GL总账模块培训.ppt

2002 HAND Enterprise Solutions Co., Ltd. Confidential Not For Public. AP001 总账总账 模块块 民生人寿Oracle财务财务 管理系 统统 操作培训训 主讲讲：王瑞捷 辅导辅导 ：刘 群、段逸轩轩、欧阳高辉辉 1 2002 HAND Enterprise Solutions Co., Ltd. Confidential Not For Public. AP001 总账模块概述 课程安排 Oracle财务基本概念介绍 总账模块和其他模块的关系 总账模块的一个会计业务周期 总账模块处理的业务类型 总账总结 2 2002 HAND Enterprise Solutions Co., Ltd. Confidential Not For Public. AP001 课程安排 日期序 号 内容 10/17 上 午 1培训课程安排、基本概念介绍 10/17 上 午 2日记帐录入、资金保留、审核 10/17 下 午 3日记帐修改、冲销、过账 10/17下 午 4凭证打印管理方法、科目余额查 询、报表介绍 10/17 晚 上 5练习及答疑 10/18 上 午 1公司间往来类型及科目介绍 10/18上 午 2公司间往来操作及导入 10/18 下 午 3核心业务系统、销售管理系统接 口导入介绍 10/18 下 午 4核心业务系统冲正方法介绍（中 科软） 10/18 下 午 5预算日记帐的导入 10/18 晚 上 5练习及答疑 3 2002 HAND Enterprise Solutions Co., Ltd. Confidential Not For Public. AP001 Oracle财务基本概念介绍 模块名称 模块 简称 英文名称中文名称 GLGeneral Ledger 总账 GISGlobal Intercompany System 公司间 APAccount Payable应付 IEInternet Expense网上报销 FAFixed Assets资产 POPurchaing Order采购 注：蓝蓝色部分为为本次财务财务 系统实统实 施新增模块块 4 2002 HAND Enterprise Solutions Co., Ltd. Confidential Not For Public. AP001 Oracle财务基本概念介绍 帐套：具有相同的会计科目结构、会计期间和记账本币三要素的组合体； 会计科目结构：反映多纬度、多层次的科目体系，即在记录每个自然会计科目的 同时，也附带与科目相关的其他重要的核算信息。类似于用友系统的辅助核算项 。 职责：规定了用户的权限大小和操作的具体业务，是不同岗位、不同职务的具体 体现。如应付会计、应付出纳、公司间会计等。 日记帐批：批是管理上的概念，是多个日记帐的集合。一个批下可以有多个日记 帐，也可以只有一个日记帐，可以对批进行资金保留、审批和过账。注意的是， 凭证审批和过账均以批为单位。 请求：请求即是提交某个报表的动作。 交叉验证规则：因为科目是八段式的结构，系统为了防止出现某些非法的组合、 要求必需的科目组合而使用的功能。比如，费用科目必须和成本中心搭配、保费 收入必须和渠道、产品搭配等等。 5 2002 HAND Enterprise Solutions Co., Ltd. Confidential Not For Public. AP001 会计科目结构 编 号 名称说明统一 程度 维护 1公司段 表示单独核算的经 济实体 全公 司 总公司 统一 2成本中 心 费用管理的管理口 径 全公 司 总公司 统一 3科目段 自然科目段全公 司 总公司 统一 4明细段 科目段辅助，预算 科目 全公 司 总公司 统一 5渠道段 寿险经营渠道全公 司 总公司 统一 6产品段 寿险经营产品全公 司 总公司 统一 7备用1用以将来扩展备用全公 司 总公司 统一 8备用2用以将来扩展备用全公 司 总公司 统一 6 2002 HAND Enterprise Solutions Co., Ltd. Confidential Not For Public. AP001 会计科目结构值说明 公司段：表示单独核算的实体，6位代码，其中00000表示全公 司的汇总，后四位0000表示二级分公司的全省汇总，可以实现 上级对下级的总账帐务、资产查询； 成本中心段：全公司统一，分支机构按照成本中心的归属关系进 行费用的归集； 科目段，全公司统一科目代码，统一科目级别； 明细段，实现按照银行大类和账户性质进行分类统计，其中， A代表资产明细类预算， B代表银行开户行， C代表公司间往来的对方单位， D代表联办代理公司， Y代表费用类预算 产品段，实现按照产品四类统计口径进行分类统计。 参照“民生人寿会计科目说明表” 7 2002 HAND Enterprise Solutions Co., Ltd. Confidential Not For Public. AP001 科目维护流程8 2002 HAND Enterprise Solutions Co., Ltd. Confidential Not For Public. AP001 总账模块和其他模块的关系 AP 员工费用、供应商 往来、付款核销 财务分析（DISCOVER） 核心业务系统、销售管理系统投资核算系统准备金系统其他系统 PO 签报和申请、外部采购订单 、统购、供应商管理等 FA 资产实物跟踪和管 理、财务复核和管 理 CUX 内部单据、 接口、本土 化的客户化 开发 IE 员工网上报销 GL 凭证、预算、报表合并、口 径转换、会计报告等 匹配校验 接口 成批增加 INV 单证管理,行销用品 管理 GIS 公司间资金、资产 、费用往来管理 9 2002 HAND Enterprise Solutions Co., Ltd. Confidential Not For Public. AP001 总账的一个会计业务周期 1、打开总帐会计期 2、录入手工凭证，包括：手工标准凭证、外币凭证、统计凭证 3、从子模块引入凭证，如：公司间、应付、资产等模块 4、利用定义好的经常性凭证模板生成凭证 5、凭证资金保留及审核：可以利用联机录入或查询界面进行资 金保留、审核 6、过帐检查是否存在登帐后的凭证错误，如果有，进行凭证反 冲调整 7、进行（如果有外币业务）外币重估和汇兑损益的处理 8、提交“总账关账检查报表”复核所有数据 9、编制财务报表并复核和分析 9、关闭当前会计期，并打开下一会计期 10、进行凭证打印和装订 10 2002 HAND Enterprise Solutions Co., Ltd. Confidential Not For Public. AP001 总账模块处理的业务类型-日常业务 未来，大部分的分录产生于子模块中，总账中直接录入的凭证占 少数部分。 