2014年上半年公司财务部工作总结

1 / 5 2014 年上半年公司财务部工作总结 2014 年上半年财务部工作总结 2014 年是公司生产以来经营面临挑战最艰巨的一年，由于受各种宏观及自然条件的严重影响，导致产能及经营效益步入低谷，呈现出了负增长，给公司的生产经营管理与组织带来很大压力，现将公司上半年的财务工作汇报如下： 一、 2014 年上半年本部门工作总结 夯实会计基础工作、提升内控管理 一是年初对公司财务软件进行了升级与优化，本的优越性在于年末进行账务处理时不再需要等到审计之后才能进行，从而有效提高了财务部年末结账的效率。 二是每周组织财务人员学习 司会计核算手册和有关会计基础核算方面的知识，提高财务人员的专业知识。 三是强化内控管理，完善内控手续。自 2 月份起公司开展了内控自评价工作并成立了内控评价办公室，评价办公室下设四个小组，分别为内控环境评价小组、控制活动评价小组、内部监督与风险评估评价小组、信息与沟通评价小组，分四个阶段对内控进行评价，共排查内控缺陷 50 余条，并及时组织相关业务部门一一确认，责令限期整改。 加强资金管理、为公司创收更多效益。 一是严格执行资金收付流程，每日统计销售账户资金余2 / 5 额，每 周编制银行存款周报表，每月根据生产经营情况对供应商、工程施工方编制付款计划，付款时严格履行付款审批手续，尽量安排银行承兑汇票，截止 6 月底，公司采用银行承兑汇票对外付款累计金额达 元，其中累计质押银行承兑汇票 x 张，金额 元，换取小票 ，为公司节约了大量的财务费用。 二是对结余资金开展定期存款、协定存款，合理的利用现金流。截止 6 月底，将闲余资金用于定期或协定存款，获得利息收入 元，其中 :定期存款利息 元，协定存款利息 元；在今年公司效益低迷的情况下，公司的现金流截止 6 月底净增加 元，保证了公司的正常运转。 加强成本管理，降耗增效。 公司积极推行绩效考核与绩效管理，建立了以劳动定额为基础的绩效考核体系，从而增强员工的成本意识，调动员工全员参与成本管理和控制的积极性，真正实现以最小的投入取得最大的效益。同时，通过劳动定额的管理，很大程度上发挥了员工的创造力，对员工在生产过程中的节能、降耗等合理化建议及创造发明给予一定的奖励，有效增强了企业的向心力和凝聚力。 加强材料考核，做好材料成本控制工作。 一是搞好材料、配件等的综合管理，并发挥主管部门的监督作用。领用材料时须先经主 管部门签章，并审查领料的3 / 5 范围和品种，对公私兼用的消费性材料严格控制；二是实行消耗指标和降耗指标双向控制。根据消耗指标和降耗指标对区队实行月度考核结算，按超降额的百分比对等奖罚；三是挖掘内部潜力，抓好回收复用修旧利废工作，做到物尽其用。 加强预算管理、做好预算分解控制、严控非生产性费用。 进一步精细化管理，严格控制压缩非生产性费用，将成本费用指标进行分解，实行分级管理和预算控制，财务部将每月成本费用执行情况下发到归口管理部门，其他部门在报销时需经归口部门负责人签字后，方可到财务部审批报销，财务部将对归 口管理部门进行预算控制。 加强应收账款及存货日常管理 应收账款管理。一是加强应收账款的基础性工作，特别是关于应收账款的内控制度的建设与执行，形成专职专人负责，并进行定期分析，积极规避经营风险；二是抓应收账款回款率，保证公司资金的时间价值，目前公司的回款率相对较高，无呆死账现象发生；三是建立客户信用档案，及时进行客户信用分析，为赊销提供决策依据。 存货日常管理。一是建立健全存货内部控制制度，防范企业风险。二是建立健全存货的盘点管理制度，按时、按要求对库存进行盘点，及时了解存货的信息；加强存货的库存保管措施，避免盗窃、错领以库存积压现象发生。三是建立存货预警机制。重视存货的日常盘点量，当存货量达到警戒4 / 5 位时，及时与销售和供应部进行沟通，采取相应措施，降低存货库存量，从而规避存货风险。 发挥财务监督作用，督促各部门执行公司 “ 三保 ” 精神，落实三保措施。 严把采购付款关，安排专门财务人员复核发票，核对采购价格，努力达到 “ 材料价格在原价格基础上，原则上再下调 5%” 的目标。加强材料的出入库管理，把好入库出库关，力争实现 “ 材料正常库存在 元以下 ” 的目标 . 二、财务工作中存在的问题 会计基础工作还 比较薄弱，虽然近几年公司财务基础工作有所提高，但是在公司新业务的会计处理上还有待进一步提高。 对周转性材料及工程材料的回收、管理工作，由于基础硬件设施工作需要进一步完善，管理部室人员存在不到位的现象，造成在材料回收管理工作中存在一定的困难。 三、下半年度财务工作计划 强化公司的会计基础工作。继续完善和推进内控制度，强化监督检查机制，消除内控风险隐患，为公司经营的安全、稳健、高效、持续运行提供有力保障。 加大成本、费用控制管理。继续完善公司目标成本控制管理办法，将成本考核根据支出性质进一步 精细化管理，并且严格控制压缩非生产性费用，将各部室的费用落实到5 / 5 位，努力降低公司的成本费用。 参与经营管理，做好财务分析工作。财务人员要与业务部门多沟通，把财务管理同公司的实际业务有机地结合起来，做好会计核算和财务服务工作，为领导多提好的建议。 加大对周转性材