商业银行_盈利性分析.ppt

商业银行商业银行 实训课展示实训课展示 小组成员：小组成员： 马霄霄马霄霄 090664021 090664021 任爱娜任爱娜 090664025090664025 王娜王娜 090664029 090664029 赵海衬赵海衬 090664036090664036 陈俏霖陈俏霖 090664011090664011 蓝蓝2 2组组 close replay 商业银行盈利性分析 马马马马霄霄霄霄 ratio 60ratio 60 north fork bancorp （小规模银行） firstier finanial （中规模银行） boatmens bancshares (大规模银行) interest as a percentage of total assets （利息收入占 总资产的比率） 60 c&i loans (企业贷款) 0.561.712.21 asset yields （市场利率） 70. c&i loans (企业贷款) 10.129.207.73 asset items as percentage of total asset (资产分布) 80. c&i loans (企业贷款) 5.5418.5928.55 north fork bancorp （大规模银行） 60. c&i loans (企业贷款) 60=70*80 0.56%=10.12%*5.54% firstier finanial （中规模银行） 60 c&i loans (企业贷款) 60=70*80 0.56%=10.12%*5.54% boatmens bancshares (小规模银行) 60 c&i loans (企业贷款) 60=70*80 2.21%=7.73%*28.55% 1.利息率方面，小银行的利息率要高于 大中银行，因为对于银行来说，利率越 高越好。小银行规模较小，资金少，他 可以通过高利率获取更多的利息收益。 2.资产比率方面，大银行规模大，信誉 高，资金充足，面向的客户多为大中型 企业，贷款额度也比较大，而对于小银 行而言给小企业发放贷款是其主要的服 务内容。而小企业的经营风险较大，因 此不会轻易放贷。而且从表中可以看出 ，它高于中小银行的幅度远远大于它在 利息率方面低于中小银行的幅度。 结论: 利息率与资产比率相乘， 得到大规模银行在利息收入方面做 得最好，小银行做的最差。 马马马马霄霄霄霄 ratio 61ratio 61 north fork bancorp (小规模银行) firstier finanial (中规模银行) boatmens bancshares (大规模银行 ) interest as a percentage of total assets （利息收入占总 资产的比率） 61. real estate loans （住房抵押贷款） 4.441.701.73 asset yields （市场利率） 71. real estate loans （住房抵押贷款） 8.658.8012.48 asset items as percentage of total asset (资产分布) 81. l estate loans （住房抵押贷款） 51.2719.3213.85 north fork bancorp （大规模银行） 61. real estate loans （住房抵押贷款） 61=71*81 4.44%=8.65%*51.27% firstier finanial （中规模银行） 61. real estate loans （住房抵押贷款） 61=71*81 1.70%=8.80%*19.32% boatmens bancshares (小规模银行) 61. real estate loans （住房抵押贷款） 61=71*81 1.73%=12.48%*13.85% 1.住房抵押贷款是面向个人的贷款，贷款人一 定首选利率最低的小银行。 2.小银行一般分布在城乡，更接近于客户群体 ，开展业务更加方便。 3,住房抵押贷款单笔贷款相对于企业贷款规模 不大。对于资金量小得小银行来说，更乐意去 开展这项业务。 4.从表中可以看出，小银行住房抵押贷款额占 总资产的一半，这是不明智的。因为住房抵押 贷款有诸多风险。对于规避风险能力不强的小 银行而言，如果出现任意风险对银行来说都是 不小的打击。 结论：在这项业务中，小银行还 是做得最好的。 马霄霄马霄霄 ratio 62ratio 62 north fork bancorp (小规模银行 ) firstier finanial (中规模银行 ) boatmens bancshares (大规模银行 ) interest as a percentage of total assets (利息收入占 总资产的比率 ) 62. consumer loans (消费贷款) 0.161.421.11 asset yields （市场利率 ） 72. consumer loans (消费贷款) 7.178.107.02 asset items as percentage of total asset (资产分布) 82. consumer loans (消费贷款) 2.1817.5215.86 north fork bancorp （大规模银行） 62. consumer loans （消费贷款） 62=72*82 0.16%=7.17%*2.18% firstier finanial （中规模银行） 62. consumer loans （消费贷款） 62=72*82 1.42%=8.10%*17.52% boatmens bancshares (小规模银行) 62. consumer loans （消费贷款） 62=72*82 1.11%=7.02%*15.86% 1.