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全球建筑业发展趋势全球建筑业发展趋势 2016年7月 第2页全球建筑业发展趋势 目录目录 全球建筑全球建筑业发展综述3 3- -5 5 全球建筑全球建筑业- -主要主要经济体展望望6 6- -9 9 中国建筑中国建筑业发展趋势1010- -1313 全全球建筑球建筑业发展趋势1414- -2828 建建筑筑业领导团队2929 第3页全球建筑业发展趋势 全全球球建筑业建筑业发展综述发展综述 第4页全球建筑业发展趋势 全球建筑业全球建筑业-概况概况 预预计全球建筑业产出总额将在计全球建筑业产出总额将在2030年前增长年前增长85%至至15.5万亿万亿美美元元 至至2030年，预测全球建筑业的年均增长率为年，预测全球建筑业的年均增长率为3.9%，超过全球国内生产总，超过全球国内生产总值值增长率增长率（gdp）1个百分个百分点点 中国大陆、美国和印度三国将在建筑业支出上引领全球，占全球总增长的57%。 其成因主要是发达国家从经济不稳定中恢复与新兴国家的持续工业化。 建筑业：建筑业：2014年年各国各国占占全球附加总值比例全球附加总值比例 （2010年十亿美年十亿美元元） 美国; 16% 中国大陆; 16% 日本; 9% 巴西; 4% 印度; 4% 英国; 4% 法国; 4% 西班牙; 2% 俄罗斯; 2% 意大利; 2% 欧盟-欧共体; 3% 德国; 4% 资料来源：牛津经济研究院 建筑业产出增长建筑业产出增长率率 year 资料来源：牛津经济研究院 year-年 brics-金砖国家 world-全球 eastern europe- 东欧 developed-发达 国家 forecast-预测 其他; 30% 第5页全球建筑业发展趋势 全球建筑业全球建筑业-建筑业增长的主要驱动力和阻碍建筑业增长的主要驱动力和阻碍 欧洲 尽管发达地区市场短期前景乐观，但因为欠发达 地区增长较慢，欧洲面临低迷的长期发展。 中国大陆 短期增长放缓，中国大陆须要采取措施降 低对出口和投资驱动型增长的依赖。 预计东南亚国家联盟（东盟） 的建筑业市场在未来三年内 将有所增长。 美国 建筑业市场从经济衰退中恢复，接近 经济危机前的支出水平。 原油价格暴跌 主要由如下供应因素导致： 美国利用页岩革命，在短短五年时间内使产量几乎翻了一倍。 与伊朗核问题相关的制裁得以解除后，沙特阿拉伯王国（沙特）欲牺牲利润，保 护市场份额。这导致沙特增加原油产量，2015年8月初，油价暴跌。 伊朗制裁解除后，伊朗石油可在国际市场上交易，这将成为沙特的主要忧虑。 生产回岸 新兴经济体中劳动力成本上升， 损害行业竞争能力，预计生产将 回岸至发达市场。 第6页全球建筑业发展趋势 全球全球建筑建筑业业-主要经济体展望主要经济体展望 第7页全球建筑业发展趋势 全球建筑业全球建筑业 不断变化的亚洲格局不断变化的亚洲格局中国大陆和日本发展放缓中国大陆和日本发展放缓 亚太区新兴国亚太区新兴国家家 尽管中国大陆经济增长率放缓，但仍急需升级交通网络，包括道路、铁路、海运和航空，这将继续给国内建 筑业提供巨大新机遇。 未来20年内有利的人口结构、快速扩张的中产阶级和较低的单位劳动力成本赋予印度更快的经济增长，增加 建筑业的机遇。 预计东盟建筑业市场在未来五年将以平均超过7%的速度增长。 亚亚太区发达国家太区发达国家 目前为止，安倍经济和大规模量化宽松（qe）有利于日本基础设施市场。然而，不利的 人口结构趋势和持续减少的人口使该国前景灰暗。 中国大陆需求增长率放缓导致澳大利亚采矿业面临生产过剩问题，在该经济体内投资支 出下降。 