小议商业银行风险管理.doc

本科毕业论文小议商业银行风险管理专业： 金融学 学号： 姓名： 电子邮箱： 小议商业银行风险管理 写作提纲一国有商业银行风险管理体系现状与原因二强化商业银行风险管理势在必行三商业银行的风险因素(一)客观性(二)可控性(三)扩散性(四)匿藏性四.提升商业银行风险管理能力的策略。（一）提升风险管理意识,营造风险管理氛围（二）转变风险管理内容（三）建立行之有效的风险管理体制和机制（四）构建风险管理制度的基础设施（五）建立风险预警预控机制（六）提高风险管理技术小议商业银行风险管理 内容摘要：改革开放以来，作为经济金融体系的重要组成部分的银行业，也由单一的国家银行演变成适应社会主义市场经济建设需要的商业银行，并得到了很大发展，但由于我国商业银行体系不良资产偏大，风险管理水平较低，所以在某种程度上阻碍了金融业的发展。花旗银行总裁沃尔特瑞斯顿有句名言：事实上银行家从事的是管理风险的行业。这句话道出了银行的核td职能就是管理风险。然而，国有商业银行具有的却是一个失效的风险管理体系，在解决巨额不良资产和应对未来环境挑战的双重压力下，国有商业银行风险管理体系再造刻不容缓。关键词：商业银行 风险管理 内部控制一国有商业银行风险管理体系现状与原因 上世纪90年代中期，四大银行开始在信贷管理中全面采用审贷分离、分级审批的方法，后来陆续引进了信用评级、授信管理、贷款风险分类制度，并成立风险管理机构统一专事风险管理，在审慎的会计原则、内控制度建设方面也取得进一步完善，随着银行经营范围和品种的扩增，风险管理涵盖的内容由表内业务到表外业务，从国内到海外分支机构，在不良资产处置方面也作了大量实践，近年来，风险管理逐渐得到重视并提到了经营管理的核心位置上来，制度、规则、方法和相关的研究得以丰富、完善，一个比较集中、统一风险管理架构雏形在四大银行内建立起来。与风险管理架构建设的进步相对照风险管理体系的整体有效性却存在严重问题，造成风险管理体系失效的原因之一是体制造成的管理层风险意识淡薄，把主要精力放在追求扩张上，对资本金、准备金充足与否并不真正关心，长期不良资产问题并未真正列入管理者的考核目标，四大银行高管人员没有因整个风险管理局面的形成和一再恶化而重视。2 强化商业银行风险管理势在必行。 商业银行风险是指商业银行在经营过程中，由于事前无法预料的不确定因素的影响，使商业银行的实际收益与预期收益产生背离，从而导致银行蒙受额外收益的机会和可能性。一家银行能否实现长期稳定的盈利，能否有持久的竞争力，风险管理水平是一个根本的制约因素。从国内外商业银行的发展史看，因风险管理不当、资产质量低下而倒闭、被政府接管的银行不乏其例。这些方面的案例警示我们，风险管理是商业银行经营成败及竞争力强弱的决定性因素。风险管理能力构成商业银行竞争力的根本，强化商业银行风险管理势在必行。随着我国金融市场化改革的逐步深化和市场经济体制转轨的推进，我国金融风险呈现出日益加大的趋势，在此形势下，健全完善风险管理体系，是稳定国内金融形势的关键。当前，我国商业银行风险管理体系还不够完善，这是多年累积的结果，是国民经济各方面矛盾和问题的综合反映，是多方面因素造成的。无论是从银行自身的生存与发展来说，还是从整个国民经济的稳定与发展来看，强化风险意识，加强风险管理，构建更为合理的商业银行风险管理体系，都具有相当的必要性和紧迫性。三商业银行的风险因素银行风险，即银行经营结果的潜在变动，也是贷款市场的常态。按照它的波及区域和辐射范围，我们可以把它区分为系统性与非系统性银行风险。所谓系统性银行风险，也叫市场风险，它是与市场波动(利率、货币、通货膨胀等)相联系的、由整个银行系统所遭遇的风险；而非系统性银行风险则是指由单个银行所承担的风险，它并不会给整个间接融资市场带来风险。而现阶段，我国国有商业银行风险既有因全社会信用环境不佳、体制不健全等原因，造成整个国有商业银行普遍面临的系统风险成份；也有因管理、操作不健全等原因形成的个别国有商业银行面临的非系统风险成份，主要有：信用风险、流动性风险、市场风险、内控机制风险、法律风险。而信用风险是当前国有商业银行全系统普遍面临的最主要风险。另外商业银行风险是风险的一种，具备风险的各种属性，但它又不同于一般的风险。商业银行是综合性多功能金融企业，它具有支付中介、信用中介、创造信用和金融服务等四大职能，所以商业银行风险，不仅影响到它本身的经营，而且影响到其他当事人，。无论从什么层面或角度去认识银行风险，它作为一个金融范畴应有其基本的属性和特征。