消费贷款主要是中长期贷款，在进行个人消费贷款时需要有抵押、质押和 保证等担保方式。对于规模较小、规避风险能力较弱、资金量不充足的小银 行来说，不会把目光聚集在这里。 2.中规模银行相对来说，拥有比较完善的信用体系，可以在一定程度上确保 其规避风险。 3.而对于大银行而言，其主要的客户还是大中企业，不会被个人贷款的蝇头 小利所吸引。 结论：中银行在消费贷款业务中做的比较好。 north fork bancorp （小规模银行） firstier finanial （中规模银行） boatmens bancshares (大规模银行) interest as a percentage of total assets （利息收入占 总资产的比率） 63 other loans (其他贷款) 0.030.290.00 asset yields （市场利率） 73. other loans (其他贷款) 9.736.697.32 asset items as percentage of total asset (资产分布) 83. other loans (其他贷款) 0.274.280.06 王娜王娜 ratio 63ratio 63 north fork bancorp （大规模银行） 63 other loans (其他贷款) 63=73*83 0.03%=9.73%*0.27% firstier finanial （中规模银行） 63 other loans (其他贷款) 63=73*83 0.29%=6.69%*4.28% boatmens bancshares (小规模银行) 63 other loans (其他贷款) 63=73*83 0.00%=7.32%*0.06% 1.中规模银行其他贷款利息收入最好，因为相 比之下利率较低，美国州立银行在区域上占有 优势。 2.大规模银行其他贷款利息收入接近0，其他 贷款业务相对差，因为其审核制度较为严格， 而且利率较高，导致客源少。 结论：中规模银行其他贷款利息收 入最好，大规模银行相对 较差。 north fork bancorp （小规模银行） firstier finanial （中规模银行） boatmens bancshares (大规模银行) interest as a percentage of total assets （利息收入占 总资产的比率） 64. leases （租赁） 0.070.010.03 asset yields （市场利率） 74 leases （租赁） 5.344.825.06 asset items as percentage of total asset (资产分布) 84. leases （租赁） 1.220.160.50 王娜王娜 ratio 64ratio 64 north fork bancorp （大规模 银行） 64. leases （租赁） 64=74*84 0.07%=9.73%*0.27% firstier finanial （中规模 银行） 64. leases （租赁） 64=74*84 0.01%=4.82%*0.16% boatmen s bancshar es (小规模 银行) 64. leases （租赁） 64=74*84 0.03%=5.06%*0.50% 1.小银行租赁能力最好，利率高，但临近社区， 便民，客源最广。 2.租赁业务一般都是给中小企业，审核制度严格， 大中银行不太重视租赁业务。 3.中规模银行租赁能力最差，其周边客源相对 较少，利率较低。 结论：小银行租赁能力最好，中规模 银行租赁能力最差。 north fork bancorp (小规模银行) firstier finanial (中规模银行 ) boatmens bancshares (大规模银行 ) interest as a percentage of total assets (利息收入占 总资产的比率 ) 66 fed funds and rps (同业拆借和回购协 议) 0.020.220.33 asset yields （市场利率） 75. fed funds and rps (同业拆借和回购协 议) 0.006.5010.13 asset items as percentage of total asset (资产分布) 87. fed funds and rps (同业拆借和回购协 议) 0.003.313.26 赵海衬赵海衬 ratio 66ratio 66 north fork bancorp （大规模银行） 66 fed funds and rps (同业拆借和回购协议) 66=75*87 0.02% firstier finanial （中规模银行） 66 fed funds and rps (同业拆借和回购协议) 66=75*87 0,22%=6.50*3.31 boatmens bancshares (小规模银行) 66 fed funds and rps (同业拆借和回购协议) 66=75*87 0.33%=10.13%*3.26% 1.大银行日常闲置资金比中小银行多，资金流 量大。所以，总的来说，大银行这项业务做得比较好。 2.中银行做的也不错，在没有大银行的优势下，降低了利率， 也吸引了不少客户。 3.小银行主要面对社区居民，而同业拆借和回购主要在重大银 行之间交易，而且单笔业务数额较大，小银行资金流量较小， 所以基本不参与这项业务。 结论：大银行同业拆借和回购协议业务相对较好， 小银行相对较差。 