《电算化报告》word版.doc

一、实习目的为适应计算机技术的发展和企事业单位管理工作科学化和现代化的要求，进一步加深掌握所学的会计信息化知识，使我们能够熟悉财务业务一体化软件的数据处理原理，熟练操作一种财务业务一体化软件，比较分析手工操作与电算化操作的异同，为日后应用与分析工作打下坚实基础，此次实习以青岛环宇有限公司为例，练习金蝶软件的应用。二、实习大纲（1）账套管理 （2）系统设置 （3）财务核算 （4）应收款管理 （5）应付款管理 （6）工资管理（7）固定资产管理 （8）采购管理 （9）销售管理（9）库存和存货管理 （10）报表管理二、实习内容（一）账套的建立 这一部分比较简单，但也应注意用户权限的设置。为实习的方便，用户可以不设置密码，但在实务中，是很必要的。需要注意的是，账套号、账套名不能重复但可修改，但账套类型不可更改。账套建立完成后，系统会提示是否启动账套，选择“是”即可, 如果账套未启用就使用，系统会提示“数据库尚未完成建账初始化，系统不能使用”。还有比较重要的是账套的备份和恢复，这两步是相对应的过程，当原账套受到损坏或还未完成需要以后继续去完成，则需打开备份文件来使用时用恢复。这里需注意的有：备份路径的选择（建议可建立容易识别的路径），备份时电脑硬盘及外部设备应同时备份，备份文件不能直接打开使用，恢复时“账套号、账套名”不允许重复。在用户管理的设置时应注意，只能是系统管理员才可以增加人名，只能是系统管理员才可以给一般用户进行授权，系统管理员身份的人不需要进行授权，具体权限的划分在“高级”中处理。（二）系统设置 首先要从模板中引入会计科目，要选择新会计准则科目。一套账只有一套会计科目，做题时我不小心引入其他的会计科目，就又重新引入一次新会计科目，结果导致科目的重复和混乱，所以应注意一套账只能引入一套会计科目。在这一步中，为后面应收、应付管理的系统参数设置方便，需要将应收账款，其他应收款等应收科目和预付科目以及应付科目、预收科目设置为受控系统为应收应付系统。然后是各模块系统参数的设置，有总账、固定资产、工资、应收款管理、应付款管理、采购系统、现金管理等的系统设置。在工资系统参数设置中，应首先建立工资类别方案，再进行相关的系统参数设置。在应收款管理系统参数的设置中，坏账计提方法、单据控制、核销控制、期末处理、单据类型科目等都需要进行设置，单据类型科目用到的科目必须是事先设置为受控系统为应收应付系统的。应付款管理系统参数设置与应收款管理的相类似。采购系统参数设置是先在初始化中设置，在采购、销售、仓存、存货核算四个系统中，只要在其中任意一个系统进行初始化，其他系统会同时自动完成。在进入到系统设置进行相关的设置。（三）基础资料 基础资料这部分主要是公共资料的设置。因为青岛环宇有限公司的业务涉及到美元和港币，所以现增加这两种币别，需设置币别代码、币别名称、记账汇率、折算方式和汇率类型的设置。还需添加该公司用到的计量单位。先是增加两个计量单位组，重量组和数量组，再分别在相应的组里添加计量单位。注意代码、名称不能重复。将公司能用到的所有结算方式在“结算方式”中进行添加，系统设置基础资料公共资料-结算方式-新增。比较重要的还有会计科目的设置。对会计科目进行必要的受控系统的设置和相关辅助核算项目设置，比如，客户、供应商、职员等。还有明细科目的添加。接下来就是对相关核算项目资料进行增加。在客户、部门、物料中都有上下级之分，因此需要点击“上级组”进行上级的设置，再对各上级的下级进行详细设置。不可将最底层实际使用的核算项目设置为“上级组”，否则在实际业务发生时将不列入选择项进行选择。需要注意的是，刚打开时需要在空白处单击一下，才能进行“新增”设置。下图是增加的客户资料，在增加“职员”资料时，如果系统里没有需要的职员类别，可按F7，会弹出一个对话框，可添加相应的职员类别。物料资料的增加中，需填制的资料比较多，应仔细，以免带来之后应用的不便。（四）初始化1、供应链系统初始数据，在“初始化”“采购管理”“初始数据录入”中，选择相应的产品、材料，输入数量、金额即可。2、应收款管理，主要是各种单据的填制。点击“初始化”“应收款管理”“初始销售增值税发票-新增”可增加一张增值税发票，要先选中“录入产品明细”后的复选框，才可以进行其他信息的录入。选择相应的客户、科目，输入摘要，选择销售的产品，输入数量和单价，可自动算出收款金额。再选择部门和业务员，最后修改应收日期，保存后就完成了这张增值税发票。如下图， 下一个是应收单，也是在“应收款管理”里，选择“初始其他应收单新增”，同样的要选择相应的日期、部门、业务员等，往来科目默认的是其他应收款，这里需要将其改为应收账款。