浅析工程项目中的风险管理及索赔正文.doc

1 第一章 绪论 1.1 选题背景及意义 随着我国改革开放的不断深化，国民经济高速发展，新建工程项目的数量越 来越多，其规模也越来越庞大、结构功能日趋复杂，导致项目的投资迅猛增加、建 设周期不断拉长、工程项日实施失控的危害日趋严重，工程风险愈来愈大。同时建 筑市场进一步对外开放，大量的外国承包企业会进入国内建筑市场，自然会引入工 程索赔这一国际工程中普遍采用的惯例做法。为此，对工程项目风险和索赔进行深 入研究，采用系统的、动态的方法对工程项目风险和索赔进行全面管理，方能获取 得项目的成功，发挥工程项日最大的经济效益和社会效益。因此，对工程项目风险 和索赔进行全面管理显得尤为重要 1.2 国内外风险管理研究的现状 1.2.1 我国的风险管理现状 我国对于风险管理问题的研究是从风险决策开始的，起步较晚。经过近几时 年，我国有关风险分析、风险决策的论著已经有一些；但是讨论工程项目风险的著 作并不多，从出版的著作和发表的论文方面看，我国的工程项目风险管理着重于工 程项目进度、费用的控制，主要是从引进国外的网络计划技术开始的。随着中国经 济的不断发展，国外各种风险管理的理论与书籍被介绍到中国，同时也被应用到项 目管理中，尤其是大型土木工程项目。例如，上海地铁在项日实施过程中成功地运 用了项目风险管理方法，广州地铁也拟定了风险管理方案。虽然风险管理在中国已 逐渐被采用，并且在大型项目管理中显示了广阔的前景，但仍然存在一些难点。主 要有企业家和政府的风险意识依然淡薄，风险管理存在的技术难点等原因。 12.2 国外工程项目风险管理研究的现状 国外关于工程项目风险管理的研究起步较早，英国学者 JRTurner所 著的The Handl)ook of pr()_ject 一 based Management有一章专门讨论工程 项目风险管理的问题。经常刊登有关工程项目风险管理文章的期刊较多，论文主要 集中在技术方面的开发和理论体系的完善上。从开发的软件和应用方面看，已经开 发的软件如美国的 Palisade eorporation 的 Analytical Power Tools 系列软件， 英国的“Risk Net”软件，挪威的“DynRisk”软件。在西方工业发达国家，工 程项目风险管理的应用范围很广，已经从最初的国防、航天等部门广泛应用到矿山、 石油等部门。英美等国许多部门制定工程项目风险管理手册，从而保证了采用工程 项目风险管理的科学化、规范化和制度化。 1.3 国内外索赔研究现状 1.3.1 国内研究现状 与国外相比，国内对国际工程索赔的研究尚处于起步阶段。己发表的论文和 出版的著作大都是对索赔进行一般要领性的叙述，或是具体经验的总结，或是结合 工程实例对索赔进行定性的分析和说明，而对索赔的系统理论分析和定量研究却很 少。国内已出版的著作中，以国际工程承包经营管理策略，建筑工程索赔 等对工程索赔的论证详细，但内容多为基础知识的介绍和理论性的叙述，几乎没有 具体方法的研究，中国建筑工程总公司出版了国际工程索赔原则及案例分析一 2 书，在该书中对一些实际案例进行了具体分析，涉及到一些定量计算，但所用的分 析方法过于简单，如:对提出索赔的合理时间没有得出确切的结论， 也没有对索赔提出的合理性进行论证等。尤孩明、王祖和合著的工期控制，该 著作中对工期管理进行了详细地研究，但没有提出工期索赔的具体计算方法，作者 就这一问题的索赔进了探讨，而对索赔的其他方面几乎没有提及。另外，近几年， 也有一些大专院校的硕士生以此为论题，但论文中对具体索赔的计算方法的探讨几 乎很少。无论国内外，对施工索赔的研究尚不完善，缺乏对索赔过程中关键问题的 分析，如:合同风险、索赔机会，索赔数额的确定，索赔的策略等的方法研究。 从 1991 年建设部颁布了建筑工程示范合同文本(99 年重新修订)，招投 标法和合同法的相继出台，直到 2003 年工程量清单计价规范的发布， 这一系列的改革措施为合同管理的研究工作创造了良好的外部环境。现在，我国己 加入 WTO 建筑业既在面临着机遇又面临着挑战。国际建筑市场。上双方对索赔工作 较为重视，索赔不仅能维护施工企业自身的合法权利，提高经济效益，而且能防止 被反索赔，以减少或避免企业自身的损失。因此我国必须加快对施工索赔管理理论 及其应用的研究，使之更具有可操作性和实用性，以便能对我国的工程项目管理工 作者起到指导作用，提高在工程项目管理中索赔的成功率。 概括起来，我国建筑企业对索赔管理的认识及其现状可以描述如下: (1)索赔意识薄弱，对索赔及索赔管理的重要性没有足够的认识，也没有引起 足够的重视。企业没有建立合同管理和索赔管理的组织机构、管理制度、管理程序、 管理重点，没有配备称职的索赔专业人员，还没有将索赔管理纳入和贯穿到整个工 程项目管理的全过程之中。 (2)对索赔概念普遍存在模糊认识甚至错误认识。许多承包商一直对索赔存在羞 怯或惧怕心理，对索赔讳莫如深，担心会损害自己和业主之间的关系，害怕引起争 端，怕打官司，不敢索赔。有些业主则由于西安建筑科技大学硕士论文。项目投资 不足、自己决策失误等原因，利用自己的有利地位的条件，不准承包商索赔，不让 承包商索赔，也不同意承包商的正当和合理索赔要求。