污水处理厂特许权（BOT）项目投标文件(商务方案).doc

*市*污水处理厂特许权（bot）项目投标文件 商务方案 - - 目目 录录 第一章 项目概况 . 第二章 投资概算 . 第二节 概算的编制说明. 第三节 投资概算表. 第三章 融资方案 . 第四章 财务评价 . 第一节 成本分析. 第二节 投资估算. 第三节 财务分析. 第五章 风险与对策 . 第一节 风险因素. 第六章 主要技术经济指标汇总 . 附附 表表 表 1.1 国产设备费用明细表 表 1.2 进口设备费用明细表 表 1.3 设备安装费用明细表 表 1.4 自动化控制系统费用明细表 表 1.5 管线、电气、照明及其安装费用明细表 表 1.6 土建工程费用明细表 表 1.7 其他费用明细表 表 1.8 总投资概算表 *市*污水处理厂特许权（bot）项目投标文件 商务方案 - - 表 3.1 项目污水处理服务费基价报价表 表 3.2 总成本费用估算表 表 3.3 现金流量表 表 3.4 损益表 表 3.5 资产负债表 表 3.6 资金来源与运用表 表 3.7 贷款偿还平衡表 表 3.8 敏感性与盈亏平衡分析表 表 3.9 技术经济指标汇总表 *市*污水处理厂特许权（bot）项目投标文件 商务方案 - - 第一章第一章 项目概况项目概况 本项目为*污水处理厂（一期扩建）工程，规划红线厂址选在* 镇*村，占地面积 26039 平方米。污水处理厂设计规模 4 万 m3/d， ，近期总 规模 6 万 m3/d（目前一期工程已建成 2 万 m3/d） 。 设计进水水质： codcr 300 mg/l bod5 150mg/l ss 200 mg/l tn（以 n 计） 40mg/l nh3-n（以 n 计） 30 mg/l tp（以 p 计） 3mg/l ph 69 设计出水水质：符合城镇污水处理厂污染物排放标准gb18918-2002 中一级 b 标准和广东省地方标准水污染排放限值 （db44/26-2001）第二 时段的一级标准中较严者： codcr 40 mg/l bod5 20mg/l ss 20 mg/l tn（以 n 计） 15mg/l tp（以 p 计） 0.5mg/l nh3-n（以 n 计） 8 mg/l *市*污水处理厂特许权（bot）项目投标文件 商务方案 - - 第二章第二章 投资概算投资概算 第一节第一节 编制依据编制依据 1、国家计委、建设部计投资1993530 号文件以及国家有关文件的精神； 2、建设部建标1996628 号文件市政工程可行性研究投资估算编制办 法 ； 3、*市环保产业促进中心*市*污水处理厂特许权（bot）项目 招标文件 ； 4、初步设计文件：*市*污水处理厂工程设计方案 、 初步设计 图纸 ； 5、中国勘察设计协会、市政设计协会技术开发部给水排水建设项目 经济评价细则 ； 6、全国统一市政工程预算定额广东省单位估价表； 7、全国统一安装工程预算定额广东省单位估价表； 8、*市建设工程价格信息。 第二节第二节 概算的编制说明概算的编制说明 一、技术方案 本工程的设计技术方案为 cast 工艺，污水经提升、沉砂、cast 生化 池、消毒等处理工艺，出水达标排放。 主要构筑物有进水提升泵房、沉砂池、cast 生化池、紫外线消毒水池、 鼓风机房、污泥脱水机房等。 主要建筑物有综合楼、宿舍、生产辅助用房等。 二、主要设备及选型 本污水处理厂的主要设备有： *市*污水处理厂特许权（bot）项目投标文件 商务方案 - - 1、工艺设备：粗隔栅、细隔栅、提升泵、鼓风机、污泥浓缩脱水一体 机、滗水器、污泥回流泵、潜水搅拌器、紫外线消毒系统、除臭系统等； 2、仪表自控系统：工控机、plc 系统、硫化氢监测仪、cod 在线检 测系统、do 测定仪、mlss 在线测量系统；分析化验仪器等。 3、变压器、高压开关柜、低压开关柜、各种控制箱、配电箱等。 4、工作车辆：污水处理厂配备小车一台、污泥运输车辆 1 台。 