信用社(银行)申请专项中央银行票据兑付的报告.doc

信用社（银行）申请专项中央银行票据兑付的报告*银监局、人民银行*支行：根据国发15号和国办发66号文件精神，原*农村信用合作社联合社和所辖信用社（改制后为*农村合作银行）按一级法人模式进行改革试点工作。改革过程中，于年月日认购专项中央银行票据万元，用于置换历年亏损挂账万元、置换呆账贷款万元；地方政府为扶持信用社改革注入改革扶持资金万元，年月日农村信用合作联社顺利开业。经过二年来深化改革试点，至年1季度末：资本充足率达到%，资本充足率连续个季度超过8%；不良占比%，与年末比不良占比降幅连续个季度超过50%，经营财务状况逐步好转，支农服务功能明显增强；完善法人治理结构取得实质性进展；内部管理明显改善；外部约束明显加强；建立了社员代表大会、理事会、监事会和高级管理层独立运作、有效制衡的组织架构，初步形成了激励和约束机制。对置换资产尽职处置，按承诺完成清收计划。按一级法人改革模式兑付考核标准（资本充足率达到4%，与年末比较不良占比降幅达到50%或不良占比5%以下），农村信用合作联社（以下简称联社）各项指标已达到专项票据兑付条件，现申请按期兑付，具体情况报告如下：一、年末及报告期末全县农村信用社基本情况年末联社产权组织模式为二级法人，各项存款万元、各项贷款万元、总资产万元、总负债万元，全辖共有营业网点个，在编职工人。年1季度末联社已实现全县一级法人组织模式的改革，各项存款万元，比年增加万元、增幅%；各项贷款万元，比年增加万元、增幅%；总资产万元，比年增加万元、增幅%；总负债万元，比年增加万元、增幅%，全辖营业网点个，在编职工人。至年1季度末联社人员素质和社会地位得到大幅度提高，社会声誉大大改善。共获得年度省农村合作金融系统优胜单位；年度省级治安安全示范单位；年度全县金融机构技术比武五个单项第一、团体总分第一；年度县级机关部门绩效考核一等奖；年度县级文明机关等省、市、县三级各项荣誉34个。年末各项存款占全县金融机构存款的%，当年新增存款占全县金融机构新增存款的%；各项贷款占全县金融机构贷款的%，当年新增贷款占全县金融机构新增贷款的%。年至年1季度主要数据变化情况如下表：单位：万元，%项目 年末 年末 年末 年1季度末 与年末比增幅各项存款 各项贷款 不良贷款 不良占比 各项收入 税前利润 市场占有率 认购专项中央银行票据情况：年月日联社认购专项中央银行票据万元后，按首先换呆帐贷款万元、占比%，后置置换历年亏损挂帐金额万元、占比%的顺序进行置换，至年*季度末已基本处置完毕。二、完善法人治理结构的实施进展情况联社按照农村信用社改革要求，于年9月召开社员代表大会取消原有小法人机构，10月份按银监发23号文件要求对股权结构重新设置，对股本金进行了规范。为规范股本金管理清退了所有老股金，向社会公开募集新股本金*万元，新募集的股本金在入股条件、股权设置、股本金管理上都符合规定。经入股社员的推选最后产生*名社员代表，并于年12月29日召开了第一届社员代表大会第一次会议。会议选举产生了联社第一届理事会成员*名（其中职工理事*名），经理事会选举产生了理事长；选举产生了第一届监事会成员*名（其中职工监事*名，由职工代表大会选举产生），监事会选举产生了监事长；经理事的提名由理事会聘任了联社主任，经主任的提名理事会聘任了联社副主任；同时按程序组建了联社经营管理层。年12月29日召开的“三会”第一次会议还通过了农村信用合作联社章程等*个决议，规范了“三会”各自的职责和运行规则。年*月*日，统一法人后的联社顺利开业，并分别召开了联社第一届理事会、监事会第二次会议，会议通过了农村信用合作联社理事会议事规则、农村信用合作联社理事会职责实施细则、农村信用合作联社监事会议事规则、农村信用合作联社监事会职责实施细则和农村信用合作联社主任室职责实施细则，理事会、监事会和经营管理层按职责要求各司其职。经理事会决议，理事会对经营管理层进行了授权经营。为建立激励和约束机制，制定了农村信用合作联社理事、监事、高级管理层绩效评价办法。年*月分别召开了第一届理、监事会第三次会议，会议审计通过成立了联社财务管理、审计、风险管理、业务发展、提名和薪酬五个委员会，审议通过了相应的议事规则。