还有些承包商 存在“低报价拿标，高索赔赚钱”的思想，企图完全靠索赔赢得利润，他们对索赔 的解决方式缺乏正确认识。项目涉及到的大额索赔通常都要经过仲裁。即使提交国 际仲裁进行裁决，也不是很容易获胜;有时就算获胜，还会出现赢仲裁的同时输掉 索赔的被动局面，因为即便仲裁获胜，如果项目所在国不是联合国1958 年纽约公约的缔约国，也很难得以强制执行及兑现索赔。 (3)索赔经验及索赔实例资料贫乏。 由于我国工程企业对索赔的模糊认识，在过去的工程实践中丧失了许多很好的索 赔机会，不仅蒙受了重大的经济损失，而且也丧失了索赔经验积累的机会。我国工 程企业也很少对索赔经验和教训进行系统总结，对典型索赔案例进行收集，整理和 分析，所以企业在针对具体工程索赔时，不知如何进行和运作，存在不会 索赔的现象，错失了大量的索赔良机。 (4)索赔专业人员缺乏。工程索赔尤其是大型、复杂项目的索赔对专业人员的要 求很高。一般认为，索赔专业人才既要有良好的交际能力、优雅的举止风范、优秀 的外语口语能力，又要有坚实的法律和工程专业理论知识、丰富的工程实践经验及 广博的知识结构等。而这样的专业人员在我国工程界中十分匾乏。索赔专业人才的 3 培养将是企业健康开展索赔工作的前提和基础。 (5)索赔管理的理论研究还不能满足工程实际的需要。 我国理论界对工程索赔的研究还落后于工程实践的步伐，尚停留在借鉴国外理论 和经验的层面上，没有形成较为成熟的索赔管理理论体系和方法体系，对国内工程 实践缺乏有效的指导作用。 1.3.2 国外工程索赔研究现状 由于工程建设实践的需要，国外对工程索赔的经验总结和理论研究十分重视， 这方面的工作也开展得比较早，至今在国际上应用仍非常广泛的管理费索赔公式， 即源于 1%0 年美国“合同纠纷仲裁团 (BCA)”对 Eichieay 公司索赔案的仲裁。早 在 1960 年，美国享有“管理之父”美誉的泰勒即开始了对生产率降低损失的初步 定量研究;19 的年，托马斯对建筑工程因材料管理不善而造成的生产率降低进行了 研究，提出了生产率影响系数的概念，一些著名的公司、机构也对生产率降低损失 进了不少定量的研究，并取得了一定成果，可用于生产率损失索赔的分析和计算。 纵观国外对索赔的定量研究，有一个共同的特点，即大都流于局部、细节，而失之 整体、系统，较少定量研究，国外对索赔的定性分析进行得更为充分些。这方面的 专著已有不少，如罗伯特所著的 AscentCost 一 stimatingPrinciPles，乔治 和弗朗西斯所著的 ContractorsConstruction 一 ClaimsAvofding，高登和艾 德活德所著的PredictingContractsuretyBondClaimsUsingContractorF 加 aneialData，但这些著作一般都侧重于对索赔进行合同法律上的责任分析，有时 还紧密结合具体的合同条件36。国际上比较常见的合同条件主要有:国际咨询工 程师联合会(FIDIC)编制出版的土木工程师工合同条件;世界银行发布的工程 采购招标文件样本;英国土木工程师协会编制的 ICE 合同条件和皇家建筑师协会 编制的 JCT 合同条件;美国建筑师协会制定的 AIA 合同条件和承包商总会编制的 AGC 合同条件。这些合同文本在多年的使用过程中得到不断的完善和发展，如 FIDIC 合同条件，经过 40 多年修改再版，、从 1957 年发布第一版，1969 年发布第 二版，1977 年发布第三版，1987 年发布第四版，直到最新的 99 版l。很多工程 和法律方面的专家也就这些方面做了有益的研究，积累了相当的经验。 1.4 研究目的和意义 在当今信息社会和知识经济之中，人们创造财富和社会福利的途径与方式已 经由过去重复进行的生产活动为主，逐步转向了以项目开发和项目实施活动为主的 模式。而项目风险管理及索赔是一个复杂的、创新的、一次性的并涉及到许多关系 与变数的过程，是一个存在着很大不确定性的过程，从而使得这个过程中会出现各 种各样的风险。如果不能有效地管理、控制这些风险，就会给项目带来各种不同程 度的损失。可以说，项目管理中最重要的任务就是对不确定性和风险性事件和问题 的处理。就工程项目风险来说，与其它行业相比，建设工程项目由于投资大，工期 长，在建设过程中不可预见的因素较多。工程建设投资方会不可避免的面临着各种 风险，从最初的项目投资评价到项目建成并投入使用，通常是一个复杂的过程，其 中包括耗时较长的设计和建造过程。这一过程涉及到大量不同专业人员的参与，并 涉及对一系列既相互独立又相互联系的活动的协调。此外，这一复杂过程还受到大 量外界及不可控制因素的影响。如果不加防范，就会影响工程建设的顺利进行。建 设企业在进行工程项目风险管理时采取何种形式的组织结构，采取何种风险管理模 4 式，在风险管理的过程中如何识别风险、分析风险、应对风险、控制风险和监督风 险才能使投资企业更好的管理风险、驾驭风险，对于建设工程项目风险管理的研究 显得尤为重要。 当前，我国工程项目中的风险管理及索赔研究还处于初级阶段。这也导致对于 建设工程项目的风险分析与管理还很不完善。这也说明建设工程项目风险管理研究 需要进一步加强。 通过本文研究，其目的在于进一步强化我国建设工程项目风险管理及索赔，进 而推动我国建设工程的更快发展。