万峰大酒店财务部管理手册.docx

wan feng grand hotel 万峰大酒店 营销部实务财务部工作守则目 录第一章：财务部管理概述第二章：财务部组织结构图、岗位职责及任职资格第三章：财务岗位工作程序与标准第四章：财务部管理制度第五章：酒店采购程序手册第一章 财务部管理概述万峰大酒店财务部起 草财务部财务部管理概述审 核签发日期签 发一、财务部主要工作内容及人员编制财务部是酒店核心部门，其主要任务是遵循酒店资金运动的经济规律、遵循国家财经政策、法令和会计制度，加强经济核算和财务管理，利用货币价值形式，对企业的经营活动及其结果连续的、系统的进行记录和运算，编制会计报告。财务部通过对酒店筹措资金、财务计划、控制、核算、分析和考核，为总经理和管理层提供需要的信息和决策依据，并对企业整个获利过程进行监督和管理。财务管理包括各项管理办法的细则和各个部门的管理办法与程序，在业务上用以规范业务运作标准, 使之符合酒店业务运作要求. 这些管理办法的制定, 在原则和方向上, 应依循和符合财务会计制度的规定和原则。 如遇财务管理办法与财务会计制度的规定内容产生矛盾或不一致时, 应以财务会计制度的规定执行，而财务管理办法的相关部份应暂停止执行并由酒店的财务总监, 根据财务会计制度的规定作出修订, 并呈报董事局审批，财务管理是通过酒店内部的会计活动对经营业务的控制，并通过下列的几项方式去执行各项财务活动1、 建立严密的凭证制度：酒店发生的每一笔经济业务都必须填制凭证，并按照规定的程序传递，所有凭证在入帐之前都必须经过严格的审核。 2、 建立合理的会计记录、程序：根据酒店的实际情况，建立一套合理的会计记录程序。3、 建立严格的日常核对制度：包括帐表核对、帐帐核对、帐证核对等，保证财务记录的真实、完整、正确。4、 防止串通舞弊行为。5、 具体的财务管理程序、办法和制度按各个环节的管理办法执行。第二章 组织结构图、岗位职责及任职资格1、组织结构图2、岗位职责及任职资格万峰大酒店财务部起 草财务部组 织 架 构 图审 核签发日期签 发 财 务 部 组 织 架 构 图 财务总监 1人成本控制经理1人总帐主任1人仓库主任1人电脑工程师 1人收银主任1人资产会计1人应付会计1人总出纳1人成本控制员1人日审1人夜审2人领班2人仓库管理员4人收银员20人万峰大酒店财务部起 草财务部财务部岗位职责审 核签发日期签 发财务部岗位职责一、财务总监岗位职责岗位名称：财务部总监直接上司：总经理管理对象：财务部全体人员岗位职责：1、负责建立酒店财务会计制度，组织各种财务报表的呈报，组织建立会计核算系统，督促检查日常的会计核算工作。2、负责组织编制酒店的各种计划，包括经营、资本支出、现金收支、广告、市场、改造等计划，其中经营计划包括：长短期经营财务预算、分析、预测未来各种市场价格、人力资源和行政管理费用等预算计划。3、控制成本，建立必要的管理制度。经常检查进货、使用、库存情况，要求使用部门控制成本。根据实际情况指示库房对库房进行调整。4、负责审核应付款并建立与维护付款制度，保证资金支付合理、合法、安全。5、控制资本性开支，严格审查合同。对按合同进行施工的项目作出预测和情况报告，根据每年的项目、计划预算，预留出资金，确认资金按项目合理使用。6、对酒店的经营管理给予强有力的支持，包括：各种财务规定、说明、各种财务报告、监督控制价格政策、销售政策、制定合理的经营目标、控制成本费用、制定酒店信贷政策等。为了维护酒店的安全，还要制定保险政策以及预测酒店经营成果。7、负责各部门直接和间接费用的分摊控制，分析各部门费用支出情况，调查解决出现的问题。8、控制现金收支，审核零星开支和控制银行帐户。9、负责提供职工工资及福利和有关报告计划、决算，控制人工成本。10、负责各种合同、协议以及保险协议的审核。11、遵照国家规定按时上缴各种税费及报表。12、负责监督控制酒店财务政策和财务程序的正确执行，对任何偏离酒店财务制度，使酒店财产遭受任何损失的行为进行调查，并予以纠正处理，同时上报总经理和董事长。13、负责对酒店现有财务政策和操作规程的补充、修改和发展。14、负责与财税、金融、保险等部门保持联系，随时掌握最新财务动向。15、协助总经理提高酒店整体经营水平，做好总经理的参谋和助手。16、负责与社会有关部门的联系。17、负责酒店物资从采购、收货到库房的物流控制，建立适合酒店的物资流程，保证物尽其用，控制库存，提高物资利用率。