具体需要在总账中录入凭证的业务类型参照“民生人寿操作流程 概览”。 登录系统操作演示！ 11 2002 HAND Enterprise Solutions Co., Ltd. Confidential Not For Public. AP001 查询及追溯 科目余额的查询两种方法 界面查询，并可以追溯至原始凭证 报表查询，不能进行追溯 12 2002 HAND Enterprise Solutions Co., Ltd. Confidential Not For Public. AP001 主要报表介绍 资产负债表 损益表 现金流量表 科目明细账 科目汇总账 分公司业务明细表 总账关账检查报表 原始单据归档清单 核心业务系统日结单 13 2002 HAND Enterprise Solutions Co., Ltd. Confidential Not For Public. AP001 注意事项 为规范操作，日记帐批的命名需要按照规则命名，所有涉及的英 文字母为大写； 凭证审核：与以前的审核不同，需要指定具体用户来进行审核（ 三级机构人员不足需要由所属的二级机构审核）； 在同一批下输入多个日记帐时，每录入完一个日记帐后只操作“ 资金检查”，一旦“资金保留”后将无法新增； 在原有的批下新增日记帐时，需要先“复核批”，然后在批下新增 ，否则将会新建一个新批； 凭证具有两个编号，一个是系统流水号，即系统编号，一个是凭 证装订号，即凭证编号，两者均体现在凭证上； 凭证过账后，才能查询科目余额，过账后的日记帐无法进行“反 过账”，对于手工录入的凭证如发现有误则进行冲销并重新录入 ，对子模块导入的凭证如发现有误不允许冲销而是从源头进行调 整。 14 2002 HAND Enterprise Solutions Co., Ltd. Confidential Not For Public. AP001 公司间往来业务 序号公司间业务 类型 对应科 目 备注 1资金上划119801 00 跨级往来 2资金下拨119802 00 3费用支出代 垫 119803 00 4资产调拨119804 00 已折旧资产的机 构间调拨 5资产统购119805 00 IT统购类资产的往 来管理 GIS公司间往来平台为各子公司提供一个受控中央位置，用于在整 个组织内执行公司间事务处理 。 根据民生的业务类型需要及同业公司的实施经验，公司间往来业务 类型及科目划分如下： 15 2002 HAND Enterprise Solutions Co., Ltd. Confidential Not For Public. AP001 公司间往来功能控制 保证公司间业务经对方审批复核后，双方以同期间、同金额、同 币种协同入账； 自动会计规则生成双方账户，减少手工输入量； 通过工作流发送通知至给定义的用户或责任。例如，在发送公司 提交事务处理时，通知接收公司复核并审批事务处理。在接收公 司审批或拒绝事务处理后，发送公司会收到系统的通知； 提供往来报单打印，作为双方入账的原始单据。 16 2002 HAND Enterprise Solutions Co., Ltd. Confidential Not For Public. AP001 总账模块处理的业务类型-接口 Oracle总账模块提供对外的数据传输接口，以便于系统的扩展 与其他系统的集成。 目前，民生人寿总账模块的接口有： 序 号 接口名称导入执行者导入频率 1核心业务系 统 日常计划总公 司 差异调整分支 公司 每天 2销售管理系 统 分支公司每月 3准备金系统总公司每月 4投资核算系 统 总公司每月 17 2002 HAND Enterprise Solutions Co., Ltd. Confidential Not For Public. AP001 注意事项 所有从其他系统导入至Oracle系统的数据均不允许直接在总账 冲销和修改； 每天上午8点系统自动将核心业务系统数据导入至总账；若有冲 正业务，二级机构人员在各自机构自行导入； 每天将核心业务系统的日记帐过账，在核心业务系统和财务总账 中分别打印“日结单”进行核对，发现问题及时调整做到日清月结 ； 若是通过“000000民生人寿_总账超级用户”导入或录入的凭证必 须要通过请求“CUX:更改日记帐批所属OU”将日记帐分发至各自 单位。 18 2002 HAND Enterprise Solutions Co., Ltd. Confidential Not For Public. AP001 会计期间管理 模块优先 级 关账模式 应付1由总部统一关帐 采购2由总部统一关帐 资产3由分支机构自行关帐,总部检查 总账4由总部统一关帐 未来，规范应用系统后，子模块与总账模块的关账模式以总公 司统一管理为主。随着分支机构规模的扩大、管理要求的提高 ，此模式便于总公司对分支机构的帐务管理和控制。 19 2002 HAND Enterprise Solutions Co., Ltd. Confidential Not For Public. AP001 总账总结 往来报单打印？没有附件的类型费用 程序公司间转账？ 录入账户为非往来科目？ “生成账户”？ 两次复核？ 1、业务环节的复核 2、总账凭证的复核