城市供热项目贷款评审重点.doc

天马行空官方博客：/tmxk_docin ；QQ:1318241189；QQ群：175569632天马行空官方博客：/tmxk_docin ；QQ:1318241189；QQ群：175569632城市供热项目贷款评审重点一、城市供热行业发展规划和信贷政策要点（一）城市供热行业发展规划1供热的概念及分类城市供热指向热用户供应热能的活动，按照供热方式可分为集中供热和分散供热；按照热能形态可分为蒸汽和热水；按照生产方式可分为热电厂供热和锅炉房供热。本章所指贷款项目为集中供热建设项目，即指从一个或多个热源通过热网向城镇的热用户供给生产和生活热能的方式。集中供热是城市供热的发展方向，对于节约能源、改善大气环境具有重要作用。2供热行业的特点供热属市政公用行业，具有公共工程、公共产品、公共利益、公共安全和一次性投入大、投资回收期长等特点。3集中供热的现状蒸汽供热：截止2002年底，全国城市蒸汽集中供热能力83346吨/小时,供热总量57438万吉焦,管道长度10139公里。热水供热：截止2002年底，全国城市热水集中供热能力148579兆瓦,供热总量122728万吉焦,管道长度48601公里。供热面积：截止2002年底，全国城市集中供热面积155567万平方米（住宅107975万平方米），占住房总面积的40%。4供热行业管理体制及改革思路在供热管理体制方面，我国目前状况为市场运作和政府运作两种模式并存。该行业发展的关键是实现产业化，而产业化的前提是建立合理的收费制度。供热体制的改革思路：一是停止福利供热，实行用热商品化、货币化，建立符合我国国情和市场经济体制要求的城镇供热新体制。二是逐步推行用热量分户计量收费办法，确立热能消费意识，提高节能积极性，形成节能机制。三是采取扶持政策，加快城镇现有住宅节能改造和供热采暖设施改造，提高热能利用效率和环保水平。四是实行城镇供热特许经营制度，引入竞争，深化供热企业改革，积极培育和规范城镇供热市场。5“十五”规划情况“十五”期间，新增城市集中供热面积5亿平方米。（二）开发银行信贷政策要点1总体原则：支持符合城市供热规划的集中供热项目；支持提高热能利用效率和环保水平的技术改造项目；支持供热企业的兼并重组和资源整合项目。2按地区分类：重点支持“三北地区”地级以上城市的集中供热项目，谨慎支持县级城市的供热项目。 3按借款人分类：重点支持市场化运作的供热企业的项目，政府授予特许经营权的企业优先支持。 4按性质分类：重点支持能够平衡运营的可经营性供热项目，兼顾支持政府补贴性的供热项目，谨慎支持公益性供热项目。二、关于项目借款法人评审（一）借款法人种类、特点1国有供热企业。一般来讲，企业实力不强，体制单一，市场化程度差，目前现正在改革过程中；2股份制企业。目前规范的企业较少，是今后市政公用行业市场化的方向和项目建设的主体；3政府投融资平台。有关具体要求详见第五篇。（二）借款法人会计报表1企业报表与现行工矿企业财务报表基本一致。2借款法人资产负债率一般不超过70%，要求近三年不得出现亏损。评审报告中需披露的内容除我行对借款法人评审共性要求外，重点说明管理体制、运行机制和供热费的收缴体制。风险提示对于市场化运作的企业，重点落实特许经营权的法律保障性和政府补贴的可行性。三、关于项目政策、技术和完工风险评审（一）常见政策风险1贷款项目是否符合城市发展总体规划。2贷款项目前期审批工作是否完备。（二）常见技术风险1建设内容和规模的合理性。2项目技术的成熟性和可靠性。（三）造成完工风险的常见因素1总投资和工期的合理性。2外部建设条件落实的可靠性。评审报告中需披露的内容除了共性内容外，应在项目概况前披露城市概况，具体内容参见本章第一节城市供水和污水处理项目贷款评审重点。四、关于项目市场评审（一）需要收集的市场资料和数据1城市发展总体规划。2前三年城市供热总量和需求总量。3前三年城市供热收费总额和收费水平。4目前城市执行的收费价格和政府的优惠政策。（二）市场分析方法供热项目分析的重点是项目提供产品（或服务）的“量”、“价”和“收费的收缴率”。1对“量”的分析：要从全市供求关系入手（跨地区供热项目，要扩大分析市场），结合城市建设规划、城市人口和经济发展规划中的近期、中期和远期目标，对目标市场、区域市场和潜在市场的供求状况进行定量分析，预测项目设计能力的合理性和实现的可能性。2对“价”的分析：对现行收费标准及发展历史进行分析，并与生产成本进行对比，不能平衡运营成本的项目，要分析政府补贴的可能性。对未来年度预测产品价格超过现行规定的，要分析定价机制和实现的可能性。3对“收费收缴率”的分析：要分析收费机制和前三年的收缴率，对预测收缴率超过现行指标的，要分析其实现的可能性和政策保障机制。4对市场化进程的分析：对供热行业市场化进程要进行定性分析，并分析对本项目的影响。评审报告需要披露的内容除共性内容，评审报告中还需披露以下内容：1城市供热现状和未来发展趋势分析。2分析城市收费标准和收缴率。风险提示产品市场风险主要是市场接受能力和价格的实现程度。五、关