银行个人信贷风险管理.doc

浅析商业银行个人信贷风险管理 -以中国农业银行达州分行为例 摘要：商业银行的信贷资源是经济发展的主要资源之一，在社会主义市场经济条件下，对于社会总的资源的优化配置具有决定性的作用。我国个人信贷业务从20世纪80年代发展至今，已经成为城乡居民融资的一个重要渠道，对于促进经济的发展起到积极的作用。但随着个人信贷业务的快速增长，信贷规模的日益扩大，信贷风险问题也日益突出，因此探讨商业银行个人信贷风险管理，可以减少信贷资源的损失，避免银行危机的发生，有效的确保信贷资金的安全性、流动性和效益性，维护银行业的稳定发展。 本文以中国农业银行达州分行的个人信贷业务现状为依据，通过对其个人信贷风险管理现状的分析，对比和借鉴国外先进商业银行的风险管理方法，归纳和总结了当前农业银行达州分行个人信贷业务风险管理中存在的不足和缺陷，并据此提出了相应的改进措施和建议。关键词：信用；个人信贷；风险管理；银行危机abstract:key words: credit; personal credit; risk management; banking crisis 商业银行利润的主要来源是存贷利差，随着经济的快速发展，个人信贷业务因其独特的利润增长优势使其呈现快速发展势头；信贷规模日益扩大，个人贷款占总贷款的比重越来越重，信贷资源的风险就变得尤为重要。所谓风险，就是指事物的不确定性。对于信贷风险则指借款人到期能否或是否愿意履约而遭受损失的可能性。探讨商业银行个人信贷风险管理，对降低或减少信贷资源损失，提高个人信贷风险管理水平，从而提高商业银行的竞争能力，维护银行业的稳定健康发展具有现实意义。1、国内商业银行个人信贷业务发展现状 个人信贷从产生到发展至今，主要分为两种说法：传统的个人信贷和现今的个人信贷，即狭义的个人信贷和广义的个人信贷。它们的共同特点是：第一，贷款对象是自然人；第二，还款来源是自然人的各项收入。狭义的个人信贷是指消费信贷，即商业银行面向个人发放的主要用于购买商品或服务的贷款。广义的个人信贷不仅包括向个人提供用于购买商品和服务的贷款，还包括个人和家庭用于生产经营的贷款。 1.1 个人信贷的发展历史 20世纪80年代以后，世界许多发达国家银行个人信贷升级换代加速，个人信贷大大拉动了国民经济的增长，商业银行个人信贷业务随之快速发展。这时中国的银行业才从计划经济中走了出来，开始发展以社会主义市场经济为背景的商业银行运营模式。由于没有经营市场化的经验，前期的发展主要是借鉴国外发达国家的商业银行运营经验。到20世纪80年代中期，国际商业银行的业务开始演变为以个人信贷业务为重点，正是这样的时期，我国商业银行开始开展个人信贷业务，由于个人信贷的借款人分散大，单笔资金少，利润丰厚的特点，使个人信贷快速发展，信贷规模日益庞大，商业银行利润增长可观，逐渐在国内商业银行的业务中表现为强劲势头。 早期以中国建设银行作为试点开展个人信贷业务发展迅速，其他银行也相继开展个人信贷业务，到20世纪90年代末，中国人民银行颁布关于开展个人消费信贷的指导意见后，商业银行的个人信贷业务发展更加迅猛，信贷规模增长强劲。1998年末，个人信贷余额才472亿元，到2008年10月，个人信贷余额已经增长到了3.95万亿元。短短9年多时间，个人信贷余额增长了84倍，如图1-1所示。 图1-1数据来源：根据统计局、银监会、财经网等整理而得。 从总体上看，个人信贷在国内发展速度快，规模也越来越大，信贷数据可观，市场占有率比重很大，这对改善居民的生活水平，提高生活质量，促进消费、扩大内需、支持经济的快速发展做了积极贡献。据世界银行2008年4月1日发布的东亚经济半年报称，中国经济增长率为9.4%，其中居民消费的贡献占2-3%，比重将还会增加。近几年国内商业银行对信贷资产质量也逐渐重视，不良贷款率也持续下降，据中国银监会的统计数据显示，2006年末，银行业不良贷款率下降至7.09%，比2005年同期下降了1.52个百分点。但不良贷款率还是偏高，因此信贷资产质量还是一个重点问题。 