反映辖管领导干部问题的，经调查确实没有问题的领导干部，应及时通知本人即可。（ ）答案：错。对经调查确实没有问题的领导干部，应采取适当方式予以澄清。（百二十五） 淘汰下来的涉密计算机对其硬盘进行格式化处理后，可以在其他单位或部门使用。（ ）答案：错淘汰下来的涉密计算机对其硬盘进行格式化处理后，不可以在其他单位或部门使用。（百二十六） 保密事项事关重大，保密范围定得越宽越好。（ ）答案：错保密定密范围应按照其密级的具体范围规定确定密级，同时确定保密期限和知悉范围。（百二十七） 商业秘密保护应遵循“业务谁主管、保密谁负责”的保密工作原则。（ ）答案：对。（百二十八） 农业银行商业秘密，是指农业银行工作中形成或拥有，可为农业银行带来经济利益，不为公众所知悉，并采取保密措施进行保护，泄露会使农业银行的经济利益或公众信誉遭受损害的信息。（ ）答案：对。（百二十九） 未公开的全行工作会议及分行长会议、党委会议、行长办公会议、行领导专题会议等重要会议内容，如果外单位需要可以全文提供。（ ）答案：错。未公开的全行工作会议及分行长会议、党委会议、行长办公会议、行领导专题会议等重要会议内容，如果外单位需要不可以全文提供。（百三十） 农业银行员工应严格保守工作中知悉的国家秘密、商业秘密和内部秘密。（ ）答案：对（百三十一） 贷款按是否承担贷款风险分为自营贷款和委托贷款。（ ）答案：对（百三十二） 我国商业银行法规定，商业银行工作人员泄露在任职期间知悉的国家秘密、商业秘密的，应当给予纪律处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任。（ ）答案：对。（百三十三） 我行规定，员工泄露用人单位秘密或者为竞争对手服务的，单位可以解除劳动合同。（ ）答案：对（百三十四） 涉密人员离开涉密岗位以后，就不再对本人在原涉密岗位上知悉的国家秘密事项承担保密义务。（ ）答案：错涉密人员离开涉密岗位以后，对本人在原涉密岗位上知悉的国家秘密事项仍应承担保密义务。（百三十五） 只有故意泄露绝密级国家秘密的行为才能构成犯罪，过失泄露绝密级国家秘密的行为不属于泄密行为，可免予追究责任。（ ）答案：错过失泄露绝密级国家秘密的行为也属于泄密行为，应给予开除处分。（百三十六） 打开电子涉密信息，只要把计算机系统与国际互联网或其它公共信息网络断开就行了，无需进行病毒和黑客程序的检测和清除。（ ）答案：错打开电子涉密信息，把计算机系统与国际互联网或其它公共信息网络断开后，仍需进行病毒和黑客程序的检测和清除。（百三十七） 违反约定或者违反权利人有关保守商业秘密的要求，披露、使用或者允许他人使用其所掌握的商业秘密的行为属于侵犯商业秘密的行为。（ ）答案：对（百三十八） 银行业从业人员在配合监管机构非现场监管时不得将我行保密性信息、数据报送监管机构。（ ）答案：错为配合非现场监管，银行业从业人员应当按监管部门要求的报送方式、报送内容、报送频率和保密级别报送非现场监管需要的数据和非数据信息，并建立重大事项报告制度。（百三十九） 银行业从业人员应当遵守所在机构关于接受媒体采访的规定，不擅自代表所在机构接受新闻媒体采访，或擅自代表所在机构对外发布信息。（ ）答案：对（百四十） 根据中国农业银行员工违反规章制度处理办法，信贷经营管理过程中，上报材料弄虚作假，且对本行利益造成危害的，应给予有关责任人员撤职至开除处分。（ ）答案：对（百四十一） 根据中国农业银行员工违反规章制度处理办法，盗窃本行员工私人财物的，最高可给予有关责任人开除处分。（ ）答案：对 （百四十二） 根据中国农业银行员工违反规章制度处理办法，员工在办公场所打架斗殴，影响工作秩序和本行社会形象的，应给予有关责任人警告至记大过处分。