然而，预计近期对国有基础设施资产的出售将推动城市基础设施新一轮投资和增长，正 是改善澳大利亚基础设施所需之举。 第8页全球建筑业发展趋势 全球全球建筑建筑业业 美国和墨西哥前景乐观，而巴西举步维艰美国和墨西哥前景乐观，而巴西举步维艰 北北美美洲洲 2008年经济危机后，美国非住宅建筑业的紧缩程度低于住宅建筑业，尽管部分城市中心商用市场的需 求显著下滑。 经济危机后，美国建筑业实力强劲，主要因为在美国本土赢得的竞争力，以及天然气与其他投入价格较 低带动的工业活动回岸。 美国建筑业就业数据亦有所提升，未来几年内，基础设施建造活动将成为关键。 南南美洲美洲 随着墨西哥持续满足美国对制造商品的需求，强劲的工业增长将持续拉动建筑业。 廉价能源和鼓励商业的政府政策促使大量跨国企业开始在墨西哥运营，同时还得益 于与美国和加拿大签订的广泛的自由贸易协议。 然而，由于近年来急需的增强生产力的改革力度不够，巴西的竞争力仍然较低。 第9页全球建筑业发展趋势 全球全球建筑建筑业业 欧欧元区缓慢恢复，中东遭受重创元区缓慢恢复，中东遭受重创 欧欧洲洲 西班牙建筑业活动在连年两位数下降后，逐渐实现了稳健的增长。 由于需求低迷，法国建筑业产出仍很薄弱，而意大利已呈现恢复迹象。预计意大利的建筑业活动 在未来5年内将以1.5%的速度增长，预计西班牙的增长速度是意大利的两倍。 潜在的希腊退欧引发投资者消极情绪，从而压低了意大利和西班牙的增长预期。 考虑到预期支出，英国基础设施行业前景喜人，但预计公共支出将有所减少。 中中东和非洲（东和非洲（mea） 油价下跌是影响中东建筑业的主要因素。 然而，fifa 2020世界杯和迪拜2020世博会等大型活动可能带来发展所需动力。 至2030年，尼日利亚将成为世界上人口最多的国家之一。劳动年龄人口增长亦是 持续性经济增长的关键驱动力。 由于南非持续的劳工纠纷和长期的电网问题，该国中期前景并不乐观。 对采矿项目的投资不断减少导致建筑业活动较上一个十年相对缓慢。 第10页全球建筑业发展趋势 中国建筑业发展趋势中国建筑业发展趋势 第11页全球建筑业发展趋势 中国建筑业发展概览中国建筑业发展概览 数据来源: 牛津经济研究院，国家统计局，住房城乡建设部：2015建筑业发展统计分析 2015年中国建筑业总产值年中国建筑业总产值29,326亿美元，同比实际增长率放缓至亿美元，同比实际增长率放缓至6.8% 中国建筑业可能在未来两年迎来拐点；未来十年，行业总产值将以中国建筑业可能在未来两年迎来拐点；未来十年，行业总产值将以4.7%的年复合增长率稳健增长的年复合增长率稳健增长 中国建筑业增加值占中国建筑业增加值占gdp比重比重7%左右，是国民经济的重要支柱，也是经济体制改革的重点左右，是国民经济的重要支柱，也是经济体制改革的重点 随着中国经济增速放缓，建筑业总产值实际增长率由2011年的9.6%下降到2015年的6.8%（名义增长率仅2.5%） 房地产行业下行是建筑业增速放缓的主要原因：2015年中国房地产开发投资增速由2014年的9.9%大幅下滑至2.8% 受宏观经济特别是房地产库存高企的影响，建筑业中短期增速可能继续下降 基础设施和城镇化建设将持续拉动长期增长：预计从现在到2025年，行业年复合增长4.7%，高于世界平均水平 建筑业是中国经济的支柱行业，也是去产能和深化经济改革的重点。