近年来，国内商业银行积极推行个人信贷业务，加大市场占有率，但在风险防范工作上做得不够，致使信贷风险的问题也越来越突出。实践表明，国外商业银行在大规模的发展个人信贷时都不同程度地出现了高风险，2008年起源于美国，波及全世界的次贷危机昭示了个人信贷风险控制不力的后果是多么严重，危害多么大。因此，信贷风险防范也成为现在热议的话题，银行也加大了风险控制力度，防止银行危机的再次发生。1.2 个人信贷类型 个人信贷从中国建设银行开始推行的商品房贷款开始，逐渐发展成了多个品种，涉及多个领域，品种日趋丰富，满足于个人不同的资金需求。根据分类的方式不同，个人信贷类型也呈现不同分类。如下图1-2个人信贷类型资金用途分类担保方式分类贷款期限分类偿还方式分类个人汽车贷款个人经营性贷款个人创业贷款个人耐用品贷款个人住房贷款个人助学贷款信用贷款担保贷款质押贷款抵押贷款第三方保证短期贷款中长期贷款长期贷款分期还款贷款一次性还款贷款循环使用贷款 图1-2 1.2.1 根据信贷资金的用途分类 个人信贷根据资金的用途不同，可分为个人住房贷款、个人汽车贷款、个人经营性贷款、个人创业贷款、个人耐用品贷款和个人助学贷款等。个人住房贷款是指商业银行等金融机构向购买住房的自然人发放的贷款。个人汽车贷款是指银行等金融机构向个人借款人发放的用于购买汽车的贷款。个人经营性贷款指银行向个人借款人发放的用于生产经营活动中临时性、季节性流动资金周转以及购置、安装或修理小型设备的贷款。个人创业贷款是指各银行为支持民营经济、私营企业、个体经营者的发展，遵循国家的有关政策，推出面向个人用于从事生产和经营活动资金需求的中短期贷款。个人耐用消费品贷款指银行向个人客户或家庭发放的用于购买耐用消费品的贷款。个人助学贷款则指银行向个人借款人或家庭共同成员发放的用于支付特约教育单位除义务教育外所有学历入学、本科（含本科）以上非学历入学所需教育费用（学杂费和生活费）的人民币贷款。 1.2.2 根据信贷担保方式分类 个人信贷按担保方式不同可分为信用贷款和担保贷款。信用贷款是指个人借款人完全凭借自己的个人信用而申请获得的贷款。担保贷款则是指个人借款人通过提供一定的担保措施申请获得贷款。担保贷款又可以分为质押贷款、抵押贷款、第三方保证等方式。 1.2.3 根据信贷期限分类 个人信贷根据期限的不同可分为短期、中期、长期贷款。短期信贷是指期限在一年以内的个人信贷。中期信贷是指期限在1-5年内的个人信贷。长期信贷是指期限在5年（含5年）以上的个人贷款。 1.2.4 根据信贷偿还方式分类 个人信贷根据还款方式不同可分为分期还款信贷、一次性还款信贷、循环使用信贷等。分期还款信贷是指个人借款人在贷款期限内分若干次偿还信贷本金和利息。实践表明，分期还款是大多数个人信贷的主要还款方式。一次性还款信贷则是指在贷款期限到期时，个人借款人将本金和利息一次性偿还给银行。循环使用信贷是指个人借款人获得银行的贷款授信，在一定期限内，借款人可在授信额度内使用贷款，并在偿还后还可再次使用。现代银行的循环使用信贷以信用卡最为典型。1.3 商业银行的风险状况 随着银行业的快速发展，经营结构的调整，风险管理机制也在进一步的加强。银行的贷款增长也加快，贷款结构也发生了重大的变化；其中短期贷款的增长速度缓慢，而中长期贷款的增长却加速，在各大商业银行总贷款中所占的比例越来越大。 截止2004年12月底，我国银行业总体的不良贷款资产余额为17176亿元，不良贷款率为13.21%。如图1-3 图1-3 资料来源：中经网从上图数据显示，2004年底我国商业银行的不良贷款余额17176亿元，比第一季度减少了3600亿元，不良贷款率为13.21%，比一季度下降了3.39个百分点。商业银行个人信贷业务中，其中住房类贷款占主要，而住房贷款主要是中长期贷款，因此银行依赖于房地产行业比较严重，行业分散性比较差。近些年，国内商业银行也经常提控制不良贷款率，实现“双下降”，一种方式是最大限度的扩大贷款规模，增大基数，另一种是尽可能的延长贷款周期或展期。这样不仅会导致银行贷款结构的严重不合理，同时也增加了商业银行的流动性风险，使大量的贷款资金进入房地产市场。