公司行财务部岗位职责说明.doc

财务部职能及岗位职责财务部部门职责直接上级：总经理 下属部门：财务部 部门性质：公司进行经营核算并进行现金支付管理的金融管理部门。 管理权限：有权对下属部门经营活动和财务收支进行反映和指导和监督；公司资金运作管理；负责公司所属单位、控股(参股)公司范围内的审计和监督；负责仓库日常工作的全面管理。管理职能：财务部是企业财务工作的管理、核算、监督指导部门、其管理职能是根据企业发展规划编制和下达企业财务预算，并对预算的实施情况进行管理；其核算职能是对公司的生产经营、资金运行情况进行核算;其预警提示职能是对于董事长、总经理反馈公司资金的营运预警和提示。 主要职责： 1、贯彻执行会计法及国家有关各项法规和规章制度； 2、制定企业财务管理的各项规章制度并监督执行； 3、配合协助企业年度目标任务的制订与分解，编制并下达企业的财务计划，编制并上报企业年度财务预算，指导企业司的财务活动； 4、负责企业的财务管理、资金筹集、调拨和融通，制定资金使用管理办法，合理控制使用资金； 5、负责成本核算管理工作，建立成本核算管理体制系，制定成本管理和考核办法，探索降低目标成本的途径和方法；6、负责企业网上银行的安全与正常运营；7、负责企业的资产管理、债权债务的管理工作，参与企业的各项投资管理；8、负责企业年度财务决算工作，审核、编制上级有关财务报表，并进行综合分析； 9、负责企业的会计电算化管理工作，制定相关规章制度，保证会计信息真实、准确和完整； 10、负责企业的纳税管理，运用税收政策，依法纳税，合理避税； 11、负责财务会计凭证、账簿、报表等财务档案的分类、整理和移交档案；人员配置： 财务经理1名、成本会计1名、销售会计1名、出纳1名、审计1名财务部经理出纳审计销售会计成本会计财务经理职务说明书岗位名称财务经理岗位编号所在部门财务部岗位定员1直接上级总经理工资等级直接下级成本会计、销售会计、出纳、审计薪酬类型所辖人员4个工作人员岗位分析日期2013年4月本职：负责组织公司会计核算、财务管理工作，控制公司成本费用，分析公司财务状况职责与工作任务：职责一职责表述：协助总经理制定财务规划工作任务根据公司发展战略，组织制定财务规划负参与公司重大财务问题的决策关注外部资金市场动态，及时为公司重大经营决策决策提供信息支持职责二职责表述：组织公司财务预算、决算工作任务根据公司经营目标，组织和指导各部门编制财务预算汇总各部门预算，组织编制公司财务预算、成本计划、利润计划根据公司经营情况，组织审核修正财务预算监督各部门预算执行情况，并及时向总经理汇报定期组织财务决算，组织制作决算报告职责三职责表述：组织公司成本核算工作任务组织公司成本估算，提出成本控制指标建议参与公司销售基准价格制定及修订、采购基准价格制定及修订负责组织产品销售成本核算、研发成本核算、营销服务成本核算、人工成本等各项成本核算职责四职责表述：负责财务监督与管理工作工作任务监督产品采购与入库工作，确保入库记录与记账的真实、准确监督库存产品保管与出库工作，定期组织盘存监督督促应收帐款的回收与检查，组织对不良债权处置组织审核所有购销合同定期组织固定资产、流动资金清查、核实负责组织税务筹划，合法纳税职责五职责表述：组织公司财务分析工作任务定期组织编制会计报表定期组织编制财务状况说明书，分析公司偿债能力、经营能力、盈利能力、成长能力，并提出财务建议组织对公司对外投资项目的财务分析与评价，并提出财务建议职责六职责表述：监督指导会计、现金出纳管理工作任务监督指导会计分类记帐，填制传票，保证各类凭证准确、真实、完整监督审核各类日记账、总账、分类账填制监督公司现金存款与出纳管理职责七职责表述：合理安排资金运用，保证满足经营活动资金需求工作任务负责资金预算的执行与监督制定年度与月度资金计划负责制定信贷计划，组织资金筹措、调度及清偿组织编写财务收支计划组织编写资金运用分析报告，并定期上报职责八职责表述：内部组织管理工作工作任务制定和完善财务管理的各项制度，监督检查执行情况负责公司财务人员队伍建设，提出对下属人员的调配、培训、考核意见负责协调本部门与其它部门间关系，解决争议负责指导下属员工制定阶段工作计划，并督促执行负责控制部门预算，降低费用成本职责九职责表述：完成总经理交办的其他任务权力：1对公司所