随着去产能、规范化以及ppp模式的推进，行 业转型、企业分化以及兼并重组正成为行业发展新常态 -2% 0% 2% 4% 6% 8% 10% 12% 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 世界中国发达经济体新兴市场 建筑业总产值实际增长率 中国建筑业中国建筑业主主要要数据数据 指标指标截至截至2015年底年底 建筑业增加值占gdp比重6.9% 建筑业从业人数5,003万 建筑企业数量80,911 2015行业总产值名义增速 名义：2.5% 实际：6.8% 对外承包工程营业额增速8.2% 第12页全球建筑业发展趋势 中国建筑业发展大趋势中国建筑业发展大趋势 未来五大趋势将重塑中国建筑业：未来五大趋势将重塑中国建筑业： 工业化和城镇化建设的推进成工业化和城镇化建设的推进成 为产业发展重要动力为产业发展重要动力 中国工业化持续深入，“十三 五”期间基建固定资产投资年 均增速或将达15%，交通管道 等公共设施仍有很大建设需求 国家新型城镇化规划（2014- 2020）提出到2020年将城镇 化率由53%提高到60%，城市 基础设施及保障性住房建设将 提振行业需求：未来中国将打 造20个城市群，支持绿色城市、 智慧城市建设及城际基础设施 互通互联。城市公共交通、防 洪防涝、地下管网改造等需求 空间广阔 建筑建筑企业企业国际化步伐加快国际化步伐加快 在“一带一路”及国际产能合 作等战略推动下，中国海外投 资未来数年将保持两位数增长 率，带动海外建设项目以及建 筑企业出海 中国建筑业海外承包项目增长 迅速，越来越多中国企业跻身 全球最大国际承包商榜单，建 筑业国际化步伐加快 中国经济转型持续为建筑业中国经济转型持续为建筑业 发展带来下行压力发展带来下行压力 宏观经济调整，建筑业由增量 经济转为存量经济，增速放缓 成为新常态 数字化转型和创新驱动为建数字化转型和创新驱动为建 筑业发展带来衍生机遇筑业发展带来衍生机遇 “互联网+”重构建筑业：中 国已发布近300个智慧城市试 点名单，建筑业电商平台以及 互联网+建筑+金融模式正在兴 起 建筑信息模型（bim）应用普 及：住建部提出到2020年，国 有投资为主的大中型及绿色建 筑中，90%将集成应用bim 产业结构升级，绿色低碳催产业结构升级，绿色低碳催 生行业新增长点生行业新增长点 “十三五”规划提出低碳出行、 建设美丽中国及清洁能源，新 能源轨交建设、城市生态基础 设施、水利水电建设将成为建 筑业新的增长点 新新常态常态 工业化、工业化、 城镇化城镇化 国际国际化化 绿色低碳绿色低碳 智能智能化化 第13页全球建筑业发展趋势 2016年中国建筑业机遇与挑战年中国建筑业机遇与挑战 2016年中国建筑业面临空前挑战，战略转型成为致胜关键年中国建筑业面临空前挑战，战略转型成为致胜关键 制造业产能过剩、房地产库存高企，建筑业去产能压力去产能压力增大 地方债迅速膨胀，去杠杆压力可能抑制基建投资抑制基建投资资金供给 宏观经济调整、货币政策进入观望期，企业现金流承压现金流承压 人口红利加速消失，建筑业企业或面临“用工荒用工荒” “营改增”实施后，由于许多进项税难以抵扣，建筑企业税收负担加重税收负担加重 展望展望2016，一批重大工程项目建设的开工、国家战略的推进以及改革的深化将持续拉动建筑业发展，一批重大工程项目建设的开工、国家战略的推进以及改革的深化将持续拉动建筑业发展 基础设施投资基础设施投资成为中国经济下行期稳增长的重点，对建筑业增长形成支撑。例如，2016年中国计划完成铁路固定资产投资8,000亿人 民币；在建水利工程投资规模保持在8,000亿以上；加速建设海绵城市；开工建设2000公里（现有存量两倍）地下综合管廊等 区域发展及“一带一路”等战略区域发展及“一带一路”等战略持续推进，带动建筑行业发展。2016年，哈长城市群发展规划、长江经济带发展规划纲要等 获批，“一带一路”进入实际操作层面，国家级新区建设加快，建筑业迎来新的增长点 ppp模式模式的推广将带动行业市场化发展。