比亚迪：2011年半年度财务报告.doc

比亚迪：2011年半年度财务报告公告日期：2011-08-23比亚迪股份有限公司财务报告(未经审计)截至2011年6月30日止6个月期间 目录 页次未审财务报表合并资产负债表 1-3合并利润表 4合并股东权益变动表 5合并现金流量表 6-7公司资产负债表 8-9公司利润表 10公司股东权益变动表 11公司现金流量表 12-13财务报表附注 14-133财务报表补充资料1.非经常性损益明细表 134-1352.中国与香港财务报告准则编报差异调节表 1363.净资产收益率和每股收益 1364.财务报表项目数据的变动分析 137-139 比亚迪股份有限公司 合并资产负债表 2011年6月30日 人民币千元 2011年 2010年资产 附注五 6月30日 12月31日 (未经审计) (经审计)流动资产货币资金 1 4,836,131 1,992,519应收票据 2 1,578,344 2,756,210应收账款 4 5,044,790 5,396,590应收股利 3 7,875 20,735预付款项 6 781,355 610,286其他应收款 5 369,974 238,500存货 7 7,331,635 6,537,852流动资产合计 19,950,104 17,552,692非流动资产可供出售金融资产 17 - -长期股权投资 9 432,018 59,160固定资产 10 21,218,963 17,475,755在建工程 11 7,394,292 7,401,358工程物资 12 4,633,397 3,838,424无形资产 13 4,571,700 4,897,343开发支出 13 1,057,266 800,801商誉 14 65,914 65,914长期待摊费用 15 35,073 51,260递延所得税资产 16 413,562 371,337其他非流动资产 19 1,358,639 449,357非流动资产合计 41,180,824 35,410,709资产总计 61,130,928 52,963,401 1 比亚迪股份有限公司 合并资产负债表(续) 2011年6月30日 人民币千元 2011年 2010年负债 附注五 6月30日 12月31日 (未经审计) (经审计)流动负债短期借款 20 8,972,095 9,796,422应付票据 21 9,303,024 3,972,838应付账款 22 7,497,640 7,060,610预收款项 23 1,711,621 2,864,656应付职工薪酬 24 1,078,677 1,003,198应交税费 25 (1,205,092) (606,352)应付利息 26 7,750 -应付股利 - 330其他应付款 27 1,211,102 1,246,889预计负债 28 265,431 317,565一年内到期的非流动负债 29 1,570,664 1,207,068其他流动负债 30 964,702 900,727流动负债合计 31,377,614 27,763,951非流动负债长期借款 31 4,901,711 3,049,000应付债券 32 993,385 -其他非流动负债 33 966,591 999,374非流动负债合计 6,861,687 4,048,374负债合计 38,239,301 31,812,325 2 比亚迪股份有限公司 合并资产负债表(续) 2011年6月30日 人民币千元 2011年 2010年股东权益 附注五 6月30日 12月31日 (未经审计) (经审计)股东权益股本 34 2,354,100 2,275,100资本公积 35 6,999,876 5,722,692盈余公积 36 1,457,013 1,457,013未分配利润 37 9,321,847 9,048,833外币报表折算差额 (48,160) (43,319)归属于母公司股东权益合计 20,084,676 18,460,319少数股东权益 2,806,951 2,690,757股东权益合计 22,891,627 21,151,076负债和股东权益总计 61,130,928 52,963,401财务报表由以下人士签署：法定代表人：王传福 1. 2. 3 比亚迪股份有限公司 合并利润表 截至2011年6月30日止6个月期间 人民币千元 截至2011年 截至2010年 6月30日止 6月30日止 附注五 6个月期间 6个月期间 (未经审计) (经审计)一、 营业收入 38 22,544,664 25,264,607 减： 营业成本 38 18,991,960 19,490,549 营业税金及附加 39 352,345 402,264 销售费用 40 847,266 1,014,849 管理费用 41 1,606,853 1,554,985 财务费用 43 360,596 167,128 资产减值损失 44 54,340 13,372 加： 投资收益/(损失) 42 (3,577) 10,630 其中：对联营企业和合营企业的 投资收益/(损失) (3,577) 10,552二、 营业利润 327,727 2,632,090 加： 营业外收入 45 201,218 204,226 减： 营业外支出 46 39,020 62,751 其中：非流动资产处置损失 46 16,376 24,910三、 利润总额 489,925 2,773,565 减： 所得税费用 47 95,393 185,538四、 净利润 394,532 2,588,027 归属于母公司股东的净利润 275,363 2,421,178 少数股东损益 119,169 166,849五、 每股收益(元/股) 48 基本每股收益 0.12 1.06 稀释每股收益 不适用 不适用六、 其他综合收益/(亏损) 49 (7,816) 8,843七、 综合收益总额 386,716 2,596,870 其中： 归属于母公司股东的综合收益总额 270,522 2,427,543 归属于少数股东的综合收益总额 116,194 169,327 4 比亚迪股份有限公司 合并股东权益变动表 截至2011年6月30日止6个月期间 人民币千元截至2011年6月30日止6个月期间(未经审计) 归属于母公司股东权益 外币报表折 少数股东 股东权益 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 算差额 小计 权益 合计一、上年年末及本期期初余额 2,275,100 5,722,692 1,457,013 9,048,833 (43,319) 18,460,319 2,690,757 21,151,076二、本期增减变动金额(一)净利润 - - - 275,363 - 275,363 119,169 394,532(二)其他综合收益 - - - - (4,841) (4,841) (2,975) (7,816)综合收益总额 - - - 275,363 (4,841) 270,522 116,194 386,716(三)股东投入和减少资本1、股东投入资本 79,000 1,274,835 - - - 1,353,835 - 1,353,835(四) 