小额贷款风险管理讲座.doc

小额贷款风险管理目 录 风险基础知识 小贷业务风险管理概述 贷前风险管理要点 贷中风险管理要点 贷后风险管理要点第一讲：风险基础知识 一、风险起源人有悲欢离合,月有阴晴圆缺。古往今来，无论是自然界还是人类社会，风险无时不在，无处不有。“风险”一词的由来，最为普遍的一种说法是，在远古时期，以打鱼捕捞为生的渔民们，每次出海前都要祈祷，祈求神灵保佑自己能够平安归来，其中主要的祈祷内容就是让神灵保佑自己在出海时能够风平浪静、满载而归；他们在长期的捕捞实践中，深深的体会到“风”给他们带来的无法预测无法确定的危险，他们认识到，在出海捕捞打鱼的生活中，“风”即意味着“险”，因此有了“风险”一词的由来 二、风险定义风险的定义有两种（1）狭义：强调风险表现为不确定性（2）广义：强调风险表现为损失的不确定性 三、风险种类 风险分为内部风险和外部风险。内部风险有操作风险、道德风险、经营风险、信誉风险、技术风险、管理风险外部风险有政策风险、市场风险、环境风险 四、风险管理内容 风险目标：风险管理预期应达到目标。 风险识别：风险识别是指在贷款风险发生前，通过调查、审查，运用各种方法系统的、连续的认识所面临的贷款风险种类以及分析风险发生的潜在原因。风险识别过程包含感知贷款风险和分析贷款风险两个环节。 风险评估：风险评估有广义和狭义之别。广义的风险评估相当于风险管理，包括目标确定、风险识别、风险评估(风险计价、风险分析、风险评价)以及风险应对等主要内容，狭义的风险评估是在风险识别的基础上对风险进行计量、分析、判断、排序的过程，包括风险计价、风险分析、风险评价等步骤，是风险应对、风险控制的主要依据。一般来说，对识别出来的风险，从可能性和影响两个方面进行评估后，就可以根据评估的结果采取应对措施。 风险预测、对风险的性质和程度的未来发展趋势进行判断分析。 风险控制：应对风险的各种对策和方案。当风险发生后，按照预先的方案实施，可将损失控制在最低限度。 五、风险管理手段 分散风险 转移风险 风险回避 风险补偿 风险对冲 风险自第二讲、小贷公司风险管理概述一、贷款风险的概念 1、什么是贷款：是指信贷资金的融通，其特征是资金使用权的让渡，资金的所有权仍是贷款人，借款人按照协议到期偿还本息，实现信贷资金的归流。 2、什么是贷款风险：是指贷款本金和利息收回的不确定性。1、数量上的不确定性表现在能否全部收回2、时间上的不确定性表现为能否按时收回 二、小贷风险管理概念：小额贷款风险管理，指在贷款经营管理中，对贷款风险的定义、识别、计量、评估和应对风险的策。三、小贷风险管理目的。将可避免的风险和损失最小化，不是消灭风险。 四、小贷风险管理内容 风险识别： 风险评估。 风险测量 风险控制： 这四个阶段有着内在的逻辑关系，这四个方面又贯穿了风险管理的业务技巧和策略方法，所以也称为风险管理策略。五、小贷风险种类 贷款风险按照不同的划分标准，可以划分为不同的贷款风险种类，一般来说，从贷款风险的原因分析，贷款风险可分为：1、 外部风险：包括有 信用风险 市场风险 道德风险 内部风险2、内部风险是指由于小额贷款公司内部运营管理、操作、贷款决策等因素对贷款造成损失的可能性，包括以下方面： 操作风险： 法律风险 IT风险 管理风险 交付风险 道德风险 小贷风险管理手段： 分散风险 转移风险 风险回避 风险补偿第三讲：高源小贷公司风险管理思路一、关于风险管理理念1、小贷公司是经营货币特殊企业，从事的是高风险的行业，因此风险存在是正常的、客观的，而且也是可控的；2、外部风险主要是信息不对称造成的、重要的是控制外部风险；3、风险与收益成正比的，对风险的把控是建立在风险偏好的基础上的，风险有一定容忍度，风险管理并不意味着消灭风险。