有购销合同有审核权2对公司筹资方式有建议权3对各部门提交的预算报告有提出修改意见的权力4对下级上报的各种分析表、预算报表有审批权5对下级工作有检查权6对下级在工作中的争议有裁判权7在权限范围内，有代表企业对外联络的权力8有对各项费用开支的审核权9对限额资金使用有批准权10有对直接下级岗位调配的建议权、任命的提名权和奖惩建议权11对所属下级的管理水平、业务水平和业绩有考核评价权工作协作关系：内部协调关系公司各部门外部协调关系税务局、审计部门、工商局、财政局任职资格：教育水平大学专科以上专业财务管理、会计专业培训经历财务管理培训经验具有会计师资格， 5年以上会计工作经验，2年以上财务管理经验知识精通会计知识、财务管理知识，具备相应的行政管理知识、法律知识技能技巧1、能够熟练使用各种办公软件和各种财务软件2、具备基本的网络知识基本素质1、具有较强的领导能力、判断与决策能力、人际能力、沟通能力、影响力、计划与执行能力2、具有很强的协调和推进能力，高度的敬业精神及高涨的工作激情个性特征1、待人公平、公正、诚实2、善于他人协作，有决断力 3、工作作风严谨、守时、亲切、谨慎体能要求身体健康、无传染病史其它：使用工具/设备计算机、计算器、一般办公设备（电话、传真机、打印机、internet/intranet网络）工作环境财务办公室工作时间特征正常工作时间，根据需要加班所需记录文档汇报文件、总结、合同、财务分析报告、经济活动分析考核指标：各类财务报告完成及时性、财务信息有效性、财务监督情况、财务工作准确性、财务预算控制情况、财务制度健全情况、重要任务完成情况费用控制情况部门合作满意度领导能力、判断与决策能力、人际能力、沟通能力、影响力、计划与执行能力、专业知识及技能职位晋升方向：财务总监岗位任职者签字行政人事部审核直接上级审核总经理审批成本会计职务说明书岗位名称成本会计岗位编号所在部门财务部岗位定员1直接上级财务经理工资等级直接下级薪酬类型所辖人员岗位分析日期2013年4月本职：负责核算公司各项成本及费用，监督各部门的费用支出，加强公司成本控制职责与工作任务：职责一职责表述：协助财务经理制定部门工作规划工作任务协助财务经理制定本部门的工作规划职责二职责表述：负责汇总各部门预算，进行各部门的成本分析；负责产品成本核算工作任务汇总各部门的预算表，对各部门提出的年度预算进行成本核算，对不合理成本预算提出修改意见编制年度公司总预算监督各部门的成本、费用预算执行情况，对各部门超预算、达到预算警戒线等情况及时上报其部门经理参与制定公司产品销售基准基准价格的制定及修订、采购基准价格制定及修订，负责对该产品进行产品成本核算汇总纪录技术品管部、供应管理部所传递来的产品工艺、原材料、及供应商生产能力等的变化情况，并对信息准确性进行复核，作为制定及修订销售、采购基准价格的依据分析产品销售成本各构成环节，确认产品销售成本负责登记产品销售成本、经营费用、管理费用的各类明细帐向财务部经理及供应管理部经理提供产品成本信息，配合供应管理部编制成本长期预算方案，并对其实施效果及时进行分析编制企业月度和季度的成本报表，分析各部门成本费用执行情况月末核算各部门的成本、费用，提供对各部门成本、费用考核资料编制企业年度成本报告，提出控制成本、费用方案对预算外的支出申请进行审查，并提交预算外开支的意见书职责三职责表述：对各种手续、凭证进行审核工作任务负责审核购销合同及购销的相关单据负责审核产品采购计划，审查汇编产品采购用款计划，监督控制产品采购成本负责审核产品入库凭证及银行付款凭单，登记购货往来明细帐审核全部原始凭证和记账凭证参与库存产品的清查和盘点，参与分析库存产品的储备情况会同供应管理部部拟订产品管理与核算实施方法职责四职责表述：协助货款单据回收及相应的入帐工作工作任务负责清理催收在途商品，对验收入库尚未付款的商品，月终要估价入账及时向各供货厂家索取有关发票和其他单据负责每月定期及时汇总、编报产品购销情况统计报表负负责每月定期与有关单位、部门、人员核对产品明细账、购货往来明细账、库管实物帐、总账，保证账账相符、账证相符、账表相符、账实相符负责编制记账凭证职责五职责表述：完成财务经理交办的其他工作任务权力：1对各部门提交的预算报告有提出修改意见的权力2在上级授权和委托下，有对成本核算问题的批准