《预算产品交流》PPT课件.ppt

版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 EAS EAS 产品功能交流产品功能交流 金蝶软件（中国）有限公司金蝶软件（中国）有限公司 预算管理预算管理 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 P2 目目 录录 预算管理系统简介 预算管理系统功能介绍 基础设置 从上到下的预算编制 从下到上的预算编制 三种预算调整功能 预算控制 预算分析 V6.1版本新增功能介绍 预算产品后续重点规划 系统亮点与客户价值 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 P3 预算模块的管理目标预算模块的管理目标: : 战略落地与目标管理循环战略落地与目标管理循环 示例： 管理需求描述 EAS功能实现 目标设定 预算分解功能 预算体系 支持价值树模型 预算内容 支持全面预算：经营、 资本、投资、财务预算 预算方法 零基/增量/弹性/联动 预算流程 Top Down / Bottom UP 运营控制 预算异常主动控制 预算异常警告 业绩跟踪 自动化业绩报告/启动业绩质询 预算分析 预算差异分析 经营分析 基于责任中心的获利分析 管理报告 商业智能分析 推放到Portal界面 管理模型 预算计划 运营监控 经营分析 决策与报告 EAS统一平台 与信息共享 目标设定 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 P4 管理模型管理模型 管理模型 预算计划 运营监控 经营分析 决策与报告 EAS统一平台 与信息共享 目标设定 n 与KPI没有密切关联的预算是不会有人关心的，对于全 面预算的所有内容来说，KPI只从几个关键的部分提取数 据。 n 完整预算内容： 经营预算：以收入和利润预算为出发点，分解出 各业务单元的收入目标、市场工作计划和市场费用 预算、渠道管理规划与费用预算、原料采购预算、 生产量与成本预算等。 资本预算：以经营预算为出发点获取的资本投入 的支出要求，包括固定资产购置与建设，设备维修 保养，扩张而导致的收购等。 财务预算：首先以经营和资本预算为出发点获取 资金需求的支出。 n 预算方法： 企业应根据不同的产品导入状态和成本费用项目选 择预算编制技术。如导入期的产品使用零基预算， 成长和成熟期使用增量预算；市场相关费用使用与 收入相关的弹性预算；工具和用具采购使用零基预 算等。 n 价值树模型： 价值树模型实际上是在指标之间寻找对应的逻辑关 系，合理的预算体系模型应该是各级人员易于理解 的目标沟通的工具。 通过对关键驱动因素的分析形成企业价值树模型 ，比如收入的驱动因素可以是渠道数量和占有率， 人均收入目标决定人员规模，而人员规模是所有人 工成本甚至包括部分场地和费用成本的驱动因素。 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 P5 菜单设计菜单设计 1 2 3 4 预算设置 预算处理 预算控制 预算分析 什么样的预算模型是合理的，它要求能够将战略目标层层分解到 各级团队，又能与各级责任中心的KPI产生对接。这里我们推荐 价值树的预算设计模型。 从成本与效率平衡的角度，什么样的流程既能保证对预算目标的 充分沟通，又能实现流程的合理效率避免过高预算成本 业绩跟踪、预算刚性控制、重大异常管理形成三个层次的运营风 险控制，软件技术要从主动消息机制，流程优化-固化，门户界面 整合等方面提供支撑 自动化的预算分析，客户定义的预算分析，多维度的预算分析 通过管理体系和软件技术的配合，如何实现以下的全面预算管理内容 ： 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 P6 菜单设计菜单设计 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 P7 提提 纲纲 预算管理系统简介 预算管理系统功能介绍 基础设置 从上到下的预算编制 从下到上的预算编制 三种预算调整功能 预算控制 预算分析 V6.1版本新增功能介绍 预算产品后续重点规划 系统亮点与客户价值 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 P8 业务流程与业务流程与EASEAS流程对应流程对应- -预算设置预算设置 场景描述EAS对应流 程 对应菜单关键描述对应演示 预算环境搭建， 包括成本中心定 义，预算参数设 置等 成本中心设 置 【基础数据管理】-【 组织机构】-【组织单 元】 通过对组织单元成 本中心属性的维护 建立预算主体树 组织单元创建 查看业务组织 预算参数设 置 【系统平台】-【系统 参数】-【参数设置】- 【预算管理】 对预算模块的运行 参数进行设置 演示参数设置功 能，并给出建议 参数值 启动预算工作前 ，定义预算项目 、预算期间、预 算要素等业务数 据 基础资料设 置 【管理会计】-【预算 管理】-【预算设置】- 【基础资料】 基础资料是构建预 算模板的关键资料 演示【业务期间 】/【预算项目】/ 【预算要素】/【 勾籍关系】等设 置功能 