制定出各部门的物资消耗指标。加强对物资发放的控制。 18、遵守有关外汇管理规定，负责做好外汇管理工作。19、负责会计年审、会计人员培训等会计事务工作。20、负责接待并配合内外部审计部门的查帐工作。21、负责会计年审、会计人员培训等会计事务工作。任职条件：基本素质： 品德优秀，责任心强，思维敏捷，专业精通，具备较强的管理能力和协调能力，熟知并掌握国家有关财务方面的政策、法规，具备良好的沟通技巧和内部人际关系，熟悉所管下属的工作程序。 自然条件： 品貌端正、身体健康，30岁以上。 文化程度： 大学专科以上财会专业毕业。 外语水平： 中级以上英语水平。 工作经验： 具备5年以上酒店财务管理工作经验，熟悉税务和财务业务，中华人民共和国会计法和西方财务会计制度，熟悉国家的财政金融政策。二、财务部收银主任岗位职责岗位名称：收银主任直接上司：财务总监岗位职责：1、每日巡视各收银点，及时为收银员解决各种问题；2、查看营业报表，掌握酒店的收入情况；3、查看在住客人余额报表，防止跑帐的可能性；4、查看临时挂帐帐单的付帐情况；5、抽查收银员的帐单及报表，检查收银员操作是否规范；6、掌握各种物品的用量，严格控制成本；7、发票的管理；8、抽查外币兑换及客用保险箱的使用情况；9、配合审计部门随时检查收银员的备用金；10、负责收银员的班期编排；11、每周主持本部例会；12、负责本部的人员招聘及培训工作；13、负责与各家银行信用卡部洽谈信用卡业务；14、负责与酒店各有关部门协调工作；15、维持及协调属下员工之间及与酒店各有关部门员工之间的良好人际关系;16、服从财务部经理及财务总监在上述各条款以外之任务和指令。任职条件: 基本素质：品德优秀，责任心强，具有一定的组织协调能力。熟悉前台、销售、餐饮、财务的基本工作流程，掌握收银交款工作程序,熟悉电脑操作。自然条件：年龄22岁以上，品貌端正，身体健康，气质高雅，待人和蔼，身高男1.741.8米,女1.641.68米。文化程度：具有高中以上学历，具备会计员资格。外语水平：具有中级以上英语水平，有一定的口语表达能力，熟悉餐饮菜点英文。工作经验：2年以上同级酒店收银工作经验。职务简述：监察及指导餐厅收银员之日常工作，并监察各收银员电脑能否正常运作。直接向营运会计经理或财务总监报告。三、财务部成本控制经理岗位职责岗位名称：成本控制经理直接上司：财务总监岗位职责：1、负责审核每日各种物品、食品的进、销、存情况。2、负责检查每日成本报告表，提供有关信息。3、编制当月成本报告及相关的报告，并呈送上级管理部门。4、每月对库房、厨房、酒巴监督盘点，编写盘点报告。5、与采购、餐饮部门定期进行市场调研分析，合理地控制物品采购价格。6、掌握和了解市场行情，监控和杜绝质次价高的食品入库。7、做好新菜单的更新、核算工作，确保成本率符合标准。8、做好采购物品的数量及价格审核，发现与入库单与采购单不符的，及时查明原因。9、每月负责结转餐厅、厨房之间的餐饮料调拨，电脑明细帐与总帐进行核对以及保证厨房、库房、会计的帐目相符。10、检查各类成本会计档案的保管工作。11、负责下属员工的业务培训，以及员工的考勤、考核、奖金评定，做好员工的思想工作。12、完成上级分配的其他工作。13、负责酒店的资产保全管理工作。（包括：固定资产、低值易耗品登记、领用、报损等）14、协助财务总监对营运分部的管理。任职条件：基本素质：品德优秀，责任心强，思想敏捷，工作耐心、细致、不谋私利，敢于坚持原则，熟悉本责业务，善于与其他部门配合工作，具备领导组织能力。自然条件：年龄26岁以上，品貌端正，身体健康。文化程度：大学专科以上学历。外语水平：具有中级以上水平。工作经验：有3年以上酒店成本管理工作或企业成本会计工作经验，热爱本职工作，掌握电脑基本操作方法。四、财务部总账主任岗位职责岗位名称：总账主任直接上司：财务总监岗位职责：1、认真执行会计法规，遵守本酒店制定的各项财经规定和财会制度。2、负责日常费用报销的审核，严格按酒店有关规定执行，保证各项费用开支的合理、合法性。3、严格划分各项费用的分类，编制各项费用的记帐凭证，并组织输入电脑。4、编制有关各项费用的辅助记录。5、每月未编制各分类帐及总帐之试算表以及资产负债表、损益表和附表。6、每月未依据营业收入月报表编制营业税金缴纳单。7、每月应编织固定费用开支一览表，报有关领导审批。