ppp成为2016年各地政府工作报告的高频词，地方ppp建设驶入快车道，建筑企业将有机会 获得更广阔发展空间、全链条盈利模式，以及转型升级、提高运营能力的机遇 绿色建筑绿色建筑加速发展，释放政策红利。2016年，发改委等部门发布城市适应气候变化行动方案，提出到2020年绿色建筑推广比例达 到50%，预期相关行业将获得更多配套及财政资金扶持等 数据来源: , , , 第14页全球建筑业发展趋势 全全球建筑球建筑业业发展趋势发展趋势 第15页全球建筑业发展趋势 影影响建筑业的趋势及挑响建筑业的趋势及挑战战 大大趋势趋势 原油价格下跌原油价格下跌阻碍行业增长 快速的城市化进程和新兴智慧城市快速的城市化进程和新兴智慧城市是行业的潜在基础设施机遇 承包商加速利用监管和环境担忧带来的绿色机绿色机遇遇 创新和创新和“智能智能”建造建造方式是适应未来要求和保护环境的关键 众多备用融资渠道主要存在于新兴经济体，而发达经济体面临项目融资项目融资的窘境 具体行业趋势具体行业趋势 行业受到技术型劳动力短缺技术型劳动力短缺的影响 项目取消和延期的阴霾笼罩行业增长 超大型项目超出预超出预算算 承包商的首要关注点是工人的安工人的安全全 建筑业的未来：使用bim(建建筑信息模型筑信息模型)、无人机、人工智能、无人机、人工智能 增长必须追求地区扩张地区扩张 应用科技工具并提高意识，以提高供应链效率提高供应链效率 电子商务的兴起为仓储设施仓储设施的建造奠定基础 ifrs 15的多种影响；可能促进分析的透明度 第16页全球建筑业发展趋势 原油价格下跌阻碍行业增长原油价格下跌阻碍行业增长 由于原油价格持续下跌，石油生产和开采公司已停止对扩展 现存产能的投资。 2015年期间，能源行业整体推迟了68个大型上游项目的开发， 总价值达38亿美元。 原油价格暴跌迫使（在石油和天然气项目中存在风险敞口的） 建筑业公司因碳氢化合物销售骤减而降低成本。 石油价石油价格格 每桶价格 2015年1月2015年5月 2015年8月 2015年11月 布伦特原油（美元）布伦特原油（英镑） 信息来源: , 第17页全球建筑业发展趋势 快快速的城市化进程和新兴智慧城市是行业的潜在基础设施机速的城市化进程和新兴智慧城市是行业的潜在基础设施机遇遇 2007年及以后，全球城市人口首次超过全球农村人口，全世界人口大部分居住于城市。 预计全球城市人口在2014年至2050年之间增长25亿，亚洲和非洲的发展中国家将引领这一趋势。 2050 - 66% 2014 - 54% 1950 - 30% 城市化城市化 不断增长的城市人口使得对可 持续基础设施的需要不断增加， 并应与环境保护携手同行 这也引发了“智慧”城市这一新 概念。 1.53亿居民； 少于全球城市人口的7% 4.53亿居民； 全球城市人口的12% 10 28 超大型城市 的数量 19902014 拉丁美洲 2座超大型城市 2030年再增加2座 中国大陆 6座超大型城市 2030年前再增加1座 亚洲其他地区 7座超大型城市 印度 2座超大型城市 2030年前再增加1座 非洲 3座超大型城市 2030年前再增加6座 第18页全球建筑业发展趋势 包包括对住房、基础设施、交通、教育和医疗的括对住房、基础设施、交通、教育和医疗的需要需要 智慧城市这一不断演变的概念将整个城市作为潜在客户，其涉及各个领域所需的基础设施开发。尽管欧盟已经有一些 智慧城市，且在建设更多智慧城市，一些发展中国家最近也走上了实现智慧城市的道路。 