（ ）答案：对（百四十三） 根据中国农业银行员工违反规章制度处理办法，员工在申请辞职过程中，不辞而别的，不得给予处理。（ ）答案：错。员工在申请辞职过程中，不辞而别的，给予有关责任人除名处理。（百四十四） 中国农业银行员工违反规章制度处理办法中所指有关责任人员，是指不履行或不正确履行职责，对违规事实的发生负有责任的员工，包括高级管理人员、主管人员和一般员工。（ ）答案：对（百四十五） 一般员工有过失违规，情节轻微、没有造成经济损失或其他不良后果的违规行为，可以依据中国农业银行审计处罚处理暂行规定实施单独罚款处理。（ ）答案：对（百四十六） 根据中国农业银行员工违反规章制度处理办法，受到警告处分的，扣发1个月考核性工资；受到记过、记大过处分的，扣发3个月考核性工资；受到降级、撤职处分的，扣发6个月考核性工资。（ ）答案：错。受到警告处分的，扣发3个月考核性工资；受到记过、记大过处分的，扣发6个月考核性工资；受到降级、撤职处分的，扣发12个月考核性工资。（百四十七） 银行业从业人员应当积极协助国家机关的查询、冻结、扣划活动。（ ）答案：对。（百四十八） 银行业从业人员在接洽业务过程中，应当无条件满足客户要求。（ ）答案：错。不应当无条件满足客户要求。（百四十九） 银行业从业人员可以在同业之间交换客户资料及其交易信息。（ ）答案：错。银行业从业人员不可以在同业之间交换客户资料及其交易信息。（百五十） 银行业从业人员在所有情况下，都应当品行正直，恪守诚实信用。（ ）答案：对。（百五十一） 某上市银行的员工在家中无意间向亲属透露了所在银行可能面临重大诉讼的信息，该亲属第二天就卖掉了该银行的股票。由于是无意中的行为，不属违规。（ ）答案：错。违反了保密义务原则。（百五十二） 某银行在营销本行发行的信用卡时，在其广告中宣传中声明：凡成功申办该行信用卡的，即可获得百事可乐一瓶，雨伞一把，同时，消费达到5000元的，可以享受免年费和抽取价值三千元旅游券的资格。该银行的行为构成商业贿赂。（ ）答案：错。该银行的行为并不构成商业贿赂。（百五十三） 银行业同业人员之间应当互相尊重，在面对竞争的时候不能互相诽谤；还可以进行正常的学术交流，但不能互相交换商业机密或知识产权。（ ）答案：对。（百五十四） 中国农业银行国际贸易融资业务管理办法中规定，保证金科目项下业务与相应保证金要建立一一对应关系，保证金专款专用，每笔保证金只能用于备付相应信用证或提货保函项下的款项，严禁发生保证金专户与客户结算户串用、各子账户之间相互挪用、提前支取等行为。（ ）答案：对。（百五十五） 银行开办代客外汇投资业务面临的主要风险是操作风险。（ ）答案：错。代客外汇投资的银行风险是市场风险、法律风险等。（百五十六） 假远期信用证不可以在条款中指定开证行以外的银行作为即期付款银行。（ ）答案：错。假远期信用证可以在条款中指定开证行以外的银行作为即期付款银行。（百五十七） 申请办理境内代付业务的客户须符合国际贸易融资业务条件，其中申请办理汇款、进口代收项下境内代付业务的客户必须为aaa级（含）以上，申请办理信用证项下境内代付业务的客户必须为aa级（含）以上。（ ）答案：对。（百五十八） 出口收结汇联网核查系统试运行之日起，外汇指定银行以下简称银行应当按照办法规定，对企业出口收汇包括出口项下境外收汇和符合规定的境内收汇，含预收货款，下同进行出口电子数据联网核查。（ ）答案：对。（百五十九） 进口信用证业务操作包括信用证开立、到单处理、承兑/承诺延期付款/付款、档案管理等四个环节。（ ）答案：错。进口信用证业务操作包括开证前的审核、信用证开立、到单处理、承兑/承诺延期付款/付款、档案管理等五个环节。（百六十） 办理出口保理业务时，出口商按照与我行签定的出口保理合同，于出货后5日内，最迟不得晚于应收账款到期日前10天，将应收账款转让文件提交经办行。