赵海衬赵海衬 ratio 67ratio 67 north fork bancorp (小规模银行) firstier finanial (中规模银行) boatmens bancshares (大规模银行) interest as a percentage of total assets (利息收入占 总资产的比率 ) 67 u.s.treasury and agencies (国债和政府机构 债券) 0.130.900.74 asset yields （市场利率） 76 u.s.treasury and agencies （国债和政府机构 债券） 4.0012.0510.56 asset items as percentage of total asset (资产分布) 88. u.s.treasury and agencies （国债和政府机构 债券） 3.317.437.03 north fork bancorp （大规模银行） 67 u.s.treasury and agencies （国债和政府机构债券） 67=76*88 0.13%=4.00%*3.31% firstier finanial （中规模银行） 67 u.s.treasury and agencies （国债和政府机构债券） 67=76*88 0.90%=12.05%*7.43% boatmens bancshares (小规模银行) 67 u.s.treasury and agencies （国债和政府机构债券） 67=76*88 0.74%=10.56%*7.03% 1. 因为国债是 所有证券中风险最低的，期限短，风险小， 流动性高。政府机构债券无需缴纳地方所得 税，税后收益更高。这样的话，他们是商业 银行热衷的投资对象。大中银行的利息收入 都还不错，其中中银行收益率最高，所以这 项资产额占总资产比率也最高，利息收入也最多。 2.小银行收益率低，资产分布少，也说明了小银行在 这一项避税能力较差。 结论： 中银行的国债和政府机构 债券业务做得相对较好， 小银行比较差。 north fork bancorp （小规模银行） firstier finanial （中规模银行） boatmens bancshares (大规模银行) interest as a percentage of total assets （利息收入占 总资产的比率） 68 municipals (地方债券)0.080.640.17 asset yields （市场利率） 77 municipals (地方债券) 4.106.126.17 asset items as percentage of total asset (资产分布) 89 municipals (地方债券) 1.8510.452.70 陈俏霖陈俏霖 ratio 68ratio 68 north fork bancorp （大规模银行） 68 municipals (地方债券) 68=77*89 0.08%=4.10%*1.85% firstier finanial （中规模银行） 68 municipals (地方债券) 68=77*89 0.64%=6.12%*10.45% boatmens bancshares (小规模银行) 68 municipals (地方债券) 68=77*89 0.17%=6.17%*2.70% 1.地方政府债券的发行和流通不如国家债券活跃， 大部分都集中在本地，流通性不强，因此中规模银 行比大规模银行更具有区域地理位置优势。 2.投资地方政府债券可以免缴投资收益的国家所得 税和地方所得税，税后收益率比较高，对中规模银 行有更大吸引力。 3.小规模银行避税能力差税后收益率较低，所以这 项业务对小规模银行吸引力不大。 结论：由上可知，中规模银行在地方政 府债券业务中做得最好，其次是 大规模 银行，最差是小规模银行。 陈俏霖陈俏霖 ratio 69ratio 69 north fork bancorp (小规模银行) firstier finanial (中规模银行 ) boatmens bancshares (大规模银 行) interest as a percentage of total assets (利息收入占 总资产的比率 ) 69. other debt and equity securities (公司金融机构有价 证券) 0.240.060.78 asset yields (市场利率) 78. other debt and equity securities (公司金融机构有价 证券) 0.810.734.58 asset items as percentage of total asset (资产分布) 90. other debt and equity securities (公司金融机构有价 证券) 29.7875017.09 north fork bancorp （大规模银行） 69. other debt and equity securities （公司金融机构有价证券） 69=78*90 0.24%=0.81%*29.78% firstier finanial （中规模银行） 69. other debt and equity securities （公司金融机构有价证券） 69=78*90 0.06%=0.73%*7.50% boatmens bancshares (小规模银行) 69. other debt and equity securities （公司金融机构有价证券） 69=78*90 0.78%=4.58%*17.09% 1.公司金融机构的有价证券本身具有极 大的风险性和投机性，大规模银行有专 业的金融分析机构，有较好的风险规避 能力，而且这项业务收益率比较高，对 大规模银行有极大的吸引力。 2.小规模银行风险规避能力差，没有专 业人士对风险进行分析，收益率不是特 别高，但占资产比重却最高，同时小规 模风险高，所以这是非常不明智的做法 。 结论：由上可知，大规模银行 在公司金融机构的有价证券业 务