年*月分别召开了第一届理事、监事会第四次会议，理事会对理事长和主任室授权进行了进一步完善，对农村信用合作联社理事会议事规则和农村信用合作联社理事会职责实施细则进行了进一步修订完善，同时对五个委员会成员进行了调整、对工作规则进行了修订和完善。年*月在浙江同方会计师事务所审计的基础上分别召开了第一届社员代表大会第二次会议、第一届理、监事会第五次会议，“三会”会议分别审议通过了农村信用合作联社中长期发展规划、农村信用合作联社年度财务决算和年度财务预算方案、农村信用合作联社年度利润分配方案及“三会”年度工作报告等有关制度、方案；会议还对农村信用合作联社理事、监事和高级管理层绩效评价办法进行了修订完善。理事会会议审议通过了“农村信用合作联社高级管理层年度绩效评价报告”；社员代表大会审议通过了“农村信用合作联社理事会绩效评价报告”和“农村信用合作联社监事会绩效评价报告”。联社逐步探索建立和实行对理事、监事、高级管理层成员的专项审计和离任审计，制定了农村信用合作联社理事、监事、高级管理层成员专项审计和离任审计办法，对在职理事、监事和联社主任室成员的专项和离任审计根据办法规定结合省联社要求进行，年统一法人时对原领导班子成员进行了经济责任审计，年*季度聘请中介机构对年度报表进行了专项审计。联社还制定了农村信用合作联社领导干部在（离）任经济责任审计办法来实施对分支机构负责人及科室负责人的专项和离任审计，办法实施以来已对*名信用社主任、副主任进行了经济责任审计，通过审计交流了*名信用社主任、副主任。“三会一层”通过近一年的运行和不断完善，至年*季度末基本形成了理事会对重大事项进行决策，高级管理层在理事会的授权范围内进行经营管理，监事会代表社员及其他利益相关者对理事会、高管层的行为进行监督的制衡结构。年*季度由监事会聘请中介机构对联社年度报表进行了专项审计。三、强化内部管理的措施与成效联社在统一法人筹建过程中就按一级法人要求进行管理，以经济效益为中心，兼顾社会效益；以人才和科技为依托，外拓业务、内防风险；坚持立足“三农”、服务“三农”和小额、流动、分散的经营原则，至年*季度末，建立了比较完善的内部控制机制和管理制度，并付诸实施，内控管理和风险防范能力明显得到加强。（一）提高人员素质、完善用人机制为激活用人机制，实现人才兴社的目标，在人事管理方面制定并实施了农村信用合作联社领导干部选拔任用管理办法、农村信用合作联社员工聘任聘用暂行办法、农村信用合作联社劳动人事用工管理办法、农村信用合作联社员工星级评定等9个制度办法，全面推行了考试录用、竞聘上岗、优化组合和末位淘汰制度，初步形成了优胜劣汰、能进能出、能上能下的用人机制。推行竞聘上岗、加强岗位交流与轮换，年通过竞聘上岗提拔*人，岗位交流*人；年提拔*人、岗位交流*人、解聘*人。年信用社员工社社交流达*%，有*名信贷员因未通过信贷上岗考试被淘汰。年以来共末位淘汰*人（解除劳动合同）。为提高人员素质，积极组织员工培训，年参加市办组织的三法培训*期，共*人次，新工培训*期，共*人次，组织其他各类培训*期，共*人次。年联社高管人员参加省联社举办的培训，中层干部参加市办组织在浙江金融职业学院的培训，新招聘的*名新工参加市办组织的拓展训练。全面实行考试录用制度年、年、年分别通过考试录用*人、*人、*人。（二）完善授权、授信制度，建立健全责任追究制度和利率定价机制为规范信贷行为、防范信贷风险、提高信贷资产质量，在信贷业务方面制定并实施了农村信用合作联社贷款审批权限、农村信用合作联社审贷委员会和审贷小组工作制度、农村信用合作联社贷款管理责任制度实施细则、农村信用合作联社贷款操作规范、农村信用合作联社资金利率管理办法等10个制度办法，完善了授权授信管理制度、贷款定价制度和责任追究制度。实行授权管理、责任追究制度：由理事会对主任室授权，主任室对分支机构和业务经营职能部门转授权（业务经营职能部门授权以制度形式规定）。受权机构代表人对行使授权负总责，副职对分管范围的工作负责，主管责任人对其主管的授权事项下的业务负责，直接责任人对其经办的事项负责。对受权机构在授权范围内发生滥用权利、不正当行使权利的行为，追究受权机构主要负责人及直接负责人的责任。在具体业务授权上，理事会对主任室贷款审批授权为单笔金额300万元（含）。联社按资产质量、管理水平、规模大小、网点分布等情况对信用社实行分级管理，分别确定贷款审批权限；各信用社根据联社制定的贷款审批权限，制定了信贷员、分社网点的贷款审批权限，规定信贷人员不得单签发放贷款，落实了贷款双人会签制度。