（ ）答案：错。办理出口保理业务时，出口商按照与我行签定的出口保理合同，于出货后10日内，最迟不得晚于应收账款到期日前7天，将应收账款转让文件提交经办行。（百六十一） 在出口保理的商业纠纷中，如进口方银行在收到进口保理商的商业纠纷通知日起30天内仍未书面回复的，则我行的赔付责任解除。（ ）答案：错。在出口保理的商业纠纷中，如出口商在收到进口保理商的商业纠纷通知日起45天内仍未书面回复的，则我行的赔付责任解除。（百六十二） 办理出口商票融资业务，每笔商票的融资金额一般不超过发票面值的70%。（ ）答案：错每笔商票的融资金额一般不超过发票面值的80%。（百六十三） 为防范汇率波动风险，ad系统报价有效时间将随交易金额增大而增加。（ ）答案：错。为防范汇率波动风险，ad系统报价有效时间将随交易金额增大而减少。（百六十四） 我行为客户办理远期结售汇业务一般须向客户按合约金额的5%收取保证金。（ ）答案：对（百六十五） 各经办行应建立健全结售汇业务审批制度和岗位责任制度，售汇业务原则上至少由经办、复核、授权三人负责。（ ）答案：对（百六十六） 中国农业银行受托代付业务操作规程规定，受托代付业务的融资期限原则上不得超过180天，对符合规定的受托代付业务，融资期限最长不超过半年。（ ）答案：错。受托代付业务的融资期限原则上不得超过180天，对符合规定的受托代付业务，融资期限最长不超过一年。（百六十七） 员工的履职行为是个人行为，所引起的法律后果由员工自己承担。（ ）答案：错。员工履职行为是非个人行为，造成客户经济损失的，银行应相应承担民事责任，但银行可向该工作人员进行追索。（百六十八） 银行业金融机构从员人员操守指引第六条规定，从业人员应规范操作，认真执行上级指令。执行中如发现可能违章违纪行为，或可能导致风险时，应立即向上级报告，但不可越级报告。（ ）答案：错。银行业金融机构从员人员职业操守指引第六条规定，从业人员应规范操作，认真执行上级指令。执行中如发现可能违章违纪行为，或可能导致风险时，应立即向上级报告或越级报告。（百六十九） 银行业金融机构从员人员职业操守指引第十三条规定，从业人员不得利用内幕信息为自已牟取个人利益，但可将内幕信息以暗示的形式告知他人。（ ）答案：错。从业人员不得利用内幕信息牟取个人利益，不得将内幕信息以明示或暗示的形式告知他人。（百七十） 农业银行实行“统一管理、授权分责”的财务管理体制。（ ）答案：对（百七十一） 农业银行各级机构负责人不得向其他管理人员、内部职能部门和辖属机构负责人转授财务管理职权。（ ）答案：错。各级机构负责人可根据规定向其他管理人员、内部职能部门和辖属机构负责人转授全部或部分财务管理职权。（百七十二） 农业银行各级机构根据需要，可通过自行发行债券、从同业拆入资金、借入央行再贷款等多种方式进行筹集资金。（ ）答案：错。各级机构应在授权和经批准的营业范围内吸收存款及以其他方式筹集负债资金。未经批准或授权，不得以发行债券、从同业拆入资金、借入央行再贷款等方式筹集资金。（百七十三） 农业银行各级机构应严格执行利率授权和相关管理规定，依据合同约定向存款人、债权人支付利息，不得违反央行利率管理规定和本行的利率管理政策吸收存款。（ ）答案：对（百七十四） 对低值易耗品应加强管理，建立健全低值易耗品的采购、入库、领用、使用、报废等相关管理制度，强化内部控制。（ ）答案：对（百七十五） 农业银行内部资金转移价格，各级机构可根据资金需求情况，由资金转移双方协商确定。（ ）答案：错。农业银行实行全行统一的内部资金转移价格。总行统一制定内部资金转移价格，各级机构必须按照总行确定的价格进行内部资金计价。