同时也为其他相关企业的风险管理及索赔通过借 鉴。 第二章 工程项目中的风险管理 2.1 工程风险管理 2.1.1工程风险管理的概述 所谓工程风险管理（Risk Management），依据工程风险环境和设定的目标， 对工程风险分析和处置进行决策的过程。从工程风险管理的全过程来看，工程风险 管理主要分为工程风险识别、工程风险估计、工程风险评价和工程风险处置四个步 骤，而工程风险识别是首要的和基础的环节。 2.1.2 工程项目风险的特点 (1)客观性。工程项目实施过程中的自然界的各种突变，社会生活的各种矛盾 都是客观存在的，不以人的意志为转移的。 (2)不确定性。指工程项目的风险活动或事件的发生及其后果都具有不确定性。 (3)可变性。工程项目的可变性主要表现在风险性质的变化、后果的变化，出 现新的风险或风险因素已消除。 (4)相对性。工程项目风险主体的相对性和风险大小的相对性。 (5)阶段性。工程项目风险阶段性包括在风险阶段、风险发生阶段和造成后果 阶段具有明显的时段性特点。 2.1.3工程项目风险对目标的影响分析 (1)工期风险：即造成局部的(工程活动、分项工程)或整个工程的工期延长。 (2)费用风险：财务风险、成本超支、投资追加、报价风险、收入减少、投资回 收期延长或无法收回、回报率降低。 (3)质量风险：包括材料、工艺、工程、不能通过验收、工程质量未达标准。 (4)生产能力风险：项目建成后达不到设计生产能力。 (5)市场风险：工程建成后产品未达到预期的市场份额，没有竞争力。 (6)信誉风险：即造成对企业形象，企业信誉的损害。 (7)人身伤亡、工程或设备的损坏。 (8)法律责任：即可能被起诉或承担相应法律的或合同的处罚。 2.1.4工程风险管理的程序 5 (1)制定工程风险管理计划 工程风险管理组织的设置工程风险识别工程风险估计与评价工程风险处 置方案安排 (2)工程风险管理计划的实施 (3)工程风险管理计划的调整 2.2风险识别 2.2.1 风险识别含义 风险识别就是从系统的观点出发，横观工程项目所涉及的各个方面，纵观项 目建设的发展过程，将引起风险的极其复杂的失误分解成比较简单的、容易被认识 的基本单元。从错综复杂的关系中找出因素间的本质联系。在众多的影响因素中抓 住主要因素，并分析他们引起投入产出的严重程度。 2.2.2 风险识别的基本原则 (1)完整性原则 (2)系统性原则 (3)重要性原则 2.2.3 风险识别步骤 风险识别通常包括两个步骤：资料的收集与风险形势估计。风险识别是工程 项目全面风险管理的第一步，起着至关重要的作用。 2.2.4 风险识别的方法 (1)专家调查法：专家调查法包括专家个人判断法、智暴法和德尔菲法等。该 类方法主要通过各领域专家，找出各种潜在的风险并对后果做出分析和估计。 (2)故障树分析法(分解法)：该方法利用图解的形式，将大的故障分解成各种 小的故障，或对引起故障的各种原因进行分析4。 (3)情景分析法：采用图表或曲线等形式来描述当影响项目的某种因素作各种 变化时，整个项目情况的变化及其后果，供人们进行比较研究。 2.3风险估计与评价 2.3.1风险估计 风险估计就是对识别出的风险进行测量，给定某一风险发生的概率。对风 险进行概率估计的方法有两种:一种是根据大量试验，用统计的方法进行计算，称 为客观概率。由有关专家对事件的概率做出一个合理的估计，这就是主观概率。 2.3.2风险评价 风险评价是分析项目所有阶段的整体风险、单个风险之间的相互影响、相互 作用以及对项目的总体影响、项目主体对风险的承受能力方面。风险评价有四个目 的: (1)对项目风险进行比较和评价，确定它们的先后顺序 。 (2)表面上看起来不相干的多个风险事件常常是由一个共同的风险来源。 (3)考虑各种不同风险之间相互转化的条件，研究如何才能化威胁为机会。 (4)进一步量化已识别风险的发生概率和后果，减少风险发生概率和后果估计 中的不确定性。 2.3.3风险评估与评价的方法 6 1、调查与专家打分法 通过风险定量辨识将工程项目所有风险列出，设计风险调查表，然后利用专家 经验，对风险的重要性进行评估，再综合成整个项目风险。具体步骤如下: (1)确定每个风险因素的权重，以表明其对项目过程的影响程度; (2)确定每个风险因素的等级值，例如按较小、稍大、中等、较大、很大五个 等级分别以0.2,0.4,0.6,0.8和1.0打分; (3)将每个风险因素的权重与等级值相乘，求出该风险因素的得分，再将风险得 分求和，求出工程项目整个过程风险的总分。总分越高，说明风险越大。 2、模糊数学法 工程项目中潜含的各种风险因素很大一部分难以用数学来准确地加以定量描述， 这种性质最适合于采用模糊数学模型来解决问题。这种特性极适合解决工程项目中 普遍存在的潜在风险，因为绝大多数工程的风险都是模糊的、难准确定义且不易用 语言描述的。 3、层次分析法 层次分析法是一种多方案评价因素的评价方法，又叫AHP法。首先把评价因素 分解成若干层次，接着自下而上对各层次的诸评价因素两两比较，得出评价结果。 然后，通过计算自上而下把各层次的评价结果综合在一个评价因素，即评价目标下， 即可获得诸系统方案的优劣顺序，供决策者决策时参考。运用层次分析法评价项目 风险，能使主、客观因素综合考虑，从而避免了单靠直觉与经验进行评价的影响。 