股东权益内部结转1、其他(附注五、35) - 2,349 - (2,349) - - - -三、本期期末余额 2,354,100 6,999,876 1,457,013 9,321,847 (48,160) 20,084,676 2,806,951 22,891,627截至2010年6月30日止6个月期间(经审计) 归属于母公司股东权益 外币报表折 少数股东 股东权益 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 算差额 小计 权益 合计一、上年年末及本年年初余额 2,275,100 5,717,956 1,144,318 7,593,633 (48,650) 16,682,357 2,344,770 19,027,127二、本年增减变动金额(一)净利润 - - - 2,421,178 - 2,421,178 166,849 2,588,027(二)其他综合收益 - - - - 6,365 6,365 2,478 8,843综合收益总额 - - - 2,421,178 6,365 2,427,543 169,327 2,596,870(四)利润分配1、对股东的分配 - - (750,783) - (750,783) (51,691) (802,474)三、本年年末余额 2,275,100 5,717,956 1,144,318 9,264,028 (42,285) 18,359,117 2,462,406 20,821,523 5 比亚迪股份有限公司 合并现金流量表 截至2011年6月30日止6个月期间 人民币千元 截至2010年 截至2010年 6月30日止 6月30日止 附注五 6个月期间 6个月期间 (未经审计) (经审计)一、 经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 25,380,617 31,280,179 收到的税费返还 452,447 221,455 收到的其他与经营活动有关的现金 50 124,852 120,121 经营活动现金流入小计 25,957,916 31,621,755 购买商品、接受劳务支付的现金 15,878,957 23,192,957 支付给职工以及为职工支付的现金 3,631,564 2,501,830 支付的各项税费 837,472 1,508,414 支付的其他与经营活动有关的现金 50 948,630 1,261,624 经营活动现金流出小计 21,296,623 28,464,825 经营活动产生的现金流量净额 51 4,661,293 3,156,930二、 投资活动产生的现金流量 取得投资收益收到的现金 13,129 - 处置固定资产和其他长期资产收回的现金净额 48,868 7,458 收到的其他与投资活动有关的现金 50 8,750 706,163 投资活动现金流入小计 70,747 713,621 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 5,306,534 6,231,490 投资支付的现金 175,538 9,000 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 51 - 36,039 支付的其他与投资活动有关的现金 39,790 - 投资活动现金流出小计 5,521,862 6,276,529 投资活动产生的现金流量净额 (5,451,115) (5,562,908) 6 比亚迪股份有限公司 合并现金流量表(续) 截至2011年6月30日止6个月期间 人民币千元 截至2010年 截至2010年 6月30日止 6月30日止 附注五 6个月期间 6个月期间 (未经审计) (经审计)三、 筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 1,422,000 - 取得借款收到的现金 9,752,157 3,308,275 发行债券收到的现金 1,000,000 - 筹资活动现金流入小计 12,174,157 3,308,275 偿还债务支付的现金 8,083,333 540,314 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 431,256 885,901 其中： 子公司支付给少数股东的股利、利润 - 51,691 支付的其他与筹资活动有关的现金 52,347 1,946 筹资活动现金流出小计 8,566,936 1,428,161 筹资活动产生的现金流量净额 3,607,221 1,880,114四、 汇率变动对现金及现金等价物的影响 (13,577) 40,990五、 现金及现金等价物净增加/(减少)额 2,803,822 (484,874) 加：年初现金及现金等价物余额 51 1,978,735 2,310,819六、 年末现金及现金等价物余额 51 4,782,557 1,825,945 7 比亚迪股份有限公司 公司资产负债表 2011年6月30日 人民币千元资产 2011年 2010年 附注十一 6月30日 12月31日 (未经审计) (经审计)流动资产 货币资金 1,472,879 88,593 应收票据 189,388 210,811 应收账款 1 896,083 867,747 预付款项 12,069 11,480 其他应收款 2 5,448,561 5,542,851 存货 408,190 304,990流动资产合计 8,427,170 7,026,472非流动资产 可供出售金融资产 - - 长期股权投资 3 4,530,993 4,130,134 固定资产 1,470,383 1,516,261 在建工程 103,581 116,499 工程物资 6,152 2,621 无形资产 66,143 64,528 开发支出 1,187 - 其他非流动资产 - 201,825非流动资产合计 6,178,439 6,031,868资产总计 14,605,609 13,058,340 8 比亚迪股份有限公司 公司资产负债表(续) 2011年6月30日 人民币千元负债和股东权益 2011年 2010年 3. 6月30日 12月31日 (未经审计) (经审计)流动负债 短期借款 1,667,773 810,432 应付票据 529,261 396,368 应付账款 905,879 444,321 预收款项 24,221 39,074 应付职工薪酬 99,655 96,641 应交税费 (17,524) (27,053) 其他应付款 1,559,595 3,464,474 一年内到期的非流动负债 1,350,000 1,150,000 其他流动负债 33,667 40,975流动负债合计 6,152,527 6,415,232非流动负债 长期借款 1,926,711 1,409,000非流动负债合计 1,926,711 1,409,000负债合计 8,079,238 7,824,232股东权益 股本 2,354,100 2,275,100 资本公积 2,634,820 1,359,985 盈余公积 378,680 378,680 未分配利润 1,1