权3各部门资料、报告索取权4购销合同的审核权5对企业成本核算有检查权6对有关的会计凭证有审核权7对预算外支出的审核权8对各部门员工就成本核算问题的争议，有裁判权9对企业成本核算的资料有管理权10按企业规定有建议控制企业经营成本的权力工作协作关系：内部协调关系公司各部门外部协调关系供应商、仓库、银行任职资格：教育水平大学专科以上专业会计专业、财务管理专业培训经历成本会计培训、财务管理培训经验具有会计师资格，3年以上会计工作经验知识精通成本会计知识，掌握相应的财务管理知识，具备相应的法律技能技巧1、能够熟练使用计算机和财务软件2、具有网络的基本知识基本素质1、具有判断分析能力、协调能力、人际能力、沟通能力、计划与执行能力2、良好的团队合作意识个性特征1、待人公平、公正、诚实 2、做事客观、慎重、严谨负责、踏实、敬业体能要求身体健康、无传染病史其它：使用工具/设备计算机，计算器、一般办公设备（电话、传真机、打印机、internet/intranet网络、文件柜）工作环境财务办公室工作时间特征正常工作时间，根据需要加班所需记录文档成本分析报告、报表、会计凭证、会计帐簿等考核指标：重要任务完成率、成本分析报告完成及时性、财务工作准确性、成本分析有效性、重要任务完成情况考勤、服从安排、遵守制度判断与决策能力、人际能力、沟通能力、计划与执行能力、专业知识及技能职位晋升方向：财务经理岗位任职者签字行政人事部审核直接上级审核总经理审批销售会计职务说明书岗位名称销售会计岗位编号所在部门财务部岗位定员1直接上级财务经理工资等级直接下级薪酬类型所辖人员岗位分析日期2013年4月本职：负责公司产品（配送）销售/收入及产成品、应收账款的核算与管理职责与工作任务：职责一职责表述：日常会计核算工作工作任务依照收入事项，进行正确地分类分级核算每天凭销售清单财务联审核电脑销售单数量、金额是否正确每天凭出纳收款单和销售单，核对销售已收应收款，发现问题及时处理凭仓库出入库单核对产成品、库存商品明细账对审核无误的销售单进行“审核”过账按地区、客户、部门、产品等分类统计各项数据期末编制打印收入、产成品、库存商品、应收款明细及汇总表职责二职责表述：日常财务管理工作工作任务每天核对上一天销售的钱、款、帐、货，确保相符无差错定期核对销售往来账，不允许逾期挂账，及时清欠处理职责三职责表述：会计档案、资料管理工作任务经核对无误的销售清单，按对应的电脑（销售单）编号，抄录归档与收入有关的会计凭证，经总账审核无误后期末统一装订成册职责四职责表述：期末盘点及报损、报溢单的处理工作任务定期核对仓库帐和财务帐，期末参与产成品、库存商品实地盘点对盘盈、盘亏的品种，要查找原因，填写报损报溢单根据批准处理意见，对报损报溢单作相应的会计处理对盘点中容易出现的问题，提出预防改进建议职责五职责表述：按时完成财务经理安排的其他工作权力：1对涉及收入事项有知情权，对相容岗位有请求配合权2对本岗位所涉事项（权限内）的签字审核权工作协作关系：内部协调关系营销中心、仓库外部协调关系银行任职资格：教育水平大学专科以上专业财会及其相关专业培训经历财务管理培训经验2年以上工作经验知识掌握相应的财务管理知识，具备相应的法律技能技巧1、能够熟练使用计算机和财务软件2、具有网络的基本知识基本素质1、具有判断分析能力、协调能力、人际能力、沟通能力、计划与执行能力2、良好的团队合作意识个性特征1、待人公平、公正、诚实 2、做事客观、慎重、严谨负责、踏实、敬业3、为人诚实可靠、品行端正体能要求身体健康、无传染病史其它：使用工具/设备计算机、一般办公设备（电话、传真机、打印机、internet/intranet网络）工作环境财务办公室工作时间特征正常工作时间，根据需要加班所需记录文档报表、会计凭证、会计帐簿等考核指标：重要任务完成率、财务工作及时性、财务工作准确性、资料完整性、重要任务完成情况考勤、服从安排、遵守制度判断与决策能力、人际能力、沟通能力、计划与执行能力、专业知识及技能职位晋升方向：财务经理岗位任职者签字行政人事部审核直接上级审核总经理审批出纳职务说明书岗位名称出纳岗位编号所在部门财务部岗位定员1直接上级财务经理工资等级直接下级薪酬类型所辖人员岗位分析日期2013年4月本职：办理现金收付、支票手续和银行结算业务职责与工作任务：职