设备选型情况： 1、关键设备：水泵、鼓风机、曝气器、滗水器、污泥脱水机、plc 系 统、潜水搅拌器、污泥泵等，选用国外知名品牌、且在国内有良好业绩的生 产厂家的产品，以保证产品的质量，使污水处理厂能够正常运行。 2、一般设备：如粗隔栅、细隔栅、螺旋输送器、砂水分离器、紫外线 消毒系统、除臭系统等，选用国内知名品牌、且有良好业绩的环保厂家的产 品，以保证产品的质量。 三、水质、水量的变化 污水处理厂的进出口均安装有水质、水量的检测仪器，对污水处理厂的 进、出水进行检测。 本概算仅根据设计的水质、水量进行计算，工艺设计时对污水处理厂的 工艺计算时，已考虑到水质、水量的变化，对正常生产的冲击。 至于水质、水量的变化，而导致收费的变化，本概算不予考虑，待 bot 合同谈判时双方商定。 四、水质、水量在线检测系统 本项目的水质、水量在线检测系统计入概算。 *市*污水处理厂特许权（bot）项目投标文件 商务方案 - - 第三节第三节 投资概算表投资概算表 表 1.1 国产设备费用明细表 表 1.2 进口设备费用明细表 表 1.3 设备安装费用明细表 表 1.4 自动化控制系统费用明细表 表 1.5 管线、电气、照明及其安装费用明细表 表 1.6 土建工程费用明细表 表 1.7 其他费用明细表 表 1.8 总投资概算表 *市*污水处理厂特许权（bot）项目投标文件 商务方案 - - 第三章第三章 融资方案融资方案 *市*污水处理厂特许权（bot）项目投标文件 商务方案 - - 第四章第四章 财务评价财务评价 第一节第一节 成本分析成本分析 一、制造成本估算 1、燃料及动力 污水处理厂的用电负荷计算为 465.54kwh，用水量为 80t/d， 燃料及动力消耗量及价格见下表： 表 31 燃料及动力消耗量 序号项目名称单位年消耗量 单价 元 合价 万元 1 电 104kwh407.810.76309.94 2 新鲜水吨 292001.23.5 合计 313.44 以上价格均为含税价格，电增值税率为 17%，新鲜水增值税率 13%。 2、原材料及辅助材料 表 32 原材料及辅助材料消耗表 序号项目名称消耗量 吨/年 单价 元 合价 万元 1 原材料 1.1 絮凝剂（pam） 20.64000082.4 1.2 混凝剂 42050021 合计 103.4 以上表中价格均为含税价。增值税税率为 17%。 *市*污水处理厂特许权（bot）项目投标文件 商务方案 - - 3、工资及福利费 本项目定员 28 人，人均工资及福利费按 15000 元/年。工资合计总额 42 万元/年。 4、污泥处置费用 污水处理厂产生的污泥运至垃圾填埋场进行填埋。 污泥量：26m3/d，含水率 80%；运输距离：10km。 表 33 污泥处置 序号项目名称单位年垃圾量 单价（元） 合价（万元） 1 污泥处置费吨 949010094.9 2 运输费元/t.km 218.98 合计 113.88 5、备件与维修 备件与维修费按固定资产原值的 0.5%计取。年修理费 20 万元。 6、大修理费 修理费按固定资产原值的 2.5%计取。年修理费 100 万元。 7、固定资产折旧费用 固定资产原值=建设投资-无形资产-递延资产+建设期利息。折旧费按直 线法计算，残值率为 4%。综合折旧年限 30 年，原值 3999 万元，年折旧额 128 万元。 8、管理费用 管理费用包括摊销费及其他管理费用。 摊销费包括无形资产及递延资产摊销。无形资产自生产期起 10 年内摊 销完毕、递延资产自生产期起 5 年内摊销完毕。 *市*污水处理厂特许权（bot）项目投标文件 商务方案 - - 9、财务费用 财务费用为项目寿命期间所发生的利息支出。 10、相关税费 营业税及附加为 5.6%。 所得税税率为 30%，按税后利润的 10%计取公益金，盈余公积金按税后 利润的 10%计取。 二、报价 根据招标文件的有关规定、有关资料的要求、设计文件、设计图纸，进 行财务计算，得出污水处理收费的报价。 