（百七十六） 根据中国农业银行股份有限公司财务管理基本制度的规定，农业银行各级机构应按有关法律法规的规定计算企业所得税应纳税所得额，并按要求向当地税务机关进行纳税申报。（ ）答案：错。总行集中缴纳企业所得税，各级机构应按有关法律法规的规定计算企业所得税应纳税所得额，并按要求汇总上报总行进行纳税申报。（百七十七） 根据中国农业银行股份有限公司财务管理基本制度的规定，各项资产减值准备的提取、转出、转回和核销等应按有关规定和授权进行管理和审批。（ ）答案：对（百七十八） 根据中国农业银行股份有限公司财务管理基本制度的规定，固定资产、在建工程、无形资产等非信贷资产（抵债资产和其他应收款除外）减值准备确认后，在持有期间可以转回。（ ）答案：错。固定资产、在建工程、无形资产等非信贷资产（抵债资产和其他应收款除外）减值准备一经确认，在持有期间不得转回。（百七十九） 根据中国农业银行股份有限公司财务管理基本制度的规定，经股东大会决议，可用法定盈余公积金、任意盈余公积金和资本公积弥补亏损。（ ）答案：错。经股东大会决议，可用法定盈余公积金和任意盈余公积金弥补亏损，资本公积不得用于弥补亏损。（百八十） 会计政策是指农业银行在会计确认、计量和报告中所采用的原则、基础和会计处理方法。（ ）答案：对（百八十一） 在收取财务顾问服务费时，应当按照权责发生制原则在该笔收入的所属合同期内将手续费进行平均分摊，分期确认收入。（ ）答案：对。（百八十二） 更改的票据或结算凭证一律无效。（ ）答案：错。票据和结算凭证的金额、出票或签发日期、收款人名称不得更改，更改的无效。但对其他记载事项，原记载人可以更改，更改时应当由原记载人在更改处签章证明。（百八十三） 票据和结算凭证金额以中文大写和阿拉伯数码同时记载，二者必须一致，二者不一致的票据无效。（ ）答案：对。（百八十四） 最后一次背书转让的被背书人是票据的最后持票人。（ ）答案：对。（百八十五） 个人存款账户根据账户用途分为个人储蓄账户和个人活期账户。（ ）答案：对。（百八十六） 挂失5天后可补发新存单（折）。（ ）答案：错。挂失7天后方可补发。（百八十七） 借记卡及密码挂失后，基金账户即冻结。（ ）答案：对（百八十八） 个人实盘外汇买卖业务的主要风险有市场风险、操作风险和系统风险。（ ）答案：对（百八十九） 跨中心汇兑发出报单查询，须经坐班主任审批同意后由柜员选择“发出查询”交易。（ ）答案：对（百九十） 营业机构每日营业开始后，要打印上一日本行发送的往账和接收的来账。（ ）答案：对（百九十一） 漫游汇款兑付时，不得无限制地让客户反复试探密码。（ ）答案：对（百九十二） 收付现金必须先点捆、卡把，核准封签。（ ）答案：对（百九十三） 柜员变动不必办理会计交接。（ ）答案：错误柜员变动必须办理会计交接。（百九十四） 当日内发生的业务事项，复核员必须在当日内完成业务复核。（ ）答案：对（百九十五） 调出重要空白凭证时，应认真审查调出手续是否经有权人审批签字。（ ）答案：对（百九十六） 漫游汇款是一种点对点的实时汇款方式。（ ）答案：错漫游汇款是一种点对面的实时汇款方式。（百九十七） 转账支票不能办理挂失止付。（ ）答案：错转账支票可以办理挂失止付。（百九十八） 个人储蓄账户可以办理转账结算。（ ）答案：错个人储蓄账户仅限于办理现金存取业务，不得办理转账结算。（百九十九） 中国农业银行借记卡账户应急控制实施细则所称“借记卡账户应急控制”是指总行在某些特定的紧急情况下，协助一级分行对跨一级分行借记卡账户资金实施全部或部分额度的控制，限制其对外收付的措施。（ ）答案：对（二百） 临柜业务印章应严格按规定的范围使用。不得错用、串用、提前或过期使用，不得预先在空白凭证上加盖印章。（ ）答案：对（二百一） 业务专用章同其配套使用的有价单证、重要空白凭证可以不