设计企业的经营 预算、投资预算 、财务预算等预 算体系 预算模板设 置 【管理会计】-【预算 管理】-【预算设置】- 【预算模板】 预算模板反映了企 业实际的预算体系 格式设计，项目 填充，公式设计 ，控制方式设置 等完整细节功能 根据不同的预算 假设决定企业编 制几个方案的预 算 预算方案设 置 【管理会计】-【预算 管理】-【预算设置】- 【预算方案】 预算方案是多个预 算模板的集合，简 言之，一个预算方 案就是一套预算 预算方案的新增 ，修改，查看， 执行设置，分配 等功能演示 预算审批流程梳 理 工作流设置BOS 根据权限设置不同 预算的审批流 BOS演示预算审 批流设置功能 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 P9 预算设置预算设置1 1：预算参数：预算参数 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 P10 预算设置预算设置2 2：预算项目：预算项目 n可以理解为预算维度，除了预算主体(成本中心)期间币种度量(预算 要素)之外的维度数据在这里定义； n比如：产品、费用明细、科目、项目、关键业绩指标、成本明细、宏观 经济指标、促销活动、客户等。拥有独立的主数据表； n可以手工录入，也可以从系统中按类别导入其他主数据(基础数据)的记 录； n合理的预算分类是灵活设计预算模板的基础 n同类下的预算项目是无法形成组合项目的，如两个科目类项目无法 组合项目，而产品与科目需要分为两类才能实现项目的组合； n下级预算项目的数据并不能直接向上级汇总，需要分别设置项目公 式。 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 P11 预算设置预算设置3 3：预算要素：预算要素 n可以理解为度量，典型的预算要素包括金额,数量,比率等； n同一个预算项目可以有多个度量的预算数据，比如收入预算项目可以有 销售数量、销售金额、完成比等； n预算项目和预算要素是设计预算模板时必须选择的内容，其他的(成本 中心币别期间等)系统都可以在不同的条件下自动根据场景带出； n在EAS中，预算要素应该尽量简洁和抽象，更为复杂的内容可以放到预 算项目中分类设置； n比如，商品明细的存量及变动预算： n预算项目_商品类_商品A、商品B、商品C n预算项目_科目类_库存商品、销售收入 n预算项目_指标类_销售收入完成率、增长率、库存周转率 n预算要素_金额、数量、比率 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 P12 预算设置预算设置4 4：预算期间：预算期间 n一种特殊的预算维度 n预算方案的期间： n在方案设置时要输入方案的起始期间,如从2007年1月至12月； n预算方案所管辖的预算表不应超出方案的起始期间。 n预算模板/表的期间： n在预算编制时，选择预算模板新增预算表后，期间选择受到方案期 间的约束，不可超出； n模板中，项目公式如果空选预算期间，在预算表编制时会根据预算 表的期间自动带出； n实践中，每月编制预算时，预算模板可设置为一列，这样一个模板 管辖了12张预算表，各公式项中空选期间项；一次编制12月预算时 ，预算模板为12列； n建议：损益表类预算按月做，除资金外的预算按年做，比较符合企业预 算管理实际，也避免了过于复杂的预算相互取数。 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 P13 预算设置预算设置5 5：预算模板：预算模板 n预算管理的主要载体 n共用报表控件，类EXCEL操作，以单元格为最小数据单位，每个单元格表现为 预算项目、预算要素、期间、币别的组合。 n从预算项目到预算表的设计体现了预算管理的核心思路，在实施时要慎重考 虑：用户权限、成本中心、控制策略、预算分析的相关要求。 n在属性界面，可以选择勾稽关系；在定义界面，可以定义报表检查方案。与 报表模块一样，勾稽关系是基于项目公式的，报表检查是基于单元格的。 n必须有预算模板才能编制预算，所以，如果把预算模板权限上收到集团用户 ，同时预算模板下发后不允许修改的话，就形成了预算的集中管理模式。 n通过方案分配预算模板，而不是直接分配，体现方案一致性管理。 n预算模板与预算表 n一对多关系，同一组织不可以有两张方案模板期间完全一样的预算表。 n实践中，一个无固定期间的模板、12张预算表的应用比较常见。 n预算模板与预算方案 n多对多的关系。 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 P14 预算设置预算设置6 6：预算方案：预算方案 n可以理解为一个预算任务,它包括了多个预算模板, 分配后,各成本中心才可以编制预算。 n通常来说，预算方案基于不同的预算假设，如常规估计 、乐观估计就可以形成两个方案。 n一个组织内只可以有一个执行状态的预算方案，只有执 行状态的预算方案才对预算控制生效。 n预算方案管辖预算模板，但它们是多对多的关系。 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 P15 预算设置预算设置7 7：预算模板中的公式：预算模板中的公式 n在预算模块中，每一个单元格可以包括四个公式： n项目公式 n项目公式可以理解为最明细级的预算指标，所有预算数据的存储管理 是以项目公式来索引的，所以是必须的。 