截止2004年底，中国银行业对房地产行业的贷款达2.6万亿元，资金占比很大，换句话说，国内商业银行的不良贷款有很大一部分是由房地产市场的兴衰来决定的。房产价格一旦发生下滑，银行不良贷款就会大量增加，无论是房产还是房屋抵押贷款，这种贷款结构已经严重扭曲，因此，商业银行的风险也在房产的兴衰中波动。 国内个人信贷从响应房产改革时兴起，其后市场发展迅速，各银行的个人信贷资产也具有了相当的规模，其分散性强使其资产明显优于公司的信贷业务，随着商业地产的飞速发展，商品市场的活跃，使个人信贷业务逐渐成为银行资产业务的重要组成部分。然而，个人信贷资产的快速增长，其风险也在逐步的扩大，已经引起了社会、监管部门和银行本身的重视，为促进个人信贷业务的持续健康发展，个人信贷业务风险管理也成为银行业的重要内容。2、商业银行个人信贷业务风险的基本类型 风险一词由来已久，发展至今，风险这个概念已有了多种释义，有的学者把风险定义为事物的不确定性，美国学者埃德温.曼勘坦扣尔得认为“风险是指结果的不确定性，但却可以知道或估计出每一种可能结果的概率的情形”。金融界的学者则把风险定义为事件结果的变动性，c.阿瑟.威廉等人认为“风险是结果的潜在变动”。还有不少学者认为“风险是事件期望结果的变动并可用方差概念来衡量和计算风险的大小”。 本文从探讨个人信贷风险角度出发，把风险定义为事物的不确定性为依据，展开对个人信贷风险的分析，个人信贷风险则是指个人借款人到期能否或是否愿意履约或市场变化、操作不当等而遭受损失的可能性。信贷的当期是发放本金，取得收益是未来，因此，在贷款的期间，有多种因素可能使预期收益减少或本金损失。由于信贷风险是普遍存在的，对商业银行个人信贷风险的管理，可以从信用风险、操作风险、市场风险三方面开展。 2.1 信用风险信用风险是指借款人到期能否或是否愿意履约而造成的风险。这种风险的发生通常是由于借款人的还款能力和还款意愿发生了变化。信用是银行收回本金取得收益的保障，而往往由于借款人的信用问题使贷款无法获得收益和收回成本，在中国这个信用发展缓慢、居民信用意识淡薄的社会背景下，商业银行唯有通过加强信用管理，完善业务结构，增强信贷风险管理，才能应对信用风险对银行业的考验。 2.1.1 借款人的还款能力是信贷资金安全的保障。个人借款人能否按期足额的偿还贷款本息，主要依靠借款人个人及家庭的收入情况，或者其他融资渠道。由于我国目前未对居民个人信用及收入情况进行记录（除部分高收入人群进行纳税申报有记录外），银行对借款人的个人和家庭的收入状况通常很难进行调查掌握，尽管现在审核个人贷款时要求开具个人收入证明，但这种收入证明的作假现象严重，这些证明往往按借款人的要求而开具的，银行却无法真实的计算和查证借款人的实际收入。这样银行在按照收入证明为依据进行放贷后，就已经承担了较高的风险，一旦借款人的收入来源变化就会使其违约，致使银行无法实现收益或收回本金，因此个人信息的调查记录，及时有效的掌握个人信息动态变化对银行防范风险、实现收益有着重要的意义。 2.1.2 借款人的还款意愿是个人信贷资金安全的前提。目前，在中国大陆诚实守信的市场原则尚未深入人心，人们的信用意识淡薄，同时整个社会还缺乏对居民信用的有效制约和惩罚机制。个人信贷的违约成本较低，并受社会这个缺乏信用的大环境的影响，使一些借款人对信用不够重视，主动还款意识较差，这就导致银行对信用风险的管理难度加大。就目前银行在经营个人信贷业务过程中，为防范高风险，通常会更多的考虑第二还款来源，即要求借款人提供符合相关规定的抵押（或质押）物，同时设定比较低的抵押率；或者要求第三方的保证等。虽然这样能够有效的降低风险，但也严重阻碍了个人信贷业务的发展，使一些信誉较好的客户排斥在外，不利于经济的快速发展。 2.2 操作风险 商业银行的操作风险目前有多种定义，根据新巴塞尔资本协议，操作风险定义为是由于不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成的损失的风险。