4、风险意识体现在信贷政策、信贷流程、信贷管理制度及体制和机制上。有人意识不到风险、有人意识到风险，但没有能力管控风险；有人意识到风险，但不愿意去管控风险5、风险管理要从好处着想、坏处着手二、贷款风险管理原则：1、全面风险管理原则2、全和风险管理原则3、全员风险管理原则4、风险管理适应业务发展的原则5、风险管理措施可操作性、适用性原则三、小贷公司风险划分（识别）1、违规风险（高息放贷、变相吸存、跨区经营、暴力催贷、帐外逃税、抽逃资金、向股东或关系人放贷）；2、政策性风险：公司因监管限制、产业政策调整、利率调整、宏观经济政策调整产生的风险。3、信用风险：因客户道德、信誉、经营管理能力、市场变化、偿还能力导致的风险4、操作风险：员工违规操作、公司流程设计不合理、制度缺陷导致的风险。5、法律风险：合同签订、审查、贷后管理中存在法律漏洞、担保手续、风控措施不到位、与现有法律法规不对接、手续不完善产生的风险。四、风控对策：主要是回避风险、分散风险、转移风险和化解风险。1、制定信贷准入标准和操作策略：公司根据各个时期经济、金融形势和国家产业政策及公司经营目标，制定贷款准入的行业、产业和区域标准。在操作策略上：对股东提供的客户，按公司股东担保决议操作；对符合条件的其他客户，按条件和程序进行操作。2、建立客户的评级授信制度。从简洁、实用、经济角度，制定公司信用评级授信管理办法和操作流程。贷款客户原则上为A级以上客户、且贷款总额控制在授信额度以内。3、实行贷款限额和期限管理，单户累计贷款，法人客户，最高不超过1000万元，自然人不超过100万元，法人单笔贷款不超过500万元，自然人不超过50万元，期限不超过一年。3、坚持贷款三查制度：建立贷前调查、贷时审查、贷后检查责任制，明确各环节内容和要求，客户经理完成调查形成调查报告、交由信贷业务部负责审核程序、形成审查意见、报营销总监审查，风控部门负责人和风控总监对信贷部门尽职调查报告进行风险评估，提出审查意见报贷审会审议，实行环环相扣、责任分明。4、坚持贷款调查审查AB角制度面签到制度，对每笔贷款由调查人（A角）、审查人（B角）进行交叉复核；贷前调查、合同签订、抵押登记等所有法律文件均要与客户面谈、面签。5、建立以借款人或第三人核心资产抵押加关键人保证的组合担保制度。无论是公司贷款或是股东个人对外借款，均按公司统一模式和要求实行担保贷款方式。6、严格贷款操作流程：包括贷款调查、审查、审批和贷后管理各环节严格按公司信贷条件流程和程序办理，禁止逆向操作。9、坚持限额以上贷款实行贷审会制度，法人10万元、自然人2万元以下贷款由有权人实行审批人会签制，超过上述额度的，由贷审会集体审议。10、建立贷款、收息、资金头寸日报制度和到期贷款预警制度。建立公司的业务操作系统，借助操作平台，每日营业张了自动完成公司贷款、收息、资金头寸汇总上报和到期贷款自动预警提醒。11、建立贷款五级分类制度，坚持对到逾期每周分析和报告制度。按照贷款五级分类标准，由综合管理员按月进行贷款分类，报贷审会审批后、实行分类管理。对到逾期贷款，根据贷款预警提示，由客户经理每周进行分析、提出相应措施并报告营销副总。12、建立贷款损失分层责任追究制度（担保人、调查人、审查人、审批人）13、建立不良贷款清收和抵押物处置预案制度。每笔贷款发放前，客户经理要针对可能发生的风险情形，并提前搜集相关资料和手续，拟定清收处置预案。14、建立风险拔备全面覆盖制度。公司计划财务部按照审慎的会计政策，根据贷款五级分类余额，计提呆帐准备金。 15、建立信贷员鳞选拔培训制度，提高人员业务素质16、建立完善业务流程和贷款质量责任追究制度具体讲抓住七个程序：风险识别、风险分析、风险评审、风险决策、贷后风险管理、风险考核、责任追究。