建立授信管理：根据受信人的资信等级、客户类型和实际信用需求，在综合考证其资信、财务状况、贷款方式、债务偿还能力以及法人代表素质、管理水平、风险意识，结合考虑受信人的经营情况、销售增长计划及分期用款计划等基础上，合理确定受信人的授信额。建立责任追究制度：对造成风险和损失的贷款，根据责任人管理责任的大小，由责任人实施赔偿。年贷款管理责任制全面实施以来共处罚信贷责任人员*人次、处罚金额达*万元：其中年处罚信贷责任人员*人次、处罚金额*万元；年处罚信贷责任人员*人次、处罚金额*万元；年处罚信贷责任人员*人次、处罚金额*万元。建立利率定价机制：对农户、个体工商户、企业和集体经济组织实行差别利率，个人类和公司类业务实行不同区间的利率浮动，对不同风险程度的行业、客户实行不同的利率。（三）加强成本费用控制，完善分配制度为严肃财经纪律，加强财务会计核算，如实反映经营状况，在财务会计核算、计算机管理系统方面制定并实施了农村信用合作联社财务管理办法、农村信用合作联社门市业务操作规程、农村信用合作联社经营成本、费用管理实施细则、农村信用合作联社年薪制考核办法等9个制度办法，健全了内部核算、费用控制和与绩效挂钩的薪酬制度。通过经营责任制考核，健全费用控制制度，每年都出台财务费用管理办法。在费用管理上，建立了授权审批制度。财务费用管理办法和授权书、转授权书明确了主任室、分支机构的财务审批权限。主任室业务招待费审批权限为3万元、经营性费用30万元、固定资产购置50万元；信用社主任日常财务支出审批权限为1万元。为将费用控制目标分解落实，在具体操作中，主要通过经营责任制，起到费用控制、优化配置的目的。固定资产管理实行“统一核算，分级管理”的管理原则。各使用保管单位负责固定资产实物的直接管理，联社中心负责固定资产的财务核算，负责固定资产的购建、监督、检查。使用单位购建固定资产或对原有固定资产进行修理（预算金额在2000元以上），事先向联社提出购建（修理）原因和可行性分析报告及申请，经联社审核批准后，由联社办公室统一采购、修理。在经营责任制考核中，完善绩效挂钩的薪酬制度。一是以员工所在的岗位和工作绩效为核心，对内勤以资金组织及业务量考核为主，对信贷人员实行存款、贷款、效益同步考核，并突出效益导向作用，如加强对信贷人员的收息率、信贷规模、信贷资产质量的考核。二是按“奖勤罚懒、奖优罚劣、多劳多得、按绩取酬”的原则，依据贡献大小、业绩优劣拉开收入差距，充分激发和调动员工积极性。（四）按可持续发展要求，合理进行利润分配根据联社章程、银监部门和国家税务总局有关规定按可持续发展要求，合理进行利润分配，在分配上始终以提足拨备、增加抗风险能力为目标，保证了联社的可持续发展。年以前实现的利润全部用于弥补历年挂帐亏损，年实现的利润在弥补历年挂帐亏损后，分别按10%提取公积金、公益金，其余部分转增一般准备未进行股金红利润的分配；年实现的利润按10%比例提取公积金、公益金后提取了部份一般准备，其余按*%进行股金红利分配。（五）以风险防范为主、建立健全内控制度为了防范风险，加强内控，在审计、保卫及日常管理方面分别制定了农村信用合作联社审计管理办法、农村信用合作联社领导干部在（离）任经济责任审计办法、农村信用合作联社安全保卫工作制度、建立信贷资产风险预警机制和加强不良资产管理的指导意见等*个制度办法。年对*位信用社主任、副主任进行了离（在）任审计；年对*位信用社主任、副主任进行了经济责任审计；年1季度对*位信用社主任、副主任进行了经济责任审计，为一级法人改革和干部交流提供依据。（六）积极创新，加快发展为促进业务发展，发展优质客户，促进丰收卡业务的顺利开展，加强对丰收卡业务的管理，为防范丰收卡业务，风险联社制定了农村信用合作联社特约商户管理规程（试行）、农村信用合作联社丰收卡操作规程（试行）、农村信用合作联社丰收卡业务会计核算办法（试行）、等7个制度办法，健全和完善了内部控制制度，为联社成功发行丰收卡提供了制度依据。四、外部约束机制建立和实施进展情况为有效维护存款人和社员等相关利益人的合法权益，在年*月开始增资扩股时，以农村信用合作联社股本金募集公告形式向社会进行了相关信息披露和风险提示。年*月，经银行业监督管理部门审核，依据农村信用社信息披露制度