月末依据总分类帐及明细帐编制实际开支与 预算开支的固定费用对比表，并对某些超计划或出入较大的费用进行分析、证明。8、每月负责待摊费用、在建工程、开办费以及各类按有关财务制度规定比例、计提的费用、财务费用、营业外收支等科目的核算并编制凭证、输入电脑。10、协助财务总监准备一切财务上的文件资料数据，要求真实、可靠。11、须服从会计经理在上述各条款以外的任务和指令。12、负责组织安排固定资产的计价、折旧、报废和低值易品的摊销工作。13、每月与出纳对帐，核准现金、银行、信用卡等帐，保证帐帐相符。14、审核每日收支日报表及每月工资计算。15、负责检查应付帐款金额、挂帐的准确性，处理有关财务问题。16、负责正确确定酒店各部门成本费用分摊比例17、审核每日收支日报表及每月工资计算。18、督促检查会计档案的保管与存档情况，并监督经济资料的保密情况。19、协助财务总监完成会计年审、会计人员培训工作。20、审核检查总出纳的收支凭证明，备用金及有价证券的使用及保管情况。任职条件：基本素质：品德优秀，责任心强、思维敏捷、办事快捷、协调能力强，全面掌握酒店财务会计核算方法，会操作使用计算机。自然条件：品貌端正、身体健康。文化程度：大学专科学历（财务专业）。外语水平：具有中级以上专业英语水平。工作经验：3年以上酒店工作经验，熟悉税务、税法、审计、物价等方面的法令 法规。职务简述：协助财务总监负责酒店各类收入、成本费用报帐结算和控制工作，并按时完成每月制订的财务分析报告及各类行政管理当局所需之各项报告。四、财务部总出纳岗位职责岗位名称：总出纳直接上司：财务总监岗位职责：岗位责任：1、收取各收银点所有现金。2、检核各收银员之信封内现金数目。3、制填现金报告及银行存款单。4、负责管理酒店之所有外汇。5、每天密切留意市场外汇牌价兑率，提供每日兑换价资料给财务部，确保酒店之兑率为适当。6、为各收银员提供找换之零钱。7、负责零用现金之支出工作（要事前得到总经理和财务总监的批准及签署）。8、与有关之银行维持良好之人际关系。9、遵守酒店各项政策和制度。10、服从财务总监在上述各条款以外之任务和指令。11、负责购买发票和保管发票，确保酒店用税务局印制的发票无缺。12、收取和管理信用卡消费，并负责汇总信用卡并送银行。13、对出纳金和现金、支票等的安全负有责任。14、负责定期或不定期抽查备用金，以及检查银行余额调节表编制是否正确。15、负责编制出纳日报。16、负责审核现金、银行存款的帐簿纪录，日清月结。任职条件：基本素质：品德优秀，工作责任心强，并具有耐心、细致、快捷的工作能力，能协调好外单位、银行和各部门的关系，能按照工作程序，熟练操作。自然条件：品貌端正，身体健康。文化程度：财务中等学历或同等学历。外语水平：具有初级英语水平。工作经验：具有2年以上同级酒店出纳工作经验，熟悉国家有关现金支票、信用卡管理规定及有关票据法，具有一定的安全、防范意识、具有较强的记忆力及应变能力。职务简述：负责收取每天之现金收入并存入银行，制订各项有关之报告及负责零用现金之报销工作，直接向财务经理报告。五、财务部应付会计岗位职责岗位名称：应付会计直接上司：总账主任岗位职责：1、 根据采购单及收货纪录校勘有关单据。2、检核并确保所有单据之数字准确。3、负责登记有关应付帐款各类帐户，并负责及时清理工作。4、填写所有的供应商付款单据及凭证。5、核对并记录各类发票及供应商之月结单。6、编制应付款会计凭证并输入电脑。7、提供及编制每月应付帐款的明细报表。8、负责各部门的提成计提。9、为离职的员工计发工资。10、协助保存人事变动纪录及与人事部联系处理一切有关加薪、调职及离职事项。基本素质：品德优秀，责任心强，具有耐心、细致、快捷的工作能力。熟悉国 家有关税法、银行信贷政策，能熟练操作计算机。熟悉本酒店的财 务制度。具有一定的判断力。自然条件：品貌端正，身体健康。文化程度：财会专科毕业，具有助理会计师资格证书。外语水平：具有初级英语水平。工作经验：具有2年以上同级酒店会计工作经验，熟悉财务工作程序。办事有 条理，记忆力、应变能力强，保守财务秘密。职务简述：主要负责应付帐款和协助总帐会计之工作。六、财务部前厅收银员岗位职责岗位名称：前厅收银员直接上司：收银主任岗位职责：岗位责任：1、严格按照酒店的具体制度，为客人提供外币兑换服务。2、给客人办理离店结账手续，并准确按账单收款。3、检查每日之账单并按指示将街账转入会计部处理。