小额贷款公司的风险管理程序可以分为业务领项域和非业务领域两大部分。业务领域风险管理程序主要包括对贷款客户的风险识别、风险分析、风险评审、风险决策、贷后风险管理、风险考核、责任追究等七个程序。其中，前五个程序是针对选择贷款客户和管理信贷资产的程序，后两个程序是对小额贷款公司职员在小额贷款业务操作过程中的行为进行考核与追责的程序。（1）风险识别。风险识别是小额贷款公司针对小额贷款业务而开展的第一个风险管理程序，有关贷款申请人持续经营与未来偿债能力的重要风险是之后风险管理工作的基础，如果起始的风险没有识别出来，那么后续的一系列风险管理工作都是无效的。（2）风险分析。风险分析是在识别风险的同时，对相关的风险点或者风险因素通过分析程序进行验证，并对风险点可能会对借款人的还款能力产生多大的影响进行分析的活动。风险分析和风险识别一样是风险管理程序中的基础环节。通过对借款人的经营环境、道德品质、经营活动与规模、经营的财务状况和现金流状况进行分析，对其还款能力做出恰当的预测。（3）风险评估。风险评审是在风险识别与风险分析的基础上，由小额贷款公司专门机构对小额贷款业务资料进行审查，进一步判断尽职调查报告中披露的重要风险点是否确实存在；分析判断是否还有其他重要风险点没有被识别出并需要进一步调查落实；判断公司是否具有能够有效化解风险的防范与规避措施。风险评审主要包括风险管理部的风险初审和项目评审委员会的风险评审两个子环节。（4）风险决策。风险决策是指小额贷款公司决策主体根据相关授权对小额业务进行决策的活动。风险决策要综合考虑风险评审中提到的重要风险点因素以及风险防范措施等情况，对小额贷款业务做出是否放贷以及对拟放贷的贷款项目确定恰当的风险管理方案。（5）贷后风险管理。贷款风险管理是指小额贷款公司贷后管理人员按照既定的程序和要求，对小额贷款业务进行贷后跟踪检查、监管的活动。贷后风险管理要密切关注影响借款人持续经营能力和到期偿债能力的各种重要因素，对相关担保措施的项目，还需要对担保能力是否出现不利变化持续关注。贷后风险管理是小额贷款业务风险管理中的重要环节。一些小额贷款项目，尽管在贷前尽职调查以及评审决策时属于较好的小额贷款项目，但由于相关经营环境与借款人自身情况的变化，出现了可能严重影响其到期偿债能力的各种风险，过贷后风险管理就可以及时发现，进而防范和规避。（6）风险考核。风险考核是指通过一定的风险考核程序对小额贷款公司的相关制度、流程是否有效，以及有效的风险制度、流程是否得到恰当的执行进行检验。（7）责任追究。这是小额贷款公司风险管理的最后一个程序，其与风险考核一道，有利于小额贷款公司对相关员工进行奖励与处罚，从而激励员工培养管理文化，避免与防范严重风险事件的产生。微贷客户信用风险: 第四讲：小贷险管理要点-贷中法律审查3.2.1 信用分析“五C”分析法3.2.2 信用风险评估原则3.2.3 信用风险分析技巧 3.2.1 信用分析 所谓信用分析是贷款人对借款人信用高低的估价。信用分析是小额贷款机构经营的核心内容，贷款决策必须以信用分析为依据。 无论何种贷款，对贷款申请人进行信用分析都是保证贷款机构收益的第一步，也是关键的一步。贷款给一位最终会违约的借款人或拒绝一位将会按期还款的借款人都是贷款人的损失。 因此，信用分析的目的是甄别出“好”的借款任何“坏”的借款人，并以此为依据，决定是否能够发放贷款和以何种条件发放贷款。信用分析工作的好坏，直接关系到小额贷款机构经营的成败。 信用分析主要围绕五个方面进行。这五个方面的英文开头字母都为“C”，所以一般称该种分析为“五C”原则。1.品德2.