中国大陆中国大陆 为200余个智慧市、区、 县制定了开发计划，涉及电网、供水 基础设施以及交通系统、环保和医疗 基础设施 印度印度 计划涵盖100座城市，通 过整合it解决方案和科技向市民提 供核心基础设施，将其开发为智慧 城市， 创建可持续性环境 印度尼西亚印度尼西亚目前城市化水平为 52%，至2025年预计印度城市化为 57%，政府结合it和基础设施需要 设定了智慧城市愿景（2015-2045） 智慧城市的关键基础设智慧城市的关键基础设施施需要需要 交通 教育 医疗 经济型 住房 基础设施基础设施 + 科科技技 能源与公用事业 绿色科技 建筑业需要与科技公 司携手，打造智慧、 绿色城市 第19页全球建筑业发展趋势 环环境挑战驱动的建筑业潜在绿色机境挑战驱动的建筑业潜在绿色机遇遇 向绿色和可持续发展建筑业的转变不局限于遵守环境标准，也应确保具备处理科技进步、迎接日新月异的教 育和培训系统所需的技能。 建筑业公司的责任是减少温室气体（ghg）排放和二氧化碳（co2）排放，并提高能源效率。 美洲区美洲区中东、欧洲、印度及非洲区中东、欧洲、印度及非洲区 亚太区亚太区 41% 美国住宅与非住宅能源 消耗 估计2015年美国40%-48%的新非住宅 建造为绿色建造，相当于1200亿美元- 1450亿美元机遇。 绿色非住宅机遇 1200亿美元亿美元- 1450亿美元亿美元 40%欧洲建筑的能源消耗 欧盟（eu）2011年能源效率计划 （eep）认为可在建筑业中最大程 度地实现节能减排。 该计划要求在2020年前每年对3% 公共建筑进行翻新。预计欧洲效率 相关的建筑业市场在2020年前将翻 倍至1400亿欧元。 2000-11年绿色建筑相 关的专利申请 3倍倍 中国大陆政府项中国大陆政府项目目 中国大陆中央政府的国家新型城 镇化规划（20142020年）计划 在2020年前将中国大陆城市人口 提高至60%，持续推动对更具可 持续性建造的需求。 所有大于2万平方米的政府投资 建造和公共建筑必须符合中国大 陆绿色建筑标准。 20% 目标为新建筑满足绿色 建筑要求 第20页全球建筑业发展趋势 人人才吸引和留存才吸引和留存难题 年轻的劳动力更钟情于其他热门的科技先导型行业，因而形成了以下看法，即与建筑业相比，其他行业更具 吸引力。 美洲区美洲区中中东、欧洲、印度及非洲区 亚太区 2007 890,000 家建筑业公司 经济衰退期间，美国建筑业的失业率 攀升20%以上。 如今，随着建筑业的复苏，早期劳动 力即将步入退休年龄。 转向新兴经济体 西班牙和法国的年轻人到新兴经 济体寻求机遇。 砖瓦工、工地经理短缺 英国建筑承包商联合会 (federation of master builders) 的一项调查显示，400家中小企 业投票列出砖瓦工、木匠、监理 和工地经理短缺。 现有劳动力老龄化、年轻人趋向 不愿投身该行业。 香港的技术型劳动力受高薪驱动 转战中国大陆和澳门。 技术型建造工人短缺引发对2020 年东京奥运会的担忧。 2014年年 11月月 750,000家建筑业公司 第21页全球建筑业发展趋势 项目融资窘境项目融资窘境 建筑业面临的挑战之一是获得项目融资的需求。大部分发达经济体的项目融资困难重重；因政府支出削减， 民营部门需承担更大的出资压力。 美洲区美洲区中东、欧洲、印度及非洲区中东、欧洲、印度及非洲区 亚太区亚太区 民间投资下滑 西班牙和法国的建筑业投资出现 下滑 英国的建筑业投资相对充足 意大利的建筑业投资与该国的实 际投资总额相比微不足道 中国大陆的建筑业公司因受国家 支持，或因此不必担忧项目融资 问题 新加坡政府准备好投资基础设施， 但面临技术型人才短缺问题 3.6万亿美元万亿美元 2020年美国公用事 业基础设施需求 1.6万亿美元万亿美元 预计基础设施需求 将出现赤字 如果未满足需求 公司将承担高 达1.2万亿美元 的成本 公民将承担高 达6110亿美元 的成本 数据来源: 第22页全球建筑业发展趋势 日日趋广泛的技术采用趋广泛的技术采用 建筑业受益于大数据的采用建筑业受益于大数据的采用 建筑业公司的许多任务采用大数据，包括建造前分析、数据管理等。