4、编写收银员报告，客房累计挂账报告，累计房客结账单及核对现金收据及信用卡凭证和保证金收据等。5、维持良好的人际关系并礼貌地服务客人。6、须遵守酒店各项政策及制度。7、须服从前厅收银领班及主任在上述各条款以外之任务和指令。8、确保酒店内税印发票无缺。9、准确及时地把所有其它部门送来的单据及时按账户输入电脑。并经常进行查核确保所有单据已入电脑。任职条件：基本素质：品德优秀，头脑清楚，熟悉掌握餐饮收款业务，会用计算机，有良好的服务意识，能胜任三班及超时工作。自然条件：品貌端正，身体健康，视力良好（裸视1.0以上）气质高雅。文化程度：具有中专以上财会或旅游专业学历。外语水平：具有中级外语水平，熟悉餐饮英文菜单。工作经验：具有1年以上同级酒店收银员工作经验，了解餐饮业服务程序，工作责任心强职务简述：为客人办理离店结账手续，并提供外币兑换之服务。保持前台收银柜台之正常秩序。直接向前台收银主任报告。七、财务部餐厅收银员岗位职责岗位名称：前厅收银员直接上司：收银主任岗位职责：1、准确及时地把所有消费单输入电脑。2、核准餐厅账单并据此收款。3、正确记录食物和酒水之销售情况。4、正确报告并处理每日之现金收据。5、确保所收取的各种款项清楚无误，客人之签署清晰可辨。6、编写收银员报告，累计餐厅账单及核对现金收据及信用卡凭证。7、严格遵守酒店各项政策及制度，廉洁、自重。8、维持良好的人际关系。9、按发票的制度正确使用发票。10、确保酒店内税印发票无缺。11、须服从餐厅收银领班及餐厅收银主任在上述各项条款以外之任务和指令。任职条件：基本素质：品德优秀，性格开朗，口齿清楚，反应敏捷，头脑清楚，具有良好服务意识，会操作电脑。自然条件：品貌端正，身体健康，气质高雅，待人和蔼，双眼裸视1.0以上。文化程度：高中毕业或旅游学校学历。外语水平：具有初级英语水平。工作经验：具有1年以上同级酒店工作经验。职务简述： 负责监察食物及酒的销售，及时作出如实的记录，按餐单之银码准确收款，并且有关在住客之签单及时过入客账送往前台，以便前台收银员能作出记录。直接向餐厅收银领班或主任报告。八、财务部仓库保管员岗位职责岗位名称：仓库保管员直接上司：仓库主任岗位职责：1、熟练掌握自己所管范围内各种食品、饮品、物品的数量、库存位置等基本情况及使用要求。2、负责申购物品、食品和饮品的入库保管工作。3、负责物品、食品和饮品的补仓申购。当库存物品达到最低储备量时，及时提出物品申购计划。4、库房内各种物品码放规范整齐，清洁卫生，便于清点，通道畅通，符合安全要求。食品类物品还应符合食品卫生要求。5、严格执行物品领发手续，凭完整、齐全、有效的领用单发货。6、按“先进先出”的原则发放物品，防止物品过期变质。7、负责及时登记“物品库存登记卡”，定期与物品明细账核对，保证货物与账目相符。8、定期进行仓库盘点，掌握物资消耗动态。对盘盈盘亏的物品查明原因，并按规定程序报领导审批。9、严格遵守安全防火方面的各项规章制度。10、始终保持物资储存区域的清洁。11、按酒店既定的收货管理程序及规条，对各种酒店购买的物料进行验收。12、核对收货单与发票内容是否相符，按到货项目逐项核对验收，并根据到货情况开具收货单，收取供应商的发票，对有差异进货应及时向成本经理汇报并通知采购部协调处理。13、 在供应商将货品交到要货部门并获要货部门签收后，在收货单上加盖收货章签收，签名完毕后，把供应商联交给供应商。14、 编制每日到货收货日报表，并于当日下午下班前收货表、收货报告连同发票或其他收货成本。 15、负责验收酒店各部门直拨物品。任职条件：基本素质：正直、诚实、认真、仔细、稳重，能吃苦耐劳，责任心强。自然条件：身体健康，能够承受中度体力劳动。文化程度：具有高中以上学历。外语水平：不限。工作经验：同类星级酒店工作1年。九、财务部仓库主任岗位职责岗位名称：仓库主任直接上司：财务总监岗位职责：1、熟练掌握自己所管范围内各种食品、饮品、物品的数量、库存位置等基本情况及使用要求。2、负责申购物品、食品和饮品的入库保管工作。3、负责物品、食品和饮品的补仓申购。当库存物品达到最低储备量时，及时提出物品申购计划。4、库房内各种物品码放规范整齐，清洁卫生，便于清点，通道畅通，符合安全要求。食品类物品还应符合食品卫生要求。5、严格执行物品领发手续，凭完整、齐全、有效的领用单发货。6、按“先进先出”的原则发放物品，防止物品过期变质。