本项目污水处理收费的报价为 rmb0.82 元/吨水。 详细报价见附表 3.1(*市*污水处理服务费基价报价表)。 三、报价的编制依据 1、国家计委、建设部计投资1993530 号文件以及国家有关文件的精 神； 2、本项目初步设计文件； 3、全国统一市政工程预算定额广东省单位估价表； 4、全国统一安装工程预算定额广东省单位估价表； 5、*市建设工程价格信息； 6、类似工程技术经济指标。 *市*污水处理厂特许权（bot）项目投标文件 商务方案 - - 第二节第二节 投资估算投资估算 一、编制说明 1、投资估算范围 本项目的图纸估算范围为*市*污水处理厂厂内工程，不包含外部 污水管网工程。 2、费用计算说明 办公及生活家具购置费按设计定员 28 人、每人 2000 元计算； 联合试运转费按照设备购置费的 1%计算； 勘察设计费按照第一部分费用的 3.55%计算； 竣工图费按照设计费用的 8%计算； 工程监理费按照第一部分费用的 1.0%计算； 工器具及生产家具购置费按设备购置费的 0.25%计算，计入第一部分工 程费用内； 基本预备费按第一部分费用和第二部分费用之和的 6%计算； 流动资金按照分析详细估算法计算。 二、总投资 1、 流动资金估算 根据本厂的实际情况，按分类详细估算法估算本项目流动资金。 流动资金估算额为 54 万元，70%流动资金考虑银行贷款，贷款有效年 利率 4.88%。 *市*污水处理厂特许权（bot）项目投标文件 商务方案 - - 表 34 流动资金估算表 年份 单位：万元 序号项目名称 周转 次数 合计 2345620 1 流动资产 20478989898989 1.1 应收帐款 1213345858585858 1.2 存货 5522424242424 1.2.1 原材料 126933333 1.2.2 在产品 904622222 1.2.3 产成品 184371919191919 1.3 现金 2416177777 2 流动负债 8053535353535 2.1 应付帐款 128053535353535 3 流动资金 12425454545454 4 流动资金本年增加额 5454 2、 建设期利息 建设投资估算额 4128 万元，其中 30%为企业自筹，70%为银行贷款，贷 款利率为 5.18%，建设期二年，各年投入 50%建设资金。建设期利息估算额 为 153 万元。 3、总投资 本项目建设投资估算额为 4128 万元。其中固定资产投资 3588 万元， 固定资产其他投资 306 万元，预备费 234 万元。 总投资包括建设投资、建设期利息、流动资金三部分，合计 4335 万元。 4、贷款偿还 *市*污水处理厂特许权（bot）项目投标文件 商务方案 - - 折旧费和摊销费的 100%及可供分配利润用于银行贷款本金的偿还。银 行贷款偿还期 11.38 年。 贷款偿还见附表 3.8（贷款偿还平衡表） 。 第三节第三节 财务分析财务分析 一、财务分析的依据 该项目财务评价依据国家计委、建设部发布的建设项目经济评价方 法与参数 （第二版）以及国家、当地的税收政策等有关文件和规定。 计算参数及数据的选取来自：工艺专业提供的原材料、辅助材料、 燃料及动力消耗量和产品产量；原材料及辅助材料的价格由建设单位提供， 并综合考虑当地的实际情况，按目前市场价格（含税价）估算；本项目所 需的燃料及动力价格由建设单位提供。 该工程的项目财务评价分析是在完成初步的价格分析、工艺技术方 案选择等研究的基础上，对项目投入产出的各种经济因素进行初步调查、 研究、预测、计算及论证，计算各项综合经济效益指标。 二、财务分析 1、销售收入和营业税及附加估算 本项目废水处理收费当作销售收入计算。每年处理污水 1460 万吨，每 吨污水处理收费 0.82 元。营业税及附加为 5.6%。 经计算，正常年份销售收入 1197 万元，营业税及附加为 64 万元。 