由于一家公司同时参与多个项目， 因此拥有大量数据，若能妥善使用必将有助于项目规划和风险规避。 以下为能够受益于采用大数据分析的部分建筑业活动 01 完善项完善项目目规划规划 通过实施大数据分析， 公司能够 1.获得提高成本预测确 定性的深刻见解； 2.发现并规避潜在问题； 3.发现提高效率的机遇 一些分析公司专注于组织的大 数据、小数据以及开放数据， 从而将数据中的价值货币化 02 环环境影响境影响评估评估 考古服务成本在承包商 总成本中的占比为1-3% 借助预测算法，可发现 有关项目工地是否存在 任何遗迹的信息 03 解解决决问题问题 在适当的时间收集并分 析了适当的数据，可避 免项目中出现取证问题 该等问题若未及时解决， 将导致施工问题，致使 未能按期完工 04 精精准预测准预测 通过分析结构化和非结 构化数据，可借助预测 分析趋势简化采购预测 一些咨询公司致力于调 查并解决建造和设计问 题，为项目提供咨询服 务，包括迪士尼项目 第23页全球建筑业发展趋势 项目取消与延期项目取消与延期 延期原因为何延期原因为何? 项目延期或取消的原因在于： 成本超支 公共基础设施筹资不当 规划欠佳 原油价格下跌 美洲区美洲区中东、欧洲、印度及非洲区中东、欧洲、印度及非洲区 亚太区亚太区 加拿大的建造项目受油价下跌影响 预计2016年这一情况仍将继续。 在英国地区政府，因供应商无法在 预算区间内完成交付导致的建造项 目取消或延期的百分比。 89%位位于于 农村地区农村地区 67%位于位于 城市地区城市地区 部分在中东开展业务的英国承包商 同样面临难题（主要服务于政府客 户）。 一家建筑业公司报告称，2016年春天 之前，建造资金供应始终暂停。 另一家公司被要求将项目范围缩减 20%。 在中国大陆，因资金分配缓慢而 延期的项目价值450亿美元，涵盖 从铁路到住房等领域。 815个个 项项目中的目中的193个个 项目落实因资金不足和规划 欠佳而滞后 在澳大利亚，液化天然气（lng） 建造项目因成本增加和延期超支 300多亿美元。 信息来源: 第24页全球建筑业发展趋势 项目取消与延期项目取消与延期 公司如何应对这一问题公司如何应对这一问题 承包商采取了哪些措施以减少项目取消和延期问承包商采取了哪些措施以减少项目取消和延期问题题? 重组和调整业务以降低成本、消除责任 提供价格固定的混合型成本补偿合同 执行从工厂车间到已完工建筑的实时建筑构件“标注和追踪”，以缩短项目工期并加强质量控制 利用建筑信息建模还能够使承包商推进项目的适当规划 还可采取哪些措施还可采取哪些措施? 通过数据趋势和分析进行分析，在一定程度上将有助于承包商预测风险和挑战 这将使项目的设计和执行更加简单无忧，降低项目延期的几率 第25页全球建筑业发展趋势 成成本超支本超支 导致成本超支的因素导致成本超支的因素 成本超支现象主要发生于石油和天然气业的石油和天然气业的 建造项目建造项目 乐观主义 偏见 风险偏好 不断变化 激进估计 低效承包 合同选择 资金不足 成本超支成本超支 在价值数十亿美元的超大型项目中，近三分之二在价值数十亿美元的超大型项目中，近三分之二 （64%）继续超预算，）继续超预算，其中近73%的项目错过项 目时间计划截止日期。 