4、概率统计法 风险估计的首要工作是确定风险事件的概率分布。一般说来，风险事件的概 率分布应当根据历史资料来确定。当项目管理人员没有足够的历史资料确定风险事 件概率分布时，可以利用概率分布进行风险估计6。 5、敏感性分析法7 敏感性分析方法是考虑影响工程目标成本的几个主要因素的变化，如利率、投 资额、运行成本等再综合成整个项目风险。敏感性分析的结果可以为决策者提供这 样的信息:工程目标成本对哪个成本单项因素的变化最为敏感，哪个其次，可以相 应排出对成本单项的敏感性排序。 2.4工程风险处置 2.4.1风险处置概述 对项目进行风险处置就是制定并实施风险处置计划。其方法包括风险回避、 风险自留、风险转嫁等等。对不同的风险可运用不同的处置方法或综合运用上述方 法。风险处置由项目风险的处理人员来完成，包括对处理行为的确认、风险原因的 分析、处置成本的控制、处置期间与处置后时间进度的安排等等。 2.4.2 风险处置方法 1、风险回避 风险回避是指中断风险源，遏制风险时间发生。主要通过主动放弃和终止承 当某一任务，从而避免承当风险。在面临灾难性风险时，采取回避风险的方式 处置是比较有效的。 2、工程风险自留 工程风险自留是指工程风险保留在风险主体内部，通过采取内部控制措施等 7 来化解风险，或者对这些保留下来的工程风险不采取任何措施。 3、工程风险转移 工程风险转移是指承担者通过一定的途径将风险转嫁给其他承担者。工程项 目风险管理广泛使用的转移方式有： （1）在招投标阶段通过设定保护性合同条款将风险转移给合同对方 （2）通过担保，将风险转移给担保人 （3）业主和承包商投保与工程项目有关的险种，将风险转移给保险公司 4、防损和减损 防损是指采取各种预防措施来杜绝风险的发生。减损是指在风险事故发生后， 通过采取有利措施来控制风险损失的蔓延，降低损失的程度。 第三章 工程项目中的索赔 3.1索赔概述 3.1.1索赔的定义 索赔是指承包商（施工单位）在合同实施过程中，对非自身原因造成的工程延 期、费用增加而要求业主给予补偿损失的一种权利要求。而业主（建设单位）对于 属于施工单位应承担责任造成的，且实际发生了损失，向施工单位要求赔偿，称为 反索赔。 3.1.2索赔的分类 工程索赔贯穿在整个承包工程实施过程中，可能发生的范围比较广泛，其分 类随着划分的方法、标准不同而各异，其分类见图： 8 3.1.3索赔的程序 1、索赔过程要严格按照合同程序进行，否则常常导致索赔无效。按照国际惯 例，索赔程序大体包括以下过程： (1)索赔意向通知。干扰事件发生后，承包商必须迅速作出反应，在合同规定时 间内，向业主发出书面索赔意向通知，声明对干扰事件提出索赔意向。 (2)起草并提交索赔报告。提交索赔意向通知后，承包商必须在一定时间内提交 正规索赔报告，包括索赔报告、账单、各种书面证据等。在这个过程承包商有大量 的管理工作，包括对干扰事件起因、过程、状况的调查；对其原因进行分析评价， 分清责任；以实际损失为依据，收集相关证据，以合理的计算方法计算损失；在干 扰事情结束前做好同期的相关记录；最后起草有理有据、准确可靠的索赔报告，并 提交。 (3)索赔的解决。从项目管理角度，合理的索赔应得到合理的解决；承包商自 提交索赔报告后，业主必须在合同规定期限内对索赔要求作出答复。这个阶段工作 的重点就是审查评估索赔报告后，通过谈判、调解、仲裁或诉讼等手段解决索赔问 题。 9 3.1.4 建设工程施工索赔证据 (1)招标文件。它是工程项目合同文件的基础，包括通用条件、专用条件、施 工技术规程、工程量表、工程范围说明、现场水文地质资料等文本，都是工程成本 的基础资料。它们不仅是承包商投标报价的依据，也是索赔时计算附加成本的依据。 (2)投标报价文件。在投标报价文件中，承包商对各主要工种的施工单价进行 了分析计算，对各主要工程量的施工效率和进度进行了分析，对施工所需的设备和 材料列出了数量和价值，对施工过程中各阶段所需的资金数额提出了要求等等。所 有这些文件，在中标及签订施工协议书 （Construction agreement）以后，都成 为正式合同文件的组成部分，也成为施工索赔的基本依据。 （3）施工协议书及其附属文件。在签订施工协议书以前合同双方对于中标价格、 施工计划合同条件等问题的讨论纪要文件中，如果对招标文件中的某个合同条款作 了修改或解释，则这个纪要就是将来索赔计价的依据。 （4）来往信件。如工程师（或业主）的工程变更指令（Variation orders）、 口头变更确认函（Confirmation of oral instruction）、加速施工指令 （Acceleration order）、施工单价变更通知、对承包商问题的书面回答等等，这 些信函（包括电传、传真资料）都具有与合同文件同等的效力，是结算和索赔的依 据资料。 （5）会议记录。如标前会议纪要、施工协调会议纪要、施工进度变更会议纪要、 施工技术讨论会议纪要、 索赔会议纪要等等。对于重要的会议纪要，要建立审阅 制度，即由作纪要的一方写好纪要稿后，送交对方传阅核签，如有不同意见，可在 纪要稿上修改，也可规定一个核签期限（如 7 d），如纪要稿送出后 7 d 内不返回 核签意见，即认为同意。这对会议纪要稿的合法性是很必要的。 （6）施工现场记录。主要包括施工日志、施工检查记录、工时记录、质量检查 记录、设备或材料使用记录、施工进度记录或者工程照片、录相等等。对于重要记 录，如质量检查、验收记录，还应有工程师派遣的监理员签名。 （7）工程财务记录。如工程进度款每月支付申请表，工人劳动计时卡和工资单， 设备、材料和零配件采购单、付款收据，工程开支月报等等。在索赔计价工作中， 财务单证十分重要。 （8）现场气象记录。许多的工期拖延索赔与气象条件有关。施工现场应注意 记录和收集气象资料，如每月降水量、风力、气温、河水位、河水流量、洪水位、 基坑地下水状况等等。 （9）市场信息资料。对于大中型土建工程，一般工期长达数年，对物价变动 等报道资料，应系统地收集整理，这对于工程款的调价计算是必不可少的，对索赔 亦同等重要。如工程所在国官方出版的物价报道、外汇兑换率行情、工人工资调整 等。 （10）工程所在国家的政策法令文件。如货币汇兑限制指令、调整工资的决定、 税收变更指令、工程仲裁规则等等。对于重大的索赔事项，如遇到复杂的法律问题 时，承包商还需要聘请律师，专门处理这方面的问题。 3.1.5 索赔报告的内容 10 索赔报告应包括以下内容： a a施工单位的正规性文件。 b b索赔申请表：填写索赔项目、依据、证明文件、索赔金额和日期。 在高速公路 工程施工中，索赔项目一般包括工程变更引起费用、工期增加，由于地方关系影响 造成局部或部分地段停工等引起的机械、人员停滞，相应工期及费用增加等。 索 赔依据一般包括在建工程技术规范、施工图纸、业主与施工单位签订的工程承包协 议、业主对施工单位施工进度计划的批复、业主下达的变更图纸、变更令及大型工 程项目技术方案的修改等。 索赔证明文件包括业主下达的各项往来文件及施工单 位在施工过程中收集到的各项有利证据，施工单位往往在施工过程中只对存在的问 题向上级主管单位进行口头汇报或只填写索赔意向书而不注重证据的收集，故业主 使很多本来对施工单位有利的索赔项目不进行最终批复。 索赔金额及工期的计算 一般参照承包单位与业主签订合同中包含的工程量清单、交通部公路工程概预算定 额、定额编制办法、机械台班单价，地方下达的定额补充编制办法及业主、总监下 达的有关文件。 c c批复的索赔意向书。 d d编制说明：索赔事件的起因、经过和结束的详细描述。 e e附件：与本项费用或工期索赔有关的各种往来文件，包括施工单位发出的与工 期和费用索赔有关的证明材料及详细计算资料。 3.2 费用索赔 3.2.1费用索赔的概述 费用索赔都是以补偿实际损失为原则，实际损失包括直接损失和间接损失两 个方面。因此，所有干扰事件引起的损失以及这些损失的计算，都应有详细的具体 证明，并在索赔报告中出具这些证据。没有证据，索赔要求不能成立。 3.2.2索赔费用的计算原则和计算方法 1、索赔原则 必要原则、赔偿原则、最小原则、引证原则、时限原则 2、索赔计算方法 (1)总费用法。计算出索赔工程的总费用，减去原合同报价，即得索赔金额。 (2)修正的总费用法。原则上与总费用法相同，对某些方面相应的修正，修 正的内容主要有:一是计算索赔金额的时期仅限于受某事件影响的时段，而不是整 个工期。二是只计算在该时期内受影响项目的费用，而不是全部工作项目的费用。 三是不直接采用原合同报价，而是采用在该时期内如未受事件影响而完成该项目的 合理费用。 (3)实际费用法。实际费用法即根据索赔事件所造成的损失或成本增加，按 费用项目逐项进行分析、计算索赔金额的方法。实际上费用法通常分三步:第一步 分析每个或每类索赔事件所影响的费用项目。第二步计算每个费用项目受索赔事件 影响的数值，通过与合同价中的费用价值进行比较即可得到该项费用的索赔值，第 三步将各费用项目的索赔值汇总 3.2.3费用索赔的计算依据 11 （一）直接费 1人工费： 人工费=人工工资单价工作量劳动效率 2材料费： 材料费=材料预算单价工作量每单位工程量材料消耗标准 3设备费用： 设备费=设备台班费工作量每单位工程量设备台班消耗量 4每项工程直接费及工程总直接费：工程总直接费=各分项工程直接费 （二）工地管理费 工地管理费总额工地管理费各分项数额 则工地总成本=工程总直接费+工地管理费总额 （三）总部管理费及其它待摊费用 本项主要包括企业总部管理费，利息和佣金等。 总部管理费一般由企业按企业 计划的工地总成本额（或总合同额）与预计的企业管理费开支总额计算，确定一个 比例分摊到各个工程上。则： 总部管理费=工地总成本总部管理费分摊率 则：工程总成本=工地总成本+总部管理费 （四）利润和风险系数11 它是由管理者按投标策略和企业经营战略确定一个系数。它的计算基础是工程总 成本或工程总报价。当然对相同数额的利润，计算基础不同，则利润率就不同。如 果以工程总成本作为计算基础，其利润率为R1；以工程总报价作为计算基础，其利 润率为R2，则： R1R2 /（1R2） 或 R2=R1/（1+R1） （五）总报价（不含税） 总报价=工程总成本+利润（包括风险金） 总分摊费用=工地管理费+总部管理费 等+利润 总分摊率=（总分摊费用/总直接费）100 （六）各分项报价 如果采用平衡报价方法，即各个分项工程按照统一的分摊率分摊间接费用，则某 分项总报价=该分项工程直接费（1+总分摊率） 某分项单价=该分项总报价/该分项工程量 如果采用不平衡报价方法，在保证总报价不变的情况下，按照不同的分项工程选 择不同的分摊率。 （七）合同报价中各种费用的总体构成分析 各种费用项目的额度分析在索赔值计算中也十分重要，经常用到。其分析有两种 方法： 1按合同报价中各费用项目占总费用比重拆分，即以合同总报价为 100，计算各费用项目所占的比例。 2.按照前述的报价计算的结果分析，即在直接费基础上计算工地管理费，在工 地总成本的基础上计算总部管理费。 3.3工期索赔 3.3.1工期索赔概述 在工程施工中，常常会发生一些未能预见的干扰事件使施工不能顺利进行， 使预定的施工不能顺利进行，使预定的施工计划受到干扰，造成工期延长，这样， 对合同双方都会造成损失。施工单位提出工期索赔的目的通常有两个:一是免去或 12 推卸自己对已产生的工期延长的合同责任，使自己不支付或尽可能不支付工期延长 的罚款:二是进行因工期延长而造成的费用损失的索赔。 3.3.2在工期索赔中特别应当注意的问题： 划清施工进度拖延的责任。因承包人的原因造成施工进度滞后，属于不可 原谅的延期；只有承包人不应承担任何责任的延误，才是可原谅的延期。可原谅延 期，又可细分为可原谅并给与补偿费用的延期和可原谅补偿但不给与补偿费用的延 期；后者是指非承包人责任的影响并未导致施工成本的额外支出，大多属于发包人 应承担风险责任事件的影响，如异常恶劣的气候条件影响的停工等。 被延误的工作应是处于施工进度计划关键线路上的施工内容。若对非关键 路线工作的影响时间较长，超过了该工作可用于自由支配的时间，也会导致进度计 划中非关键路线转化为关键路线，其滞后将影响总工期的拖延。 3.3.3工期索赔的计算 工期索赔的计算主要有网络图分析和比例计算法两种： (网络分析法是利用进度计划的网络图，分析其关键线路。如果延误的工作为 关键工作，则延误的时间为索赔的工期；如果延误的工作为非关键工作，当该工作 由于延误超过时限制而成为关键时，可以索赔延误时间与时差的差值；若该工作延 误后仍为非关键工作，则不存在工期索赔问题。 可以看出，网络分析要求承包商切实使用网络技术进行进度控制，才能依据 网络计划提出工期索赔。按照网络分析得出的工期索赔值是科学合理的，容易得到 认可。 比例计算法的公式为： 对于已知部分工程的延期的时间： 工期索赔值受干扰部分工程的合同价该受干扰部分工期拖延时间 原合同总价 对于已知额外增加工程量的价格： 工期索赔值额外增加的工程量的价格原合同总工期 原合同总价 比例计算法简单方便，但有时不符合实际情况，比例计算法不适用于变更施 工顺序、加速施工、删减工程量等事件的索赔。 3.4 施工机械费索赔 机械费索赔包括增加台班数量、机械闲置或工作效率降低、台班费率上涨等 费用。 台班费率按照有关定额和标准手册取值。对于工作效率降低，应参考劳动生 产率降低的人工索赔的计算方法。台班量的计算数据来自机械使用记录。对于租赁 的机械，取费标准按租赁合同计算。 对于机械闲置费，有两种计算方法。一是按公布的行业标准租赁费率进行折 减计算，二是按定额标准的计算方法，一般建议将其中的不变费用和可变费用分别 扣除一定的百分比进行计算。 对于工程师指令进行计日工作的，按计日工作表中的费率计算。 3.5 现场管理费索赔计算 13 现场管理费包括工地的临时设施费、通讯费、办公费、现场管理人员和服务 人员的工资等。 现场管理费索赔计算的方法一般为： 现场管理费索赔值索赔的直接成本费用现场管理费率 现场管理费率的确定选用下面的方法： 合同百分比法。即管理费比率在合同中规定。 行业平均水平法。即采用公开认可的行业标准费率。 原始估价法。即采用投标报价时确定的费率。 历史数据法。即采用以往相似工程的管理费率。 3.6 总部管理费索赔计算 总部管理费是承包商的上级部门提取的管理费，如公司总部办公楼折旧、总 部职员工资、交通差旅费、通讯、广告费等。 总部管理费与现场管理费相比，数额较为固定，一般仅在工程延期和工程范 围变更时才允许索赔总部管理费。目前国际上应用得最多的总部管理费索赔的计算 方法是 Eichealy 公式。该公式是在获得工程延期索赔后进一步获得总部管理费索 赔的计算方法。对于获得工程成本索赔后，也可参照本公式的计算方法进一步获得 总部管理费索赔。 对于已获延期索赔的 Eichealy 公式是根据日费率分摊的办法，其计算步 骤如下： a延期的合同应分摊的管理费（A）（被延期合同原价/同期公司所有合同 价之和）同期公司计划总部管理费； b单位时间（日或周）总部管理费率（B）（A）/计划合同工期（日或周） ； c总部管理费索赔值（C）（B）工程延期索赔（日或周）。 【例】 某承包商承包一工程，原计划合同期为 240 天，在实施过程中拖期 60 天，即实际工期为 300 天。原计划的 240 天内，承包商的经营状况见表 3. 