责一职责表述：负责现金收付、银行结算和记帐工作任务负责审核收付款凭证，按规定办理款项收付业务；做好库存现金管理定期盘点现金和核对银行存款对帐单，并编制“银行存款余额调节表”建立健全出纳各种帐目，及时序时登记现金和银行存款日记帐，做到日清月结定期核对现金日记帐与总帐，保证帐帐、帐款相符职责二职责表述：办理支票手续和工资发放工作任务负责执行支票管理制度负责复核员工工资表，保证及时正确发放公司员工薪酬职责三职责表述：财务经理交办的其他工作权力：1对不符合财经法规和财会制度的原始凭证的拒绝入帐和支付现金权工作协作关系：内部协调关系公司各部门外部协调关系银行任职资格：教育水平大学专科以上专业财会及相关专业培训经历会计基础培训经验1年以上工作经验知识掌握会计基础知识、了解一定的财务管理知识、及相关的政策法规技能技巧1、能够熟练使用计算机和财务软件2、具有网络的基本知识基本素质1、熟悉商务礼仪2、具有判断与决策能力、人际能力、沟通能力、计划与执行能力个性特征1、形象、气质较好，具有亲和力 2、做事客观、慎重、严谨负责、踏实、敬业体能要求身体健康、无传染病史其它：使用工具/设备计算机、计算器、一般办公设备（电话、传真机、打印机、internet/intranet网络、文件柜）工作环境财务办公室工作时间特征正常工作时间，根据需要加班所需记录文档现金和银行存款日记帐、银行存款余额调节表、工资表等考核指标：出纳工作准确度、记帐工作及时性、重要任务完成情况考勤、服从安排、遵守制度判断与决策能力、人际能力、沟通能力、计划与执行能力、专业知识技能职位晋升方向：成本会计、销售会计岗位任职者签字行政人事部审核直接上级审核总经理审批审计职务说明书（备用）岗位名称审计岗位编号所在部门岗位定员1直接上级工资等级直接下级薪酬类型所辖人员岗位分析日期2013年4月本职：加强内部监督，保障集团规章制度切实贯彻执行，健康发展，维护集团暨股东的合法权益职责与工作任务：职责一职责表述：负责审计的前期准备工作工作任务索取审计所需的有关资料，了解审计对象和审计内容的有关情况制定具体的审计实施方案并报请有关领导审批职责二职责表述：组织或参与对公司及下属单位的财务预算、财务收支、经济效益的审计工作工作任务负责办理审计立项，确定审计对象和审计内容，编制审计项目计划组织或参与进行审计调查，向被审计单位出示审计通知书进行现场调查，编写审计工作底稿，获取有价值的审计证据对审计事项实施审计后，提出并审定审计报告在征求被审计单位意见后，做出审计结论，经总经理批准后，下达审计处理决定对有疑义的审计事项进行复审将报告副本和决定通知被审部门及有关部门执行督促被审部门及有关部门执行决定职责三职责表述：负责建设项目的工程预、决算审计工作工作任务参与基建项目的立项工作，并对预算做事前审计工程完工后，做好工程验收工作，并对工程做出决算审计负责工程的收付款及工程完工转固核算职责四职责表述：组织或参与对公司所属单位负责人的任期经济责任进行审计评工作任务负责办理审计立项，确定审计对象和内容，编制项目审计计划组织或参与进行审计调查，向被审计人出示审计通知书进行现场调查，获取有价值的审计证据，包括离任者个人的资料、单位的各类财务资料、法律诉讼有关案卷材料、对外担保有关文件、合同、协议等对被审计人员实施审计后，提出并审定审计报告在征求被审计人意见后，做出审计结论，经总经理批准后，下达审计报告对有疑义的审计事项进行复审将报告副本和决定通知被审人及有关部门执行督促被审人及有关部门执行决定职责五职责表述：参与对公司投资企业的审计监督工作任务参与对公司投资企业的财务预算、财务收支进行审计立项、调查和评估参与对公司投资企业的资产、负债和损益进行审计立项、调查和评估参与对公司投资企业的经营管理、内部控制制度进行审计评价职责六职责表述：负责对公司有关部门的采购过程进行比质、比价监督工作任务协助监督采购部门建立和完善具体的采购管理责任制度监督采购部门制定和填写比价采购单监督采购部门选择供应单位的过程和情况监督具备招标条件的采购的招标过程监督采购人员采购中的比质比价工作，包括价格审核、有关单据抽查审核，质量检验程序审核等，对问题及时提出处理意见并经批准后监督执行职责七职责表述：汇报、整理、归档所组织或参与的审计工作情况工作任务在审计过程中，负责汇