n比如组合项目(商品A+销售收入科目)+金额要素，其余缺省由系统获 取组成一个项目公式BgItem。 n预算数据并不能按预算项目级次自动向上汇总，比如在上例中，商品 A的收入预算数据需要单独列一行设置项目公式，否则无法得到。 n项目公式可以自定义的方式批量填充。 n预算数公式 n设置了预算数公式后，预算数据根据公式自动计算得到，不再手工录 入。 n例：用Bgformula函数，实现弹性预算，以其他预算数据为基础得到 本项目预算。 n实际数初始化公式 n在年中启用预算模块时(如7月)，实际数日常维护不能得到1-6月数， 此时，需要使用实际数初始化公式功能。 n实际数日常维护公式 n实际数公式设置后，该项目公式对应的实际数据系统自动计算得到。 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 P16 提提 纲纲 预算管理系统简介 预算管理系统功能介绍 基础设置 从上到下的预算编制 从下到上的预算编制 三种预算调整功能 预算控制 预算分析 V6.1版本新增功能介绍 预算产品后续重点规划 系统亮点与客户价值 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 P17 目标管理第三阶段：预算计划目标管理第三阶段：预算计划 管理模型 预算计划 运营监控 经营分析 决策与报告 EAS统一平台 与信息共享 目标设定 n 正确的流程是企业做好预算管理工作的关键，从时间、成 本、质量、风险四个维度来考虑流程的合理性和改进的可能。 n 完整预算内容： 经营预算、 资本预算、 财务预算 n 预算方法： 零基预算、增量预算、固定预算、弹性预算、滚动预算 n 预算流程： Top Down 方法可以让各级团队快速了解管理层对下 一预算年度的经营目标；Bottom Up 方法可以让各级团 队认真思考自己所需要的工作资源和对目标责任的工作 承诺； 实践表明，两下一上或两下两上是比较成功的， 符合成本效益原则的编制流程。 战略制定与目标下达：每年7至8月，通过对目标市场 和内部运营潜能的分析提出阶段性经营目标并下达。 预算编制：每年9至10月，各业务单元编制自身预算 并向上汇总到集团预算。 预审会：11月初，根据价值树模型分析预算申请的合 理性，平衡形成财务报表预算。 质询会：11月底，正式公开的会议，审议各责任中心 提出的预算的合理性，对不合理的部分现场质询。 预算下达：审批后的预算正式下达。 年中调整：大的预算调整只允许年中进行，此时重新 召开质询会，对业绩目标达成的同时允许修改部分预算 假设。 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 P18 预算编制总流程预算编制总流程 牵头部门 经营单位/事业部 财务部/投资部 财务部/投资部 下级公司 经营计划编制 与下级公司预算 流程接口 进入预算考 核、调整流 程 预算管理委员会 财务及综合预算编 制 投资计划编制 预审会 调整/汇 总/平衡 汇总全面预算 ，平衡调整 战略规划制定， 目标下达下级公司预算编制、汇总 修改、审批/ 下达 七-八月九月十一月十月 质询 质询会 十二月 审批 下达 集团预算编制 启动预算编制 预算 调整 预算 考核 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 P19 业务流程与业务流程与EASEAS流程对应流程对应- -预算编制预算编制 场景描述 EAS对应流程对应菜单关键描述对应演示 Bottom-up方式 ：收集下属成本 中心上报预算， 形成集团公司汇 总预算 组织汇总方式 的预算编制 【管理会计】-【预算 管理】-【预算处理】- 【预算编制】-选择需 汇总的预算表-按组织 汇总方式汇总编制 预算专员指导下级成本中心 编制预算，收集上报预算并 形成汇总预算 演示汇总预算编制 根据经营预算和 投资预算及其汇 总编制财务预算 本级预算编制 【管理会计】-【预算 管理】-【预算处理】- 【预算编制】 预算专员编制资产负债表预 算，损益表预算，现金流量 表预算 演示预算编制，预 算取数公式，勾稽 关系检查等功能 Top-down方式 ：根据集团审定 的预算向下分解 预算分解 【管理会计】-【预算 管理】-【预算处理】- 【预算分解】 预算专员根据预算会议确定 的方案决议将集团预算分解 到下级责任中心 演示手工分解，按 系数分解，报表检 查，勾稽关系检查 等功能 根据公司规定， 或根据预算平衡 会确定的定案决 议，对预算进行 调整 调整项较多时 使用预算整表 调整 【管理会计】-【预算 管理】-【预算处理】- 【预算调整】 直接使用原表界面调整，调 整后版本数据用亮黄色标识 演示预算调整执行 ，调整前后差异查 看等功能 调整项较少时 使用预算调整 单 【管理会计】-【预算 管理】-【预算处理】- 【预算调整单】 调整项较少时，使用预算调 整单可简化预算表调整界面 ，方便流程追溯 演示预算调整单创 建，查询等功能 汇总后预算使 用汇编调整功 能 【管理会计】-【预算 管理】-【预算处理】- 