承包商经营状况表（单位：元） 表 3 拖 期 合 同 其 他 合 同 总 计 合 同 额 200000 400000 600000 直接成本 180000 320000 500000 总部管理费 60000 则（A）（200000600000）6000020000（元） （B）（A）24020000240 （C）（B）6020000240605000（元） 若用合同的直接成本来代替合同额，则 （A1）1800005000006000021600（元） （B1）（A1）24021600240 （C1）（B1）6021600240605400（元） Eichealy 公式在工程拖期后的总部管理索赔的前提条件是：若工程延期，就 相当于该工程占用了应调往其他工程合同的施工力量，这样就损失了在该工程合同 中应得的总部管理费。也就是说，由于该工程拖期，影响了总部在这一时期内其他 14 合同的收入，总部管理费应该在延期项目中索补。 对于已获得工程直接成本索赔的总部管理费的计算也可用 Eichealy 型公式 计算： a被索赔合同应分摊总部管理费（A1）被索赔合同原计划直接成本同期 所有合同直接成本总和同期公司计划总部管理费； b每元直接成本包含的总部管理费用（B1）（A1）被索赔合同计划直接 成本； c应索赔总部管理费（C1）（B1）工程直接成本索赔值。 3.7 融资成本、利润与机会利润损失的索赔 融资成本又称资金成本，即取得和使用资金所付出的代价，其中最主要的是 支出资金供应者的利息。由于承包商只有在索赔事件处理完结后一段时间内才能得 到其索赔的金额，所以承包商往往需从银行贷款或以自有资金垫付，这就产生了融 资成本问题，主要表现在额外贷款利息的支付和自有资金的机会利润损失，在以下 情况中，可以索赔利息： 业主推迟支付工程款的保留金，这种金额的利息通常以合同约定的利率计 算。 承包商借款或动用自有资金弥补合法索赔事项所引起的现金流量缺口，在 这种情况下，可以参照有关金融机构的利率标准，或者拟定把这些资金用于其他工 程承包项目可得到的收益来计算索赔金额，后者实际上是机会利润损失的计算。 利润是完成一定工程量的报酬，因此在工程量的增加时可索赔利润。不同的 国家和地区对利润的理解和规定有所不同，有的将利润归入总部管理费中，则不能 单独索赔利润。 机会利润损失是由于工程延期工合同终止而使承包商失去承揽其他工程的 机会而造成的损失，在某些国家和地区，是可以索赔机会利润损失的 3.8 经济索赔计算 3.8.1 总费用法和修正的总费用法 总费用法又称总成本法，就是计算出该项工程的总费用，再从这个已实际开 支的总费用中减去投标报价时的成本费用，即为要求补偿的索赔费用额。 总费用法并不十分科学，但仍被经常采用，原因是对于某些索赔事件，难于 精确地确定它们导致的各项费用增加额。 一般认为在具备以下条件时采用总费用法是合理的： 已开支的实际总费用经过审核，认为是比较合理的； 承包商的原始报价是比较合理的； 费用的增加是由于对方原因造成的，其中没有承包商管理不善的责任； 由于该项索赔事件的性质以及现场记录的不足，难于采用更精确的计算方 法。 修正总费用法是指对难于用实际总费用进行审核的，可以考虑是否能计算出 与索赔事件有关的单项工程的实际总费用和该单项工程的投标报价。若可行，可按 其单项工程的实际费用与报价的差值来计算其索赔的金额。 3.8.2 分项法 15 分项法是将索赔的损失的费用分项进行计算，其内容如下： 人工费索赔 人工费索赔包括额外雇佣劳务人员、加班工作、工资上涨、人员闲置和劳动 生产率降低的费用。 对于额外雇佣劳务人员和加班工作，用投标时的人工单价乘以工时数即可， 对于人员闲置费用，一般折算为人工单价的 0.75；工资上涨是指由于工程变更， 使承包商的大量人力资源的使用从前期推到后期，而后期工资水平上调，因此应得 到相应的补偿。 有时工程师指令进行计日工，则人工费按计日工表中的人工单价计算。 对于劳动生产率降低导致的人工费索赔，一般可用如下方法计算： 实际成本和预算成本比较法。这种方法是对受干扰影响工作的实际成本与 合同中的预算成本进行比较，索赔其差额。这种方法需要有正确合理的估价体系和 详细的施工记录。如某工程的现场混凝土模板制作，原计划 20000m2，估计人工工 时为 20000，直接人工成本为 32000 美元。因业主未及时提供现场施工的场地占有 权，使承包商被迫在雨季进行该项工作，实际人工工时 24000，人工成本为 38400 美元，使承包商造成生产率降低的损失为 6400 美元。这种索赔，只要预算成本和 实际成本计算合理，成本的增加确属业主的原因，其索赔成功的把握是很大的。 正常施工期与受影响期比较法。这种方法是在承包商的正常施工受到干扰， 生产率下降，通过比较正常条件下的生产率和干扰状态下的生产率，得出生产率降 低值，以此为基础进行索赔。 如某工程吊装浇注混凝土，前 5 天工作正常，第 6 天起业主架设临时电线， 共有 6 天时间使吊车不能在正常角度下工作，导致吊运混凝土的方量减少。承包商 有未受干扰时正常施工记录和受干扰时施工记录，如表 1 和表 2 所示。 未受干扰时正常施工记录（m3/h）表 1 时间（天） 1 2 3 4 5 平均值 平均劳动生产率 7 6 6.5 8 6 6.7 受干扰时施工记录（m3/h）表 2 时间（天） 1 2 3 4 5 6 平均值 平均劳动生产 率 5 5 4 4.5 6 4 4.75 通过以上施工记录比较，劳动生产率降低值为： 6.74.751.95 m3/h 索赔费用的计算公式为： 索赔费用计划台班（劳动生产率降低值/预期劳动生产率）台班单价 材料费索赔 材料费索赔包括材料消耗量增加和材料单位成本增加两种方面。