7、负责及时登记“物品库存登记卡”，定期与物品明细账核对，保证货物与账目相符。8、定期进行仓库盘点，掌握物资消耗动态。对盘盈盘亏的物品查明原因，并按规定程序报领导审批。9、严格遵守安全防火方面的各项规章制度。10、始终保持物资储存区域的清洁。11、 按酒店既定的收货管理程序及规条，对各种酒店购买的物料进行验收。任职条件：基本素质：正直、诚实、认真、仔细、稳重，能吃苦耐劳，责任心强。自然条件：身体健康，能够承受中度体力劳动。文化程度：具有高中以上学历（含高中）。外语水平：不限。工作经验：不限，有工作经验者优先。职务简述：负责仓库物品的收发管理及全酒店物品的收货管理。十、财务部夜间核算员岗位职责岗位名称：夜间核算员直接上司：财务总监岗位职责：1、检查各收银点的营业收入，审核各收银人员交来的餐单和日报表。2、负责清机工作和测试工作。3、编制收入日报表。4、将客房营业收入过账，并与前厅职员核对。5、将未过入在住客账之当天其它收费过账。6、处理夜更时前厅收银之事务。7、审核各部门之在住客帐费用并与控制表平衡。8、于每日收盘时，确定在住客账之余数，并确保所有在住客帐、帐单的一致性。9、编制有关的夜审日报表。10、须遵守酒店核过的资料再进行一次审核。11、对日核已审核过的资料再进行一次审核。12、须服从财务总监在这各条款以外之任务和指令。 13、每天收盘时，检查在住客帐的差额，并确保所有在住客帐单之总数的一致性。14、检查餐饮帐单的回扣。任职条件：基本素质：品德优秀，责任心强，具有一定的组织协调能力，熟悉前台、销售、餐厅、财务的基本工作流程，掌握酒店各级审批权限。自然条件：年龄25岁以上，品貌端正，身体健康。文化程度：具有中等会计专业以上学历和会计员职称。外语水平：具有初级以上英语水平，熟悉各类英文报表。工作经验：具有2年以上同级酒店前台、收银工作经验，会操作电脑，熟悉审计、统计工作十一、财务部日间核算员岗位职责岗位名称：日间核算员直接上司：财务总监岗位职责：1、复核夜审的营业收入日报表和资料。2、复审前台收银每天的收银日报表。3、复审各餐饮娱乐点每天的收银日报表。4、确保酒店每日的收益如数收取和各项报表如实反映。5、直接向审核主任负责。6、汇总收入日报表。7、核查夜间核数的工作和夜核未核的资料。8、审核客房的酒水单及酒水报表。9、审核营业外收入和其它杂项收入。10、每月负责与各协议单位、旅行社、订房网对账、计提佣金。11、监察和组织应收帐款的日常工作，负责每日街帐之过帐及修正工作。12、负责应收帐项分析，定期报告应收帐余额，处理结算工作中出现的疑难问题。13、与前台和各营业部门联系一切有关客户之资料和帐户。14、与营销部联系，定期了解各挂帐客户的信用，提出评定等级的建议。对信用不好的客户要向有关部门发放备忘15、执行财务总监的其它工作任务。、任职条件：基本素质：品德优秀，责任心强，思维敏捷，工作耐心、细致、条理性强，协调能力强，熟练掌握本专业工作规范，熟悉财务、出纳、前台、餐饮、夜审工作程序，具有一定的协调能力。自然条件：品貌端正，身体健康。文化程度：财会专科毕业。（持有会计证，具有助理会计师资格证书）外语水平：具有初级英语水平。工作经验：具有3年以上酒店审计工作经历或有2年以上夜审工作经历，熟悉酒店业务流程，熟悉各项财务规章制度，保密性强，观察力和应变能力强。十二、财务部餐厅收银领班岗位职责岗位名称：餐厅收银领班直接上司：收银主任岗位职责：1、与餐厅收银主任上班的班次不能相同。2、协助餐厅收银主任现场检查各收银员是否准时上班及坚守职责。3、当机器设备出现故障时，协助餐厅收银主任通知维修人员，以及作出适当安排。4、协助餐厅收银主任编排收银员更期表。5、编制出勤记录。6、培训新入职收银员。7、派发找换零钱予各收银员。8、检查收银柜台，保持清洁整齐。9、维持并协调良好的人际关系。10、检查收银员的交接记录簿。11、监督发票的使用和外汇的兑换情况。12、须服从收银主任在上述各条款以外之任务和指令。任职条件: 基本素质：品德优秀，性格开朗，口齿清楚，反应敏捷，头脑清楚，具有良好服务意识，会操作电脑。自然条件：品貌端正，身体健康，气质高雅，待人和蔼，双眼裸视1.0以上。文化程度：高中毕业或旅游学校学历。外语水平：具有中级英语水平，较强的英文会话能力和阅读能力。工作经验：具有1年以上同级酒店工作经验。职务简述： 协助收银主任管理餐厅收银柜台，培训属下收银员及更新有关信息。