【预算汇编】 此功能可方便用户在汇总预 算审批后对多级成本中心预 算重新调整平衡 演示预算汇编、差 异查看，汇编预算 下达等功能 预算审批 工作流审批 【消息中心】-【未处 理任务】 根据权限审批预算，检查预 算工作流的审批进度 演示工作流审批 本级审批 【管理会计】-【预算 管理】-【预算处理】- 【预算审批】 对于手工审批流程的企业， 可根据审批结果在系统内简 化审批 演示本地审批 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 P20 Top-downTop-down操作操作1 1：编制总体经营目标：编制总体经营目标 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 P21 Top-downTop-down操作操作2 2：预算分解：预算分解 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 P22 提提 纲纲 预算管理系统简介 预算管理系统功能介绍 基础设置 从上到下的预算编制 从下到上的预算编制 三种预算调整功能 预算控制 预算分析 V6.1版本新增功能介绍 预算产品后续重点规划 系统亮点与客户价值 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 P23 Bottom-upBottom-up操作操作1 1：本级编制：本级编制 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 P24 Bottom-upBottom-up操作操作2 2：组织汇总：组织汇总 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 P25 提提 纲纲 预算管理系统简介 预算管理系统功能介绍 基础设置 从上到下的预算编制 从下到上的预算编制 三种预算调整功能 预算控制 预算分析 V6.1版本新增功能介绍 预算产品后续重点规划 系统亮点与客户价值 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 P26 调整操作调整操作1 1：审批后预算的整表调整：审批后预算的整表调整 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 P27 调整操作调整操作2 2：审批后预算的多级汇编调整：审批后预算的多级汇编调整 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 P28 调整操作调整操作3 3：使用预算调整单：使用预算调整单 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 P29 提提 纲纲 预算管理系统简介 预算管理系统功能介绍 基础设置 从上到下的预算编制 从下到上的预算编制 三种预算调整功能 预算控制 预算分析 V6.1版本新增功能介绍 预算产品后续重点规划 系统亮点与客户价值 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 P30 运营监控运营监控, ,业绩跟踪与预算控制型业绩跟踪与预算控制型ERPERP 管理模型 预算计划 运营监控 经营分析 决策与报告 EAS统一平台 与信息共享 目标设定 n 预算不可以只是编出来做做样子，它应该是 运营管理团队业务是否达标的尺度。 n 主动式的预算异常警报： 在业务单据录入时，系统提示当前预算 余额 可以定义预警信息，在某个预算项目进 度异常（如特别快或特别慢）时发出警报 信息 n 主动式的预算合法性检查： 在某些单位，如政府或某些集团企业， 预算可能是高度法规性要求的准则，超出 预算即为违规，不允许活动继续执行。 n 主动式的业绩跟踪报告： 各级责任中心团队需要定期获取信息服 务，他们需要知道自己团队最新的预算完 成情况。 n 预算目标达成与业绩质询 预算目标完成得如何？ 目标未完成或有差距的原因何在？相对 于外部环境因素而言，我们更应关注内部 原因。 如何弥补差距？请提出明确的工作计划 预算指导运营与业绩跟踪 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 P31 EAS EAS 流程实现流程实现 费用报销/付款等 预算方案 控制策略 执行状态的预算方 案指导现金支出 预算执行数 实际数日常维护 公式取数 手工维护实际数 导入实际数 预算差异报告 预警消息 门户界面 发布 EAS预算模块 EAS协同模块 EAS消息中心 EAS门户模块 图例 管理文件 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 P32 业务流程与业务流程与EASEAS流程对应流程对应- -预算执行预算执行 场景描述EAS对应流程对应菜单关键描述对应演示 实际数报告： 预算专员，各级成 本中心预算/成本 管理人员需要定期 报告预算的执行数 据 通过实际数公 式获得执行数 【管理会计】-【预算管 理】-【预算设置】-【预 算模板】 通过在预算模板中设置 实际数初始化公式和增 量公式来获得实际数 