目前个人信贷业务操作风险主要是由流程执行不严和外部欺诈两种情况构成。从实际出发的情况来看，银行人员违规操作的风险占主要风险，给银行带来的损失是相当严重的，如巴林银行。员工的操作风险主要表现在两方面：一方面是非主观因素造成的，如因个人能力有限等造成的操作不当；另一方面是员工缺乏职业道德，有章不循、有法不依、主观违规等造成的。 特别是我国四大国有商业银行，网点多、系统链长、服务的领域广泛、员工的素质参差不齐，其操作风险发生的可能性很大。操作风险通常都具有隐蔽性，但又无处不在，发生的的区域很广。从近年来看，商业银行中制造风险的涉及人员包括：上至总行管理者，下至基层信贷人员、会计人员、柜台储蓄人员、部门主任、分行行长等。这也反应出国内商业银行对员工的监督和约束力是很不够的，这种现象还很普遍的存在。 据中国科学院樊欣和杨晓光调查分析，在他们抽样的71个银行案件中，由于银行内部人员引起的事件达41起，占57.75%，比重相当大，可见操作风险的比例很高。内部员工参与的案件，作案成功率高，潜伏期很长，同时银行监管部门不易察觉，这往往会给银行带来很大的损失。近几年我过发生的操作风险案件中，所涉及的资金都很巨大，动则百万、千万，有的甚至高达数亿元，案件发生后，赃款往往都无法追回，这给银行的损失是巨大的，同时也使银行的形象和声誉受到严重的影响。如2005年，中国建设银行吉林分行朝阳支行、铁路支行被诈骗3.2亿元；中国银行北京分行个人信贷被诈骗6.4亿元等。 2.3 流动性风险 据巴塞尔新资本协议，流动性风险是指银行无力为负债的减少或资产的增加提供融资，即当银行流动性不足时，它无法以合理的成本迅速增加负债或变现资产以获得足够的资金，从而影响了其盈利水平。巴塞尔银行监管委员会指出，流动性对任何一家银行的持续经营都是非常重要的，流动性是指商业银行在短期内以很小的价值损失出售资产的能力。如当债权人的提款要求超过银行现有的资金范围或筹资成本的正常承受能力时，就会给商业银行很大的压力，从而造成银行经济的损失。当前，我国商业银行的流动性风险主要表现在三个方面：第一，资本充足率不高，普遍低于巴塞尔协议中规定的8%的标准。第二，资产负债业务中，中长期债务的比重很高。第三，资产流动的程度低，变现能力差。从实际情况来分析，流动性风险主要有四种情况：一，银行经营活动正常稳定，只是单个银行短期头寸的缺乏带来的流动性危机；二，银行经营短期面临危机，如个别银行出现的不良贷款增加，或突然发生操作风险造成资金损失巨大等；三，银行长期陷入经营危机，经营的不断恶化，亏损不断且日益严重使银行面临破产倒闭；四，整个银行业都面临流动性风险，特别是突发金融危机，波及范围广、领域多的情况。在我过来看，对于短期个别商业银行出现的流动性趋紧，可通过货币市场筹资，较为典型的是银行间的同业拆借市场，据银监会统计2006年的净拆入资金达46896亿元，2007年净拆出资金达18720亿元，可见拆借市场活跃非常。我国银监会一直不断努力的完善流动性风险的管理，通过一系列的措施，明确了定性管理要求，同时明确了商业银行流动性的评价标准，要求各商业银行严格按规定标准开展工作。据银监会要求，商业银行流动性方面指标：1、流动性比率：流动性资产期末余额与流动性负债期末余额之比在35%以上。2、备付金比例：在中国人民银行备付金存款和库存现金与各项存款之比不得低于5%-7%，具体比例由中国人民银行根据各行的情况规定。3、外币备付金率在5%以上。4、存贷款比例在65%以下。6、拆借资金比率：拆入资金比例-拆出资金比例在-4%以下。可见流动性风险受到足够的关注，同时也要求商业银行自己建立合理的风险机制，合理地度量以及预测流动性需求，形成自己的流动性风险策略，才能是银行稳定地发展。3、达州农业银行个人信贷风险管理现状 3.1 达州农业银行个人信贷业务现状 达州地处四川东部，地接大巴山，地势多山，交通不便，城市规模较小。当地经济主要是农业和第三产业，工业不发达（较大企业如达钢，其他以个体经营类为主，规模较小），主要的银行是国有四大商业银行（不含信用社），其中以农业银行营业厅最多，全市所有贷款中，农业银行所占的比重最大。 