能力3.资本4.担保品5.经营环境总结 对借款人进行信用分析，既要进行静态分析，又要进行动态分析，既要注重定性分析，更要注重定量分析。 因此，在实际的信用分析过程中，客户经理既需要对借款人过去的信用状况做全面的了解和分析，也要根据借款人生产经营发展的变化趋势，对借款人未来的经营状况和还款能力做出科学的预测，同时，要在定性分析的基础上，运用财务比率分析和现金流量分析等定量分析方法对借款人的财务状况和还本付息能力做出准确的估计。 问题：不考虑品质因素，借款人为什么会主动还款？ 答案：如果“违约”成本高于“守约”的成本，借款人就会更倾向于遵守合同。3.2.2 信用风险评估原则 原则二：关注违约成本，违约成本高的申请人，其信贷风险也相对较低；对于违约成本低的申请人，放贷额也应控制在较低水平。借款人的稳定性应综合考虑以上几方面的因素 理想的申请人应在家庭因素和生意因素两个方面稳定性都比较高； 如果某一方面相对较弱，但信贷员对申请人的品质比较有信心，应该也属可接受范畴； 如果两个方面稳定性都比较差，则信贷风险较高，放款需要非常审慎！3.2.2 信用风险评估原则 原则三：作为贷款人，我们要更关注发生负面变化时贷款是否还安全，而不是把注意力放在发生正面变化时借款人的生意会多么兴旺业务结构-上下游关系 业务结构采购模式申请人A 业务结构-结算方式 销售的稳定性成本结构 A、B两个客户过去一年的平均月经营数据如表所示： 二者的销售额、净利和月可支完全相同。 不同之处在于A、B的成本结构不同；A的固定费用与变动成本之比为80：20；B则为20：80。成本结构（续） 假如市场情况出现负面变化，二者的销售额都下降20%，那么二者的经营数据将变为： 我们可以看到，A的月可支降幅（74.3%）远高于B（40%）； 若当时按照月供/月可支为60%的比例发放贷款，则B仍然有能力偿还，而A偿还能力则远远不足（月可支仅有月供的40%多） 价格风险 毛利率是影响客户月可支的一个很重要的因素，因此，客户毛利率的稳定性是影响贷款安全的一个重要因素。 原材料价格如对钢钉厂来说，钢材价格的波动；对卖小笼包的早点铺来说，猪肉价格的波动； 对于此类客户，要关注客户是否可以把上涨的成本通过提高产品价格转嫁给其下游；如果由于竞争激烈很难提高产品价格，就需看原材料价格波动的幅度大小和客户毛利率空间的大小，如果毛利率很薄，难以承受原材料价格的较大涨幅，则贷款风险会很高。 产品服务价格 产品服务价格的稳定是保证客户盈利稳定性的另一重要方面。 如果客户生产的产品服务价格波动较大，则会使贷款面临较大的风险。如养猪户； 对于产品服务价格变化比较大的客户，在放贷和额度方面应采用更加审慎的政策。 价格风险（续） 原材料和产品价格的波动还会影响存货的价值，特别是对贸易类的客户。 客户存货数量越大，则面临的价格风险越大；客户存货价格波动性越大，其价格风险也越大。（特别是服装及季节性强和有保质期的存货） 因此，对于从事价格波动性高的商品（如钢材、液化气、汽油）的贸易的客户，控制存货水平的能力就是非常重要的一个方面。在满足经营需求的前提下，存货水平控制的越低，则可能遭受的负面打击程度也越低。 对于希望通过多存货、以通过价格上涨获利的贸易商，放贷要非常的审慎。行业风险 在微贷客户中，不同的生意所面临的行业风险也有较大的差异。 杂货铺、小超市、小吃铺、普通理发店等行业服务于百姓的日常生活，如外部经营环境未出现大的变化，通常客户的需求、销售会比较稳定。 建材、钢铁经销、家具、装修、卫浴洁具等生意会和房地产行业的景气度有高度的关联，而房地产行业为周期性行业，受宏观经济的影响较大。因此对这些行业放款时，同样要注意其潜在的波动性。 