直接向收银主任报告十三、财务部前厅收银领班岗位职责岗位名称：前厅收银领班直接上司：收银主任岗位职责：岗位责任：1、协助前台收银主任管理收银柜台。2、为客人办理离店结账手续，并尽可能满足其实际需求。3、提供培训课程予初级收银员。4、具体分派工作予初级收银员。5、检查每日账单并检查是否具备充足凭证支持。6、帮助收银员解决疑难，并处理投拆。7、每日编制入住团体客人之账单。8、现场检视各收银员之钱箱。9、保存各旅行社及商务公司之订房单样本，并更新所有旅行社之合约档案。10、检查特别客人（贵宾、会议团体等）离店前之准备工作，确保其账单之完整无误。11、须服从收银主任在上述各条款以外之任务和指令。任职条件: 基本素质：工作责任心强，遵纪守法，思维敏捷，具有耐心、细致、谨慎、快捷的工作作风，具有协作精神，熟练掌握专业的规范程序，电脑操作，掌握有关部门的工作程序及相关规程。自然条件：年龄25岁以上，品貌端正，身体健康，气质高雅，待人和蔼，身高男1.741.8米,女1.651.69米。文化程度：大专以上学历。外语水平：具有中级以上英语水平，有流利的外语会话能力。工作经验：3年以上同级酒店兑换工作经验，熟悉各种外币，了解各项财务规章制度。职务简述：监察及指导前台收银员之日常工作，以确保向客人提供完善，高效率的服务。直接向收银主任报告。十四、财务部电脑房经理岗位职责岗位名称：电脑房经理直接上司：财务总监岗位职责：1 全面负责酒店电脑系统，确保系统正常运行。2 负责与其他电脑使用部门之间的协调工作。3 负责及时解决电脑系统中出现的故障和问题。4 负责向软件公司反映系统使用中存在的问题，并请他们及时解决。5 负责指导并培训下属员工，提高他们对电脑系统的认识和操作技能。6 制定电脑房的岗位职责，管理条例，以及在紧急状态下应急措施等，并督导下属人员认真执行。7 负责设置和修改酒店电脑操作人员的PASSWORD。8 负责定期对电脑系统及各附件进行检查，确保运行的可靠性。9 设立并管理酒店电脑系统的档案，负责电脑方面的保密安全工作。10 检查员工纪律，并做好员工思想工作。11 完成上级分配的其他工作。任职条件：基本素质：责任心强，处事公道，合作共事能力强。自然条件：身体健康，年龄28岁以上。文化程度：大学计算机专业毕业，具备电子计算机工程师专业技术的任职资格。外语水平：具有英语中级以上水平。精通计算机专业用语。工作经验：3年以上专业工作经验，其中2年。十五、财务部成本控制员岗位职责岗位名称：成本控制员直接上司：成本控制经理岗位职责：1 负责审核每日收货日报及发票。2 审核每日提货单，按照出库货物的性质分类入帐。3 审核厨房转流单，编制转流汇总表及库房报损单。4 按照酒店的有关规定审核高级职员和有关人员的工作单和宴请签单。5 审核编制每日成本报告，根据餐厅、厨房提供的每日成本情况，汇总每日食品成本及饮品成本。6 编制提供每日各餐厅的营业成本分析报告。7 按“永续盘存制”在每月结帐期末对库存物品、食品等进行盘点。食品、饮品每月盘点一次，做到帐帐相符，帐物相符，帐卡相符。采取“以存挤销”的方法，每月月末到厨房、酒吧进行盘点，计算出每月的饮品、食品的消耗，保证食品真实准确。8 编制食品、饮料当月成本核算表、物品及工程物资消耗表等，然后一并上交总帐。9 为了减少库存积压，配合仓库每月汇总库存物资积压表，并配合使用部门，尽量利用库存积压物资以减低成本。10 每月汇总酒店管理人员工作餐和宴请的签单。任职条件：基本素质：品德优秀，敢于坚持原则。工作耐心、细致、快捷责任心强。熟练掌握本专业业务、餐饮核算方法和采购程序，善于协调部门间的工作。自然条件：品貌端正，身体健康。文化程度：具有财会专业学历，具有会计员以上资格证书。外语水平：具有初级英语水平。工作经验：具有2年以上同级酒店工作经验，熟知餐饮成本控制要求。热爱本职工作，熟悉酒店财务规则，掌握电脑操作，能够处理较复杂的会计帐务。十六、财务部资产会计岗位职责岗位名称：资产会计直接上司：成本控制经理岗位职责：1 负责工资输入、输出及送盘工作。2 打印工资条发放各部门。3 根据人力资源部的工资变动表，负责办理开户、清户、冻结户的手续。4 负责酒店固定资产的核算和实物管理。5 负责酒店在用低值易耗品的管理。6 负责税务申报与空白发票、收据的收发与保管工作。任职条件：基本素质：品德优秀，责任心强，具有细心、快捷的工作作风。熟悉掌握本专业的工作规程，能熟练操作计算机。