3.1.1 达州农行个人信贷总括 达州农业银行作为中国农业银行股份有限公司的分行，始终贯彻总行的要求，把服务农业和发展个人金融业务作为业务发展重大战略来开展，全行个人信贷业务保持了快速发展势头。至2007年末，全行个人贷款余额达6.5亿元，比上年增长1.2亿元，其中个人住房贷款余额5.2亿元，占全部个人类贷款的80%，个人消费额度贷款余额5200万元，占个人类贷款的8%，个人经营性贷款余额6500万元，占个人类贷款的10%，其他个人贷款1300万元，占个人类贷款的2%，个人住房贷款余额占当地行业之首。达州农行个人贷款余额情况如图3-1-1。 （日期：2007年12月31日，单位：万元） 图3-1-1 达州农业银行近三年的发展情况，2005-2007年个人信贷余额分别为46000万元、53000万元、65000万元。2005年由于全面停办汽车消费贷款，使2005贷款余额增长较2007年偏低，但个人信贷始终以个人住房为主力，个人消费为辅助，同时兼顾其他个人信贷。随着当地同业竞争的日益加剧，为确保市场份额，同时响应政府支持三农的政策，农业银行在稳定个人住房、个人消费贷款同时加大对个人经营性的贷款，支持农业经济的发展。结合达州实际情况和关注市场变化，农业银行先例现行，始终走在同业的前面，对农业经济这块大蛋糕先尝先试，使小额贷款发展得如火如荼，抢占了市场的先机，赢得了较大的市场占有率和较好的效益。 3.1.2 达州农业银行个人信贷资产质量 信贷资产的安全是银行进行贷款的保障，强化信贷风险管理，提高贷款资金的安全和实现收益是银行的追求目标。达州农行在积极推动个人信贷业务发展的同时把降低不良贷款作为重要工作来抓，从近一年的情况来看，个人信贷资金的不良率有了较大的降低。截止2008年6月，达州农行的个人不良贷款率为4.3%，低于同期全国不良贷款率（7.09%），总体上看，个人信贷资产还比较好，但有些长期贷款风险在短时间内很难暴露出来（如个人分期住房贷款，一般都是10-30年），因此，情况并不一定都很乐观，降低不良贷款是一个长期而且艰巨的任务，银行任何时候都不能马虎大意。从2007年来看，个人住房贷款资产质量较好，不良贷款率仅为0.1%，个人消费额度贷款质量稳定，其不良贷款率仅0.03%，其他贷款由于受市场变化影响，到期的不良贷款相应要搞一些，其中个人助学贷款、汽车消费贷款和个人经营类贷款违约率较高。总体上，控制个人不良贷款有一定的成效，个人资产质量在不断的提高。个人不良贷款情况见表3-1-2 2007年达州市农业银行个人不良贷款情况 单位：万元个人住房贷款个人消费额度贷款个人经营性贷款其他个人类贷款不良贷款余额521.56877.5159.9不良贷款率0.1%0.03%13.5%12.3% 表3-1-23.1.3 达州农行与同业相比情况 在达州市，有经营信贷业务资格的金融机构主要包括四大国有商业银行和农村信用社，目前还没有其他股份制商业银行和外资银行的分行，其中信用社不属于银行的范畴，因此在这就不对它做说明，主要对比的是国有四大商业银行之间的个人信贷业务。当地市场的主要竞争集中在这四大银行之间，其中以农业银行和工商银行的竞争更为激烈，在2005年以前，农业银行在这四大银行中居于第二位，当时优势不明显，随着政府加大农业的支持力度和政策，提出城乡一体化建设等，农业银行具有的独特优势得到充分的体现，业务发展迅猛，一跃成为同行业之首，并不断推陈出新，使业务正持续稳步发展。达州市四大国有银行个人信贷业务对比情况，如表3-1-3 达州市国有商业银行个人信贷业务对比情况 单位：万元行名上年余额本期余额余额比率名次新增贷款农业银行440005600027.5%112000工商银行423005110025.1%28800建设银行398804832023.7%38440中国银行389604822023.7%49260合计165140203640100%38500（日期：2007年12月31日） 表3-1-33.2 达州农行个人信贷流程 达州农行作为中国农业银行的分支机构，在严格奉行总行的宗旨的同时结合达州当地的实际情况，对个人信贷作为单独贷款业务处理的方式，对与个人贷款业务主要分为信贷经营部门、信贷审批部门、信贷风险管理部门等。