追加额外工 作、变更工程性质、改变施工方法等，都可能造成材料用量的增加或使用不同的材 料。材料单位成本增加的原因包括材料价格上涨、手续费增加、运输费用（运距加 长、二次倒运等）、仓储保管费增加等等。材料费索赔需要提供准确的数据和充分 的证据。 3.9 工程反索赔 16 反索赔是指建设单位（业主）向放工单位（承包商）提出的索赔。建设单位 向施工单位索赔的主要途径：一是减少或防止可能产生的索赔；二是反索赔，对抗 （平衡）施工单位的索赔要求。建设单位向施工单位提出索赔的内容包括： 3.9.1 工期延误反索赔 指工期延误属于施工单位责任时，建设单位对施工单位进行索赔，即由施工单 位支付延期竣工违约金。建设单位在确定违约金的费率时，一般要考虑以下因素： 建设单位盈利损失；由于工期延长而引起的贷款利息增加；工程拖期带来的附加监 理费；由于本工程拖期竣工不能使用，租用其他建筑时的租凭费。 违约金的计算方法，在每个合同文件中均有具体规定，一般按每延误一天赔偿一定 的款额计算，累计赔偿额一般不正超过全同总额原 10%。 3.9.2 施工缺陷索赔 指施工单位的施工质量不符全施工技术规程的要求，或使用的设备和材料不符 合合同规定，或在保修期未满以前未完成应该负责补修的工程时，建设单位有权向 施工单位追究责任。如果施工单位未在规定的期限内完成修补工作，建设单位有权 雇佣他人来完成工作，发生的费用由施工单位承担。 3.9.3 对指定分包人的付款索赔 指工程施工单位未能提供已向指定分包人付款的合理证明时，建设单位可以直 接按照监理工程师的证明书，将施工单位未付给指定分包人的所有款项（扣除保留 金）付给这个分包人，并从应付给施工单位的任何款项中如数扣回。 建设单位合 理终止合同或施工单位不正当放弃工程的索赔。如果建设单位合理地终止施工单位 的承包，或者施工单位不合理地放弃工程，则建设单位有权朋施工单位手中收回由 新的施工单位完成全部工程所需的工程款与原合同未付部分的差额。 第四章 工程索赔风险分析 4.1工程索赔风险分析概述 4.1.1工程索赔风险分析的必要性 工程索赔均是由索赔风险存在所致，提高辨识索赔风险因素的能力，不仅能 减少由于索赔风险给工程项目带来的损失，而且对公平、合理解决索赔事件具有重 要意义。 4.1.2工程索赔风险的原因 1、工程项目的不确定性问理 工程项目管理的显著特点是产品的固定性和生产的流动性、工程的多样性和环 境的随遇性、建筑规模大和耗费资源多、以及生产周期长和涉及行业多等。这些特 点直接导致了工程项目管理比其它学科复杂，其突出问题便是不确定性影响因素多。 这种不确定性问题是导致其实施复杂度大大增加的首要问题，也是索赔发生的根源。 2、工程项目不确定性形响因素 通过对工程实施阶段影响工程不确定性的因素进行分析总结，可将其分成如下几类。 17 从图中能清楚地看到这些不确定性因素具有明显的层次结构特征。 4.2工程索赔风险因素识别 4.2.1概述 索赔风险是指在工程实施过程中，因不确定性影响因素的存在导致索赔事 18 件发生，造成工程实际工期、项目建设费用与合同目标工期与目标成本不相符，均 超出原计划控制目标。为了避免或减少由于索赔风险给工程带来的损失，业主工程 师和承包商均应对工程实施过程中索赔风险因素加以识别，同时加强合同管理和现 场施工管理工作，以减少索赔事件发生。 4.2.2风险因素分类 （一）业主（甲方或建设单位）违约 1、没有按施工合同规定的时间和要求提供施工场地，使承包商人员施工设备 不能进场或不能正常施工，使工期拖延。 2、没有按合同规定的时间及时交付设计图纸和设计资料，致使工程延期开工。 3、业主未按约定的时间提供材料设备。 4、业主没有能力或没有在规定的时间内支付工程款。 5、业主或监理工程师对承包商在施工过程中，提出的属业主负责的问题久拖 不定。 6、业主或监理工程师工作失误及在承包商施工中进行苛刻检查12。 7、业主指定的分包商违约:业主指定的分包商是指承包方乙方的分包单位也可 指业主指定的材料或设备的供应厂家和单位。 8、业主或监理工程师未能在规定时间内发出有关指令，批复各种证书，如进 度款签证，移交证书等。 （二）合同变更 合同变更是指实施施工合同所确定的目标过程中，对合同范围内的内容进行 修改或补充，合同变更的实质是对必须变更的内容进行新的要约和承诺。包括： 1、设计变更:设计变更一般存在两种情况，即完善性设计变更和修改性设计变更。 (1)完善性设计变更，是指在实施原设计的施工中不进行技术动将无法进行施工的 变更.通常表现为设计遗漏，图纸相互矛盾，局部内容缺陷。(2)修改性设计变更， 是指并非设计的原因而对原设计工程内容进行的设计修改。此类设计变更的原因大 多是业主及社会条件变化所至。 2、施工方法变更:施工方法变更，是指在执行经甲方批准的施工组织设计和 进度计划时，因具体情况发生变化对某具体施工方法进行修改，这种对施工方法的 修改必须报甲方代表批准方可执行。 3、业主代表及其委派人的指令:业主代表代表建设单位的利益，反映建设单 位的意想，在行使其合同权利，履行合同约定的职责时，为保证工程达到即定的目 标，可以对其管理的范围发布必要的，甚至干预性的现场指令。 4、提高设备、原材料、质量标准引起的差价。 5、业主或监