熟悉国家有关工资、福利及保险、税收政策。自然条件：品貌端正，身体健康。文化程度：财会中专以上学历。外语水平：具有初级英语水平。工作经验：具有1年以上同级酒店工作经验，熟悉企业有关的财务制度。万峰大酒店财务部起 草财务部部门工作程序审 核签发日期签 发第三章：财务部工作程序万峰大酒店部门工作程序 财务部程序名称：总账制作程序 页数：编 制 者：财务总监 日期：2011年5月1日目 的：正确进行总分类帐核算，提高会计报告的及时性和准确性。 工作程序：1、 根据审核无误的原始单据编制会计凭证，经总账会计主任审核无误后编号、签字，打印出电脑凭证交财务总监审核签名。2、 月末根据收入账余额计算编制流转税明细表，交会计主任审核无误后编号登记入账，并输入电脑。3、 总账人员根据审核无误的收、付、转等记账凭证登记各相关明细账，同时输入电脑。4、 随时检查核对各明细账，发现问题及时调整，并随时为财务总监提供所要求的数据。5、 每月四日前结转上月各明细账，编制试算平衡表并与各明细账核对无误后方可结账。6、 每月五日将审核无误的电脑账过入总账，并打印出报表的草表交财务总监审核批准。7、每月八日打印经财务总监审批后的财务报表并装订成册。万峰大酒店部门工作程序 财务部程序名称：应收账程序 页数：编 制 者：财务总监 日期：2011年5月1日目 的：明确应收责任，确定工作方法。工作程序：1、 每天从电脑中打出两张报告，一张是City Ledger to Accounts Receivable Transfet(挂帐转应收账报告)，另一张是House Folio Transfer Report(酒店账单转账报告)。2、 将前台转来的账单与以上两张报告核对，要求账单与电脑报告的应收款账号相符。3、 每天转来的应收款金额与“D”Card报告核对相符。4、 账单与订单核对相符，要求订单、更改单、传真Voucher手续齐全。5、 如果核对有问题的账单找日审核查，要求当日解决。6、 账单核对无误后进行A/R转账。7、 转账后，打出一份当日挂账报告，与当日输入的账单核对无误后存入账单柜。8、 每日根据外结报告在电脑中逐笔打收回。9、 每日根据外结调整报告在电脑中做调整，并汇总制做手工凭证。10、 每日打出一份当日收款报告，与外结报告核对无误。11、 每日填写CITS结算单，月底汇总，在次月5日前将结算单寄出。12、 海外旅行社除有结算要求的一律在审核账单后的三日内发出传真。对日结的海外旅行社每日填写结算明细表，月底汇总，在次月7日前将结算明细表发传真给每个旅行社。13、 对外埠旅行社账单在审核无误后的三日内寄出，必要时可以发传真。14、 每日登记应收款手工帐及预收定金，要求每日与电脑帐核对无误，月末与总帐核对无误。15、 负责给外结人员提供准确无误的账单，要求有登记手续。16、 每月1日打出帐龄报告交财务总监。17、 负责保管写字楼、长住户合同，要求合同齐全。18、 根据合同计算物业租费、押金，要求准确无误，并负责为前台提供数据，及时收取租费，不能按时交纳租费的查明原因，逐级报告。19、 每月底做写字楼状态报告、写字楼保证金使用报告、写字楼房费收入报告。20、 每月根据长途电话局的计费单汇集应收客户的电话费，并做出报告存档，催收客户应付的电话费。万峰大酒店部门工作程序 财务部程序名称：关于挂账的控制与程序 页数：编 制 者：财务总监 日期2011年5月1日目 的：及时正确地处理各项应收帐款。工作程序：1、控制住店客人账 挂账组的管理人员有责任回顾当日如下报告及整改意见：1） 散客入住名单：此名单由日审、夜审提供，提示这些客人预先无预定。 挂账管理人员应证明客人是否使用现金押金被酒店允许使用的信用卡付款单。如不行，挂账管理人员应与客人联系商讨预付部分款项。2） 欠款最高限额报告当日欠款最高限额报告由夜审提供，由挂帐管理人员检查，最高限额欠款挂账的帐户是指挂帐限额超过5000元人民币者。根据此报告，信贷经理对预先未能安排的挂帐应特别注意。为了决定未来是否廷期挂帐，客人将被要求面谈，并检查如下数据：预定的来源客史银行个人存款护照和其它旅行证件 如客人挂账款额令人置疑或不满，信贷经理将要求客人立即支付。如客人不能现付其它有效付款凭证、个人施行证件将被扣押，但执行前，应先通知财务总监。 如客人拒绝，则通过财务总监，经总经理批准，双重封存客人房间的客人物品。