主要有：(一)客观性只要有银行业务活动存在，银行风险总是不以人们意志为转移的必然存在。因而，金融不可能永远无风险。(二)可控性尽管银行风险是客观的，但是银行风险是可控的。所谓银行风险的可控性，是指市场金融主体依一定方法、制度对银行风险事前识别、预测、事中防范和事后的化解。正是因为银行风险是可控的，才使加强金融监管、健全现代金融法律制度具有现实意义。(三)扩散性银行风险不同于经济领域里其他行业风险的一个最显著的特征是，银行机构的风险损失或失败，不仅影响自身的生存和发展，更突出的是导致众多的储蓄者和投资者的损失和失败。这就是银行风险的扩散性。它不仅具有原始存款和初始投资广泛的影响，而且还具有数量倍数扩散的效应。(四)匿藏性是指银行风险往往不是在爆发金融危：机或存款支付危机时表现出来，一直可能因信用特点、金融垄断和行政干预等原因会表面掩盖金融不确定性损失的实质。四.提升商业银行风险管理能力的策略。（一）提升风险管理意识,营造风险管理氛围加强商业银行内部风险管理文化假设是加强风险管理的重要一环,有利于提升风险管理意识。采取的措施是在商业银行内部形成应对措施,提前做好风险与管理文化,上行下效,将措施确实落实到每一个,下层工作人员要积极揭示和上报风险,同时上级应该鼓励其进行上报。每一位工作人员必须对风险管理工作有足够的认识,揭露工作中的不良金融危险,从而使银行的可能损失降到最小值。如此,必须把风险管理作为一项动态指标,在风险管理内部形成健康积极的氛围,关注并重视风险的重要意义,让银行风险在稳健经营,持续发展的道路上不断前进。（二）转变风险管理内容转变风险管理内容也是商业银行风险管理中必不可少的一环。因此,风险管理内容必须由传统的信用风险向信用、市场、操作性风险转变。近年来,银行业务变得越来越复杂,银行的风险也由原来的信用风险为主逐步发展到多种类型风险共同作用。同时,商业银行也逐步提高了对各种类型风险的认识程度以及管理能力,风险的管理也在逐步转变,即由管理单一风险到管理多种风险,这一点充分体现了现代商业银行风险管理的发展趋势。我国商业银行风险管理首先要管理信用风险,更重要的要加强并重视市场、法律、操作性等各种各样风险的管理。（三）建立行之有效的风险管理体制和机制建立一套行之有效的风险管理体制和机制包括:1、内部评级体系的建立。巴塞尔新资本协议对于内部评级体系有详细的说明,因此商业银行应借鉴协议中的相关内容,实施并做好内部评级法,尽快建立完善的客户信用评价体系,抓紧做好数据采集和保护工作,针对不同行业建立富有针对性的评价体系。2、建立风险管理定期反馈检查制。工作中,以风险委员会为核心,建立风险管理协调、管理、监督一体化工作机制,将责任尽量的细化,让业务尽可能的标准化,建立风险管理的定期检查反馈督促机制,从多层面、多角度,使风险管理理念渗透到商业银行业务每个细节中。（四）构建风险管理制度的基础设施构建风险管理制度的基础设施是为了实现综合的风险管理。综合风险管理制度的基础结构须依托金融机构自身的计算机系统和网络技术。在综合风险管理制度的基础架构中,人们首先要对金融机构所面临的主要风险进行量化度量,这包括一系列各种各样的复杂算法和程序。在综合风险管理制度的基础架构中,还应当包括一个庞大的数据库,其中包括有关客户的数据,还应包括金融机构本身对客户选择的限制性规定等。（五）建立风险预警预控机制建立风险预警预控机制主要包括以下几点:(1)建立严密的风险监控机制,建立定期分析制度,加强各风险点的稽核监督、内控约束和责任认定。这些为建立风险预警预控机制提供早期信息。(2)建立分级预警预控机制。按风险程度应将预警风险分成若干等级,并根据等级的不同,制定相应的管理办法以及相应的处置方案。(3)使用网络和软件进行预警风险控制。借助计算机网络和分析软件提高风险预警能力已经成为一个趋势。因此,我国商业银行应尽快开发用于风险监控和预警的系统平台,对每项业务进行连续跟踪、监测和预报提示,辅助管理人员更有效、更及时地防范业务风险。（六）提高风险管理技术提高风险管理技术是从业务上加强和提高风险管理的技术策略。对银行业务不能一味的采用直接控制,例如,对一些批量化处理的银行业务(包括资金业务、零售业务等)要进行间接管理,运用模型用定量分析工具、进行国别、地区、行业、企业、家族风险等的分析,同时可以与信贷审查等直接管理方式进行结合,有效的对风险进行业务控制。另外还可以采用建立操作风险损失数据库、规范数据采集标准等。总之,由于我国商业银行历史及其现实的各种原因,致使风险管理上也同样的存在各种各样的问题,与