其中经营部门主要是设计个人信贷产品、实施推广及调查工作；审批部门主要负责个贷的审查、审批、统计记录等工作；风险管理部门则是对行业领域风险分析预测，对贷后实施跟踪预测、催收即将到期贷款等工作。 信贷流程图如3-2借款人递交申请表和相关资料提供质押权利提供抵押物受理审批签订借款合同同意不同意签订抵、质押合同发放贷款到期还款 图3-23.3 达州农行个人信贷存在的问题 个人信贷的风险很大程度上是来自于管理不善和借款人的信用不良造成的，特别是贷款管理的形式大于实质，更加大了银行的风险。个人信贷的飞速发展，使银行必需有跟上市场变化的风险管理方法，以控制个人信贷的风险问题，特别是现在的银行之间的联系密切，一个银行的危机可能影响与之相关的银行，从而使危机扩大。近些年来，我国商业银行在逐步加强风险管理，但由于社会环境的影响，风险管理始终还比较落后。我国个人信贷起步晚，经营和防范个贷风险的经验还不足，信贷管理的工作还很薄弱，对个贷风险的识别、判断、防范不及时，贷款催收不力等，使个贷不良资产还很大。 从达州农行目前的情况看，个人信贷风险管理的认识、控制等方面还没有很有效的方法，其存在的问题主要表现在以下方面：3.3.1 个人信贷发展中的个人信用问题 我国个人信贷起步较晚，致使信用制度很不健全，社会信用环境较差，人们的信用意识淡薄，而个人信贷业务是一项面向个人客户的贷款业务，对个人信用的依赖性很大，目前国内还未形成一套完善的个人信用制度，银行也缺乏征信系统和调查个人借款人信用的有效手段，同时个人收入透明度不高和征税机制的不完善，使银行在开展个人信贷时，处于严重的信息不对称，对借款人的财产、个人收入等的确切情况很难作出准确的判断。从1999年开始，中国人民银行开始推行银行信贷登记咨询系统，但由于经验不足，导致系统的建设很不完善，存在信息的不完整、数据部分传递不及时和部分客户无法查询等问题，达州作为地理比较偏僻的地方，信息技术发展相对落后，对信息的及时性产生了很大影响，同时相关制度的不健全，中央银行的征信系统基本是摆设，在平时的业务开展中基本未使用。商业银行对个人信息的缺乏，使银行不能及时有效的掌握借款人的资信变化情况，无法对借款人的信誉、品德、工作、收入和财产等情况进行动态跟踪和监控。目前只能依靠授信额度和授信成本，这样过高的信用成本使一些资信状况良好的客户退出，而资信状况一般或较差的客户成为了主要客户，这也是典型的“挤出效应”。信用较差的客户增大了银行的信贷风险，如交易完了恶意违约逃避债务；银行为降低不良贷款率往往会采取增加贷款以增大贷款基数或提高个人准入门槛、谨慎放贷，不管那种方式都影响了个人业务的健康发展。 目前，针对个人贷款业务的法律法规很少，对个人的失信、违约的惩罚机制还未建立，违约成本很低（几乎为零），使银行开展个人信贷业务缺乏法律的保障，对出现的问题往往是自身承受。个人信贷业务的客户比较分散、资金少、笔数多，相关的法律又不健全，因此在个人信贷过程中往往出现很多问题，加上银行人员素质普遍不高，对出现的问题也无从适应，风险的控制无法落到实际上，加大了风险。风险预警系统不健全，贷后风险跟踪不力，对贷后市场变化判断不及时、不准确，同时基层链长、传导机制不完善，信息流动滞后，出现风险不能得到及时有效的处理。如：房贷，贷后跟踪不力的话，受市场变化，房产价格下降，很可能导致大量客户违约，因此加强信用风险的管理有很重要的意义。3.3.2 个贷中的操作风险问题 个人信贷流程中包括贷前调查、贷中审批、贷后检查等环节，而目前达州农行贷前调查过于注重形式，在操作中不注重调查手段和调查效果，同时对贷前调查缺少有效的监督，虽然在贷前有一些资料需要提交，这完全依靠工作人员的工作态度和认真程度，各部门配合协调也不力，致使调查结果不准确问题很突出。各营业厅之间的信息传输也不通畅，使有效的信息不能很好的得到共享，调查成本过大，不利于调查工作的开展。 