从事高端产品、奢侈品生意的客户所面临的行业风险也比较高。投资类贷款 对于用于投资目的的贷款，如客户投资不成功，则可能对客户的偿债能力造成严重的影响。 例如：某店老板，生意稳定、良好，靠生意的盈利，每月有月可支元；贷款人依据该偿还能力放款万元，月还款元，月还款额月可支为。 该老板用贷款和自有资金开新店，新店平均每月固定费用元。 结果新店生意不好，每月仅可产生元毛利，扣除固定费用后每月亏损元。 综上，开新店后，该客户的月可支由之前的元降低为元，远低于每月的还款额（），贷款形成风险！投资类贷款预测 因此对于投资类贷款，除了以现有生意为基础计算月可支外，还应对投资后的月可支进行预测。 仍以前例为例，客户现有财务数据（月平均数据）如下表：投资类贷款预测（续）投资类贷款预测（续） 续上页 对于该客户，我们可以很容易计算出右表的结果 根据其生意的特点、客户积累的规律、新店的位置等因素，我们可以决定能够让放贷人放心的放贷水平是多少。合规风险 客户有合法经营资格吗？特别是需要特别许可的行业（如花炮厂）。 客户在经营活动中有违反法律法规的行为吗？ 如对饭店来讲卫生条例； 销售冒牌货的贸易商； 客户有明显的偷逃税行为吗？ 虽然大部分微贷客户所面临的合规风险并不突出，但如果客户有明显的严重违法违规行为，将来一旦受到处罚，则会对我们贷款的安全造成严重的影响。所以在实际工作中一旦遇到类似情况，如客户偷税行为严重，则要审慎。意外事件 火灾 盗窃 经营者发生意外 家庭发生重大变故 生产事故 疫病 自然灾害 以上这些情况的发生都有可能对借款人的生意、家庭，相应地对其还款能力造成重大的打击。在评估贷款时我们要充分考虑此类风险的高低、客户是否有控制这些风险的措施。总结:可能导致微型客户生意失败最终引发信用风险的因素 关键供应中断 进货出现残次品 丢失重要客户/客户取消大宗订单 原材料产品运输出现问题 原材料价格大幅上升 产品价格大幅下降 总体市场需求减少 新投资不成功 营业场所无法以合理价值续租 违法经营被惩处 主要经营者发生意外 关键/拥有特殊技能员工离职总结: 信用增强/风险缓释 因素 如果存在以下情形，往往可以在一定程度上降低缓解贷款的风险，它们也是放贷时应该加以考虑的因素：1、配偶有稳定、可观的工作收入2、家庭有其他的、不同种类的生意3、两个在不同位置的店面4、保险（包括人身险和财产险）5、高质量的保证人/联保小组成员 风险防范是对整个贷款业务中，在贷款风险出现前采取相应的措施和方法，使贷款风险降到最低程度的过程。风险防范包括信用风险的防范和内部风险的控制。3.3.1 信用风险防范 信用风险的防范包括风险的回避、分散、转移等几个方面。（1）贷款风险的回避 贷款风险的回避是指在贷款决策时，以信用风险分析为基础，主动放弃或拒绝风险较大的贷款方案。（2）贷款风险的转移 贷款风险转移是贷款人以某种方式将贷款风险损失转嫁给他人承担的一种风险处理方式。贷款人通常可运用以下方式转移风险： 一是担保。贷款人以保证贷款或抵押、质押的方式发放贷款，把一部分信用风险转移给保证人或提供抵押、质押的借款人或第三人。 二是保险。这种方式有两种类型：一是直接投保，即贷款人作为投保人，向保险公司投保借款人信用保险。另一种是间接投保，即根据贷款人的要求，借款人作为投保人，向保险公司投保自己的信用保险或投保其抵押品的财产。受益人为贷款人。（3）贷款风险的分散 贷款风险分散是指贷款人按贷款对象、结构、行业、地域等把贷款分散为不同的组成部分进行优化组合，以达到最小风险下，求得最大收益的目的。 贷款对象的分散是避免贷款向某个借款人或某些借款人贷款过度倾斜的措施。 结构的分散是指贷款人保持不同贷款的种类、期限、方