从地理分布角度来看，上述导致成本超支的项 目的比例依次为：中东（中东（89%）；）；亚太区 （68%）； 北美（58%）； 拉美（57%）；以 及欧洲（53%）。 数据来源:ey - spotlight on oil and gas megaprojects 第26页全球建筑业发展趋势 不当供应链管理不当供应链管理 由于建筑业公司倾向于由相互独立的工地和多个彼此沟通不畅的部门组成，供应链相关的问题频发 由于开发商要求降低成本并缩短交付时间，主要承包商承担巨大压力 由于缺少竞争，转包商能够提高报价（根据经济衰退前的标准） 在英国，政府目标削减公共部门的建造成本（33%），并将项目工期缩短一半，这在具备高效供应链网络的情况 下并非无可能。 英国的公共部门有40,000家采购机构，容易产生效率问题，而且将主要的焦点放在了达成最佳交易而非实际 期望的交易上 根据咨询与工程协会（ace）： 缺乏理想供应链实践相关的知识，可能因供应链环路的管理效率低下而损失惨重 公共部门客户采用的采购技巧和实践多样性，导致在确保供应链创新和物超所值时形成了不一致的结果 数据来源: 第27页全球建筑业发展趋势 地地区扩张以拓宽收入流区扩张以拓宽收入流 澳澳大利亚成为近期收购活动的主要热门目的地大利亚成为近期收购活动的主要热门目的地 长期以来，地区扩张已成为承包商的一项主要策略。对国内市场的依赖性使公司易受任何经 济不利因素的影响。大洋洲逐渐成为着眼于地区扩张的公司的主要市场。 法国和中国大陆承包商的大多数收入源于各自的国内市场。然而，其正在努力改变这一趋势。 2014年年 法国eiffage收购了加拿大innovative civil constructors inc.（icci）70% 的股份。 2015年年 salini impregilo全面着手收购美国 lane industries inc.。 eiffage收购了哥伦比亚puentes y torones。 2015年年 法国vinci construction收购了新西 兰heb construction公司。 ferrovial宣布对澳大利亚 broadspectrum（transfield services）的收购要约。 2015年年 中国交通建设股份有限公司收购了澳 大利亚最大的建筑业公司之一john holland。 日本鹿岛建设株式会社收购了澳大利 亚建筑公司icon。 信息来源: the announcement of eiffage, salini impregilo, vinci and china communication construction company ltd. 第28页全球建筑业发展趋势 ifrs 15在在建筑建筑业的应用业的应用 承承包商是否做好准备包商是否做好准备? ifrs 15/aasb 15将自2018年1月1日起生效，这意味着，对比分析截至2017年12月31日和2018年 6月30日的财务报告的要求，将影响截至2018年12月31日和2019年6月30日的财务报告。 由于这改变了建造合同的收入确认时间，因此建筑业公司将面临行政挑战。 ifrs 15取代了之前的收入确认准则和解释公告（ias 11、ias 18、ifric 13、ifric 15、ifric 18以 及sic-31），就合并财务报表附注中所要求的有关客户合同收入的确认、计量、列报和披露，提供了 基于五步法模型的统一指引。 对承包商的影响对承包商的影响 承包商正在审核应用ifrs 15对收入确认的影响，一些承包商预测，合并财务报表附注中所要求的披露范围将 显著扩大。 ifrs 15允许按迄今已