个人信贷的后期管理工作不力，由于人员的限制及管理不良资产经验的不足，相关方面的专业人士很少，致使大量不良资产不能有效的处理，通常是等到不良资产积累到一定程度后，才开始集中处理，加强催讨。个贷中心过于注重市场份额的争取，对贷后工作的重视程度不够，同时未加强这方面的组织结构，人员配备不足，贷后管理的薄弱相当严重。目前银行人员的素质普遍不高，相当的人员未取得银行从业资格，对业务缺少相应的知识，使其在平时的业务处理中显现出明显的经验和水平的不足。在业务中，银行对员工的激励不足，使其工作不上心，工作态度较差，对银行的经营理念认识不足，有些员工甚至为了自己的利益作出损害公司的利益，潜在的操作风险很大。操作风险分类情况如表3-3-2类别包括内容内部欺诈未经授权的行为、内部员工偷窃及欺诈等外部欺诈外部人员偷窃及欺诈、或黑客攻击、病毒入侵、盗窃银行信息等劳动关系由于薪酬、福利、工作环境安全性问题的纠纷或索赔造成的损失疏忽或产品缺陷在履行客户职责过程中，由于非主观因素、产品设计不够合理造成的损失对固定资产的损害由于恐怖活动、外部人员故意破坏等造成的固定资产的损失业务中断和系统失效由于供电故障造成的业务中断或系统失效造成的损失交付及流程管理由于交易过程失效、对交易过程管理失当、与交易参与方的关系处理不当造成的损失 表3-3-23.3.3 个贷中的流动性风险问题中国资本市场的发展还不成熟，特别是股市的发展还不成熟，大起大落的现象时有发生，当熊市转为牛市时，大量资金从银行流入股市，同时市场利率升高也是资金流向市场上，投资加大，存款减少，这将使银行在短期内的流动性风险加大，同时当市场低迷时，股市和市场上的资金又流入银行，银行存款增加，这样的存款很不稳定，随时可能发生资金的流出，潜在的流动性风险也很大。长期以来，农业银行作为国有商业银行承担着促进经济增长的职能，有国家的信用作为后盾，因此，很多人都把银行的命运与政府联系在了一起，都有一种意识：认为只要政府机构还在，国有银行就不会倒闭。银行也以是国有的而放松警惕，有风险政府会承担，对流动性的认识不足，缺乏流动性风险的自控能力和自觉性。目前，银行的流动性评价指标主要是备付金比例、资产流动性比例等，这些指标的内容比较单薄，不能全面准确的反应银行资产的流动性状况，不切实际的生硬的套用这几项指标，大有应付做表面功夫而轻实质。同时信息的收集不充分、流通不及时、不准确，严重的制约了流动性的防范能力。 作为银行开展信贷业务，预留的资本相对较少，不能满足大量资金的提取，同时贷款期限较长、不良资产变现困难，也使资金在短期内难以收回，特别是现在的贷款多采取质（抵）押物，当市场变化，第一还款来源不能得到行使时，这些质（抵）押物就是银行的第二还款来源，我国消费品二级市场还处于发展初级阶段，交易秩序还不规范完整，各种交易手续繁琐复杂，交易费用较高，都是银行的资金不能有效的得到效益和收回，这严重影响了银行资金的流动性，不利于业务的开展。4、完善和提高达州农业银行个人信贷风险管理水平的建议 4.1 建立个人信贷风险控制联动机制个人信贷风险的产生必然要经历一个相当的过程，风险的发生是受各种因素相互作用后的结果，对商业银行个人造成资产损失。个人信贷业务具有很大的不确定性、偶然性，造成的风险可能是巨大的，因此，利用现在各种先进技术和加强机构之间的合作，建立联动机制能很好的防范风险。商业银行个人信贷风险控制联动机制是建立在信息的充分、及时、准确的基础上的，通过对个人的历史信用记录和各期的收入情况及品德情况，建立联动机制，分别对个人申请贷款到发放贷款后的不同用途，在贷款期间的个人信息动态情况实时全程监控，为防范个人信贷风险提供预警和决策支持。商业银行根据与个机构部门的合作联动，实施信息共享，充分收集个人信息，根据收集的信息及时、准确的评估个人信用等级，对风险的现状和未来的可能情况作出准确的分析，这样可以提前做好这项预防和控制工作，使个贷风险的发生控制在银行可承受的范围之内，向个贷中心及时的提供风险预警，对风险的管理和决策作出合理的调整和改进。