科目余额表.xlsVIP

科科 目目 余余 额额 表表 会计科目 借 贷 期初余额本期发生累计期末余额 科目代码科目名称借方贷方借方贷方借方 1001 库存现金借 1002 银行存款借 1012 其他货币资金借 101201 外埠存款借 101202 银行本票借 101203 银行汇票借 101204 信用卡借 101205 信用证保证金借 101206 存出投资款借 1101 交易性金融资产借 110101 股票借 11010101 成本借 11010102 公允价值变动借 110102 债券借 11010201 成本借 11010202 公允价值变动借 110103 基金借 11010301 成本借 11010302 公允价值变动借 110104 其他借 11010401 成本借 11010402 公允价值变动借 1121 应收票据借 1122 应收账款借 1123 预付帐款借 1131 应收股利借 1132 应收利息借 1221 其他应收款借 1231 坏帐准备贷 1321 受托代销商品借 1401 材料采购借 1402 在途物资借 1403 原材料借 1404 材料成本差异借 1405 库存商品借 1406 发出商品借 1407 商品进销差价贷 1408 委托加工物资借 1411 周转材料借 141101 包装物借 14110101 在库借 14110102 在用借 14110103 摊销借 141102 低值易耗品借 14110201 在库借 14110202 在用借 14110203 摊销借 1471 存货跌价准备贷 1501 持有至到期投资借 150101 成本借 150102 利息调整借 150103 应计利息借 1502 持有至到期投资减值准备贷 1503 可供出售金融资产借 150301 股票投资借 15030101 成本借 15030102 利息调整借 15030103 应计利息借 150302 债券投资借 15030201 成本借 15030202 利息调整借 15030203 应计利息借 1511 长期股权投资借 1512 长期股权投资减值准备贷 1521 投资性房地产借 1531 长期应收款借 1601 固定资产借 1602 累计折旧贷 1603 固定资产减值准备贷 1604 在建工程借 160401 建筑工程借 160402 安装工程借 160403 在安装设备借 160404 待摊支出借 1605 工程物资借 160501 专用材料借 160502 专用设备借 160503 工器具借 1606 固定资产清理借 1621 生产性生物资产借 1622 生产性生物资产累计折旧贷 1631 油气资产借 1632 累计折耗贷 1701 无形资产借 170101 专利权借 170102 非专利技术借 170103 商标权借 170104 著作权借 170105 土地使用权借 1702 累计摊销贷 170201 专利权贷 170202 非专利技术贷 170203 商标权贷 170204 著作权贷 170205 土地使用权贷 1703 无形资产减值准备贷 170301 专利权减值准备贷 170302 非专利技术减值准备贷 170303 商标权减值准备贷 170304 著作权减值准备贷 170305 土地使用权减值准备贷 1711 商誉借 1801 长期待摊费用借 1811 递延所得税资产借 1901 待处理财产损溢借 190101 待处理流动资产损溢借 190102 待处理固定资产损溢借 2001 短期借款贷 2101 交易性金融负债贷 2201 应付票据贷 2202 应付账款贷 220201 确认应付帐款贷 220202 暂估应付帐款贷 2203 预收账款贷 2211 应付职工薪酬贷 221101 工资贷 221102 职工福利贷 221103 社会保险费贷 221104 住房公积金贷 221105 工会经费贷 221106 职工教育经费贷 221107 非货币性福利贷 221108 辞退福利贷 221109 股份支付贷 2221 应交税费贷 222101 应交增值税贷 22210101 进项税额贷 22210102 已交税金贷 22210103 转出未交增值税贷 22210104 减免税款贷 22210105 出口抵减内销产品应纳贷 22210106 销项税额贷 22210107 出口退税贷 22210108 进项税额转出贷 22210109 转出多交增值税贷 222102 应交营业税贷 222103 应交消费税贷 222104 应交资源税贷 222105 应交所得税贷 222106 应交土地增值税贷 222107 应交城市维护建设税贷 222108 应交房产税贷 222109 应交土地使用税贷 222110 应交车船使用税贷 222111 应交个人所得税贷 222112 未交增值税贷 222113 教育费附加贷 222114 矿产资源补偿费贷 2231 应付利息贷 2232 应付股利贷 2241 其他应付款贷 2314 受托代销商品款贷 2401 递延收益贷 2501 长期借款贷 250101 本金贷 250102 利息调整贷 2502 应付债券贷 250201 债券面值贷 250202 利息调整贷 250203 应计利息贷 2701 长期应付款贷 2711 专项应付款贷 2801 预计负债贷 2901 递延所得税负债贷 4001 实收资本(或股本)贷 4002 资本公积贷 400201 资本(或股本)溢价贷 400202 接受捐赠非现金资产准贷 400203 接受现金捐赠贷 400204 股权投资准备贷 400205 拨款转入贷 400206 外币资本折算差额贷 400207 其他资本公积贷 400208 转增资本或(股本)贷 4101 盈余公积贷 410101 法定盈余公积贷 410102 任意盈余公积贷 410103 法定公益金贷 410104 储备基金贷 410105 企业发展基金贷 410106 利润归还投资贷 4103 本年利润贷 4104 利润分配贷 410401 其他转入贷 410402 提取法定盈余公积贷 410403 提取法定公益金贷 410404 提取储备基金贷 410405 提取企业发展基金贷 410406 提取职工奖励及福利基贷 410407 利润归还投资贷 410408 应付优先股股利贷 410409 提取任意盈余公积贷 410410 应付普通股股利贷 410411 转作资本(或股本)的普贷 410415 未分配利润贷 4201 库存股借 5001 生产成本借 500101 基本生产成本借 500102 辅助生产成本借 5101 制造费用借 5201 劳务成本借 5301 研发支出借 5401 工程施工借 5402 工程结算借 5403 机械作业借 6001 主营业务收入贷 6051 其他业务收入贷 6101 公允价值变动损益贷 6111 投资收益贷 6301 营业