2、财务盈利能力分析 本项目所得税税率为 30%，按税后利润的 10%计取公益金，盈余公积金 按税后利润的 10%计取。经计算年均利润总额为 252 万元、所得税为 76 万 元、税后利润为 176 万元。 详见附表 3.4(损益表)。 *市*污水处理厂特许权（bot）项目投标文件 商务方案 - - 3、清偿能力分析 本项目建设期 2 年，生产期为 23 年，开工负荷各年均按 100%考虑，基 准收益率为 4%，经计算，所得税后财务内部收益率为 6.59%，财务净现值为 1189 万元（折现率=4%） ，静态投资回收期 10.96 年；税前财务内部收益率 为 8.49%，财务净现值为 2206 万元（折现率=4%） ，静态投资回收期 9.51 万 元。 详见附表 3.3(现金流量表)。 4、敏感性分析 为了考察项目的抗风险能力，对部分影响项目经济可行性的因素（投 资、收费及经营成本）进行敏感性分析，假定这些因素变化 5%，10%，15%，20%，计算结果表明本项目对废水处理收费最为敏 感，次敏感因素是经营成本。最不利条件下，其内部收益率为 1.09%，低于 行业基准收益率，从分析结果来看，吨水收费不能低于 0.73 元。 计算结果详见附表 3.8(敏感度分析及盈亏平衡表)。 5、盈亏平衡分析 bep（生产期内平均）= 64.47%；产量 942 万吨 从分析结果来看，本项目运行到第十年以后生产压力较小。 计算结果详见附表 3.8(敏感度分析及盈亏平衡表)。 6、财务评价结论 通过财务评价计算及以上分析，可得出如下结论： （1）若本项目得以实施，需建设投资 4128 万元。 （2）在上述条件下，企业每年平均获得 1197 万元的销售收入，实现 252 万元的利润总额，投资回收期为 10.96 年，财务内部收益率为 6.59%， 财务净现值为 1189 万元。 详见附表 3.9(经济评价计算指标汇总表)。 *市*污水处理厂特许权（bot）项目投标文件 商务方案 - - 三、财务评价的主要经济指标 本项目财务评价主要技术经济指标见下表： 表 35 财务经济指标汇总表 项目计算值排水行业基准值 税后财务内部收益率(全部投资)6.59%4% 税后财务净现值(全部投资)11890 税后投资回收期(全部投资)10.96年18年 投资利润率5.81%/ 投资利税率7.29%/ 本项目的财务内部收益率大于行业基准收益率 4%，净现值大于 0；全 部投资的静态回收期小于行业基准值，说明项目投资能够在规定的时间内得 到回收。据此判定项目在财务上可行。 *市*污水处理厂特许权（bot）项目投标文件 商务方案 - - 第五章第五章 风险与对策风险与对策 一、不可抗力风险 不可抗力是指当事人不能预见、不能避免并且不能克服的自然时间和社 会时间。不可抗力的一般原因是：遭受不可抗力时间当事人，对于因此而给 对方造成损失的赔偿责任，可以全部或部分免除。在 bot 项目谈判中，对不 可抗力概念的内涵意见一致，但对其外延范围往往分歧较大，尤其是对社会 时间的外延争议最大。不可抗力时间造成的损失大致可分为直接损失和间接 损失两种，直接损失是指对项目设施本身造成的损失，间接是指丧失功能而 导致的收益损失。 （不可抗拒的自然风险即因地震、洪水、台风、海啸、雷 击、火山爆发以及意外事故等） 。 二、采取的对策 1、投保 主要针对直接损失而言，即通过支付保险费把风险转移给有承担能力的 保险公司。保险种类依规定有建筑工程综合保险、第三方责任保险、工伤事 故赔偿、设备物质运输保险等。 2、寻求政府资助和保证 这是针对间接损失而言，是对不能保险或不能合理成本保险的不可抗力 风险的管理办法。有关风险无法确定成本，并在保险后不能按照合理的保险 费投保，这往往给 bot 项目谈判造成障碍，这样发起人和债权人往往要求政 府提供某种形式的政府资助和担保，就是允许发起人在遭遇不可抗力风险时， 可以延长合同期限以补偿投融资中尚未回报、偿还的部分。 *市*污水处理厂特许权（bot