商业银行对贷前、贷中、贷后实行分离，各部门独立做好自己的工作，在系统的组织结构上，个人信贷经营部门、个人信贷审批部门、个人信贷风险管理部门按信息收集、信息分析决策、信息判断和风险分析，其组织结构如下图：个人信贷审批部门个人信贷经营部门个人信贷风险管理部门个人信息个贷产品产品风险分析审批信息风险预警个人信息个人信息的收集是开展个人信贷业务的前提，信息的分析是将个人相关的数据等信息通过信息技术的处理，形成与贷款业务相关的指标、报表等，为贷款决策提供依据，同时实时的动态信息跟踪为贷后风险的管理工作提供了依据，为风险管理工作的开展奠定了基础，出现问题及时预警，对防范信贷风险工作起到积极的作用。通过联动机制使信息能及时有效的得到收集处理，为银行资产的安全性、赢利性增加了保证。风险在信息的充分情况下能及早的暴露出来，及时采取措施，防范风险的加大，使风险始终在银行的可控范围之内，从而将风险降到最低，实现商业银行利益的最大化。个人信贷风险管理联动机制如下图：个人信贷中心公安机关税务部门其他银行非银行金融机构企事业单位医疗机构工商行政部门达州农行风险预警风险承担风险预防4.2 健全银行内部的监管机制银行内部管理结构和监督机制的健全对个人信贷风险的防范具有重要作用，直接关系到个贷风险管理的水平，目前银行内部的激励机制主要以个人信贷增长率来实行奖励，以不良贷款率来实行惩处，这就造成了银行过分追求规模的扩张，对防范风险的意识不强，扩大规模可以使信贷增长率变大、不良贷款率下降，利于员工对利益的追求，同时信贷风险的暴露通常是有一个较长的时间，所以很难有效的控制信贷风险。健全商业银行的监管结构，必需从源头抓起，层层落实。优化组织结构，建立健全信贷管理的责权制度，审贷分离、贷款检查；完善个人信贷业务流程和规章制度，建立明确的岗位责任制，形成责权分明，每个环节都设置风险约束机制，将个人信贷业务的风险分散在各个环节得到有效约束。个人信贷中心的各个部门要相互独立，相互制约；每个部门每个人员都要对自己的工作负责，实行有多大权利就有多大责任。建立权限管理，实行权力制衡，不能一个人的权力独大，各个贷部门要根据自己的权责独立开展工作，当出现问题，能及时查出那个部门那个环节出现了问题，并追究相关责任。 个人信贷业务过程中，要严格审查，确保资料齐全、合法合规并真实，强化各部门之间的信息通畅，做到资讯共享，贷后能及时对其进行跟踪，定期对借款人的财产变化和质（抵）押物的价值进行检查、分析、评估，对出现问题及时作出调整。4.3 加强技术的更新，提高个人信贷业务风险管理水平 个人信贷业务单笔金额少、笔数多的特点使其对科技手段的依赖更强，个人信贷客户的信用记录需要借助科技加以存储，并建立科学的数学模型，从中总结和发现规律，是银行对个人的需求有足够的了解和掌握，对市场的定位更加准确。贷后催收系统对不同状态的贷款采取不同的催收方式，提高贷款的及时性和有效性，减少人为因素，实现业务的规范，对风险起到提前预警作用。 商业银行应重视客户的安全保密工作，严防黑客及病毒的入侵，加强最新科技的运用，优化业务处理系统功能，增加技术力量对风险的监控。同时对日常的数据进行良好的备份和统计处理，得到有效的信息，为贷款决策提供支持；做好系统（包括备用系统）的定期检查工作制度，发现问题能及时处理。 对系统业务处理要流程化、标准化，使技术的管理规范化、系统化和科学化，实现风险管理的标准化，这样有利于改善产品的不足和业务的处理，同时信息的流动对工作的开展有积极的作用，使决策更加得力。个贷独特的特点使其对信息技术的依赖很大，因此，加强信息技术的更新，能有效的提高业务效率、提高风险管理能力。英国金融专家多米尼克.卡瑟利曾说过：先进的科技是风险管理的保障！ 由于目前银行各管理层之间的信息缺乏沟通，造成下情不能及时上传，上层决策缺少依据，有个形象的比喻：说上层是聋子，下层是瞎子。因此，技术的更新可以有效的减少这样的情况，先进的技术即减少了人员的操作风险，同时也是信息的及时流动，为银行上下一致的行动奠定了基础。4.4 强化员工素质和业务技能 当前，达州农行从事个贷人员的普遍素