再填入摘要、发生额、收款余额、部门、业务员，右上角的对话框中会自动的显示出收款余额等信息，修改一下应收日期就完成了这张应收单。如下图， 再依次是普通发票、商业承兑汇票、预收单、其他应收单、期初坏账等的增加。普通发票和增值税发票的增加类似，商业承兑汇票的增加选择“初始化应收票据新增”，票据类型在下拉菜单下选择商业承兑汇票，填入正确的签发日期、财务日期、到期日期、票面金额、摘要，选择核算项目，部门、业务员即可保存。其他单据的增加与这写单据都大同小异，只要仔细谨慎即可。这些单据有一个相同的地方需要注意，单据中有个“本年”，在保存时需要将其后面的对勾去掉，否则会提示日期错误。增加完成后如下图， 返回后回到主界面，可选择“增值税发票-维护”来查看增加的增值税发票，如下图， 3、应付款管理，同应收款的管理类似，是专用发票、预付单等单据的增加，如下图， 4、固定资产管理。固定资产的初始化设置于其他项目的初始设置不大一样，应该在“财务会计”中进行。财务会计固定资产管理基础资料，其下有变动方式类别、使用状态类别、卡片类别管理、存放地点维护等。双击可进行相应的设置。在“固定资产管理业务处理新增卡片”下可增加固定资产卡片信息，在 “基本信息”选项卡下，选择资产类别、计量单位、存放地点、使用状况、变动方式等信息，如果计量单位里没有需要的单位，可在此处进行计量单位组和计量单位的添加。完成后，选择“部门及其他”选项卡，使用部门有“单一”和“多个”两个选项，可根据实际情况进行选择。还需选择固定资产科目、累计折旧科目、折旧费用分配科目的选择，如果使用部门是多个，那么折旧费用分配就相应的选择“多个”。“原值于折旧”下需要设置的有币别、原币金额、购进原值、折旧方法、折旧政策、开始使用日期、累计折旧、预计净残值等信息。填制完成后点击“保存”“确定”即可。如下图，5、总账。选择“初始化”“总账” “科目初始数据录入”，输入个科目的初始金额、辅助核算、外币和数量等。其中外币的输入需要在币别的下拉菜单中选择相应的外币；辅助核算输入需双击“核算项目”一列的对勾，选择相应的辅助核算类别并输入期初余额，也可以录入完应收款、应付款之后，选择转余额，系统会自动将应收、应付系统中的数据转入到总账中。初始余额录入完成后，需要进行试算平衡，在币别的下拉菜单下选择“综合本位币”后点击“平衡”可弹出试算借贷平衡的对话框，需要注意的是如果币别选择“人民币”，显示不出美元、港元等其他币别的金额，则会出现试算借贷不平衡的提示，所以一定要切换到“综合本位币”下。如下图， 6、现金管理。从总账系统引入现金、银行存款科目余额，根据银行对账单和银行的未达情况，进行余额调节，下图是余额调节表，（五）结束初始化 1、应收款管理、应付款管理。选择“财务会计”“应收（付）款管理”“初始化”“结束初始化”，结束初始化之前需要先对账，完成对账后系统会提示是否结束初始化，选择是即可完成。2、采购管理。选择“系统设置”“初始化”“启用业务系统”，则销售管理、仓存管理等其他业务系统会同时结束初始化。3、固定资产。选择“系统设置”“初始化”“固定资产”4、现金管理。选择“系统设置”“初始化”“现金管理”“编辑”“结束初始化”。5、总账。切换币别为综合本位币，进行试算平衡检查后再选择“初始化”“总账”“结束初始化”即可完成。（六）财务会计1、账务系统日常处理。进入“财务会计总账凭证处理”就可以增加凭证，按F7可调用基础资料的内容。外币业务凭证增加时，在“币别”单元格里选择币别，在“汇率”单元格里录入记账汇率8.1，在原币金额处录入原币20000美元，系统会自动计算出折合的本位币数额。保存后关闭再点击“增加”就可以进行下一个凭证的录入，这时出现的凭证默认有币别、汇率、原币金额这三栏，若不需要点击“外币”，则这三栏不显示。增加辅助核算凭证时，会自动显示出相应的核算项目，输入保存后就会显示在凭证中。生成的凭证如下，12、进销存日常业务。对购进材料的处理，选择供应链采购管理采购申请采购申请单-新增，首先增加一张采购申请单，根据所申请的材料、部门、供应商等信息填制，确认无误后保存，会生成一张采购订单，为以后业务的应用，还需同时把采购订单进行审核，再进入仓库管理系统，选择“外购入库单-新增”，外购入库单的“源单类型”选择“采购订单”，并选择刚刚生成的那张采购订单单据号，再依次填入其他相关信息，保存并审核。之后进入存货核算系统，选择凭证管理，来生成凭证，但在生成凭证之前，需要先设置凭证模板，双击“凭证模板”选择外购入库单的凭证模板，对其进行修改并选择凭证字，保存后退出，再选择“生成凭证”，找到外购入库单，单击工具栏中的“生成凭证”后系统会提示生成凭证成功，可回到