所有相关部门领导都应被通告此决定，并依此执行。2、控制信用卡客人 在接受信用卡之前，要检查和证明下面的情况： 信用卡是否是通用的。此卡的有效期。此卡是否是有效的。3、外客帐控制：（职工帐）1） 账单与所附凭证表明员工付款已适当予以折扣。2） 增加挂账控制，所有前几个月的挂账支付都将从近几个月的员工工资中扣除。4、外客帐控制：（商业帐）1） 挂帐组同意有信誉的商业公司和机构廷期挂账是很普通的。这些公司的名单应由总经理、财务总监、销售总监决定。2） 增加挂账控制，有当地账户地址和当地银行证明的公司，均可使用标准申请表，除非考虑这是一个最高限额欠款挂账。5、外客帐控制：（旅行社）1） 销售合同签署前，应由总经理、财务总监和销售总监循环签批，付款条件的决定应参考挂账情况。2） 为加强挂账控制，接受一个新的申请人时，应由挂账委员会评估。基于所在国兑换率管理制度不同，对外国旅行社要特别注意，新成员要有标准申请表和银行鉴定书。3） 如果客人认为旅行社的价格对他有利，在旅行社办理入住手续，一定要出示旅行社凭证。客人如不愿意出示这些凭证，则按满价付款。但凭证出示后，客人将按满价办理离店手续之后，再按旅行社认可的价格办理入住手续。廷住、超过凭证上天数，应按满价付款。如旅行社遇到团队经营者,应提前30天付一夜押金,根据合同条款,余额将在离店时全部付清。 如团队取消未事先通知酒店,需付100%押金费,提前离店的通知期需在合同中限定。6、 挂账回顾的会议：挂账回顾会议至少每月一次，由财务总监主持研究。1） 累计应收账报告；2） 累计帐情况及解决方式、方法（一件接一件）；3） 销售挂账的平均挂账天数；4） 过去4个月总应收账和总挂账额天数逐月、逐年比较；5） 有置疑的帐应采取法律程序或由外结人员帮助；6） 对挂账控制制度及程序的执行情况恰谈；此会议总经理、销售总监、餐饮总监、前厅经理和挂账管理人员均应参加，并将会议备忘录复印件发往酒店管理公司的财务总监。7、 挂账记录存档：以下记录将由信贷部经理存档：1）每一账目都有挂账档案，包括挂账来源的通知、授权书、往来信函。此账目应与复印件一致，存档时应按账目名称顺序。2）申请表全部按字母顺序存档。3） 应收账序号应按账目的连续性存档。4） 国际信用卡公司新发布的小册子，应按字母顺序存档。8、 跟踪挂账：如果店内客人账目余额在欠款报告中超过他的挂账限额，应通知客人。但此类事宜，应首先征得财务总监的同意。1） 此信函应抄发大堂副理。2） 在发函前，应通过前厅经理，经前厅经理帮助，根据每一情况进行数额估算，通过电话或面谈的形式已经得到解决的，可免除信函。3） 如外来客帐过期未付，应发催收款信函。4） 应收账人员与挂帐超期客人保持个人电话或面谈往来，这样可免除信函通知。信息应集中记录在过期账单统计内，如需加紧外结，就要求各部门帮助。5） 过期账，在考虑是否能结回之前，应依据拖欠数额及程度转交法律顾问或结账公司处理。9、 处理坏账1） 当挂帐管理人员按程序催收时（包括指定催收公司）他们应预先通知财务总监，应虑该账已成为“坏账”。2） 财务总监检查文件证据后，将此款转交总经理审批。3） 如果总经理同意注销此账，这笔欠款将被转入外来客账的特殊部分名下：“坏账”之后，入“应收挂账”，并借“呆账”保留。4） 被注销的未收款由董事长签批，以上所有签批都收到后，此账仍挂在外来客帐内。万峰大酒店部门工作程序 财务部程序名称：外结程序 页数：编 制 者：财务总监 日期：2011年5月1日目 的：及时收回应收帐款。工作程序： 1、 每月根据应收款帐龄报告，制定收款计划，经会计经理批准后执行。2、 每月应核对离店客人应收账款，及时催收，控制应收款的当月回收率。3、 每天要与客户进行联系，并要填写详细的收款记录。外出催收回来后，及时向信贷经理汇报催收情况及遇到的问题。4、 外出催收前要将催收客户的账单与手工账、电脑账逐笔核对，做到所收账单与账目完全一致。5、 每天将收回的款项填写收款记录表一式两份：一份转应收组，在电脑中打收回；一份连同所收的支票、现钞等交总出纳处。6、 收回款项与账单不符时，要及时填写调整加或调整减的报告，并要写出详细的说明，经信贷经理审核后，方可交应收款文员进行调整。7、 掌握挂账客户的协议、合同等的有关条款，并做好保密工作。外出结账前必须审核所收账单的内容，有问题时要与有关人员进行及时处理解决，避免发生客户投拆的情况。8、 因外汇汇率变化以