演示预算模板的实 际数初始化公式和 日常维护公式的设 置过程 通过控制策略 获得执行数 【管理会计】-【预算管 理】-【预算控制】-【控 制设置】 启用后，控制策略形成 的取数更新预算执行数 控制策略设置演示 通过直接录入 获得执行数 【管理会计】-【预算管 理】-【预算处理】-【实 际数据】-【实际数初始 化】和【实际数据日常维 护】 某些数据无法在EAS其 他模块得到，可通过手 工录入或导入的方式维 护 实际数据初始化， 实际数据日常维护 演示 预算管控支出： 根据公司管理政策 ，各级成本中心在 使用预算时，预算 员需要检查是否超 过预算 预算控制策略 【管理会计】-【预算管 理】-【预算控制】-【控 制设置】 控制策略可以在总账、 协同平台、资金管理模 块控制业务发生 演示预算控制策略 在总账、协同、资 金等模块的控制效 果 预算反馈与工作检 讨： 预算专员反馈预算 差异报告到各级成 本中心负责人 预算分析 【管理会计】-【预算管 理】-【预算分析】-【预 算差异报告】 定期的预算差异报告是 工作检讨的基础 演示预算差异报告 查询过程 预警配置 【系统平台】-【预警平 台】-【预警条目设置】 为各级责任中心负责人 定制预算余额预警 演示预警设置和预 警信息查看 门户配置Portal 预算差异报告需要发布 到各责任中心管理者的 桌面 演示门户发布预算 差异报告功能 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 P33 预算跟踪监控：控制策略预算跟踪监控：控制策略 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 P34 控制策略定义控制策略定义-1-1 n控制规则定义 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 P35 控制策略定义控制策略定义-2-2 n项目映射关系定义 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 P36 控制策略定义控制策略定义-3-3 n期间映射定义 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 P37 控制策略定义控制策略定义-4-4 n多控制标准 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 P38 预算跟踪监控：预算指导结算付款预算跟踪监控：预算指导结算付款 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 P39 预算跟踪监控：实际数日常维护预算跟踪监控：实际数日常维护 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 P40 预算指导运营与业绩跟踪预算指导运营与业绩跟踪 获取执行数定期预算报告工作检讨 n从统计报 告/ERP系 统等渠道 获取预算 执行数据 n预算余额报 告 n预算偏离报 告 n每月或每 季检讨业 务进展和 预算偏离 预算指导支出 n遵循集团 预算管理 制度指导 现金支出 作为过程管理工具，预算对公司战略执行过程中出现的偏差随时予以修正 和调整，对执行过程中进行管理监控起基准及参照作用。 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 P41 提提 纲纲 预算管理系统简介 预算管理系统功能介绍 基础设置 从上到下的预算编制 从下到上的预算编制 三种预算调整功能 预算控制 预算分析 V6.1版本新增功能介绍 预算产品后续重点规划 系统亮点与客户价值 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 P42 基于维度模型的预算分析基于维度模型的预算分析 管理模型 预算计划 运营监控 经营分析 决策与报告 EAS统一平台 与信息共享 目标设定 n 基于维度的预算分析模型有利于用户定制灵 活的个性分析，使用旋转、切片、钻取等技术 多维度的查询企业经营数据，可以更好的帮助 企业发现业务实质。 n 预算组织维度： 在EAS中，预算组织是各级责任中心主 体动态拼装而成的责任中心组织树 n 预算项目维度： 这是EAS预算分析中数量最为庞大的一 个维度，在EAS中，产品、客户、科目等 等都被定义为预算项目，分析基于不同的 预算项目灵活生成 n 预算期间维度： 企业的预算分析大多在月季年的期间基 础之上进行，同时，与上年同期数，上年 同期累计数等也经常需要对比分析 n 预算要素 预算金额 预算数量 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 P43 业务流程与业务流程与EASEAS流程对应流程对应- -预算分析预算分析 场景描述EAS对应流程对应菜单关键描述 对应演示 实际数检查： 预算专员每天检查预 算实际数的执行情况 ，遇有异常及时报告 检查系统获取 的实际数 【管理会计】-【预算管理】 -【预算分析】-【预算差异 报告】 /【预算余额】/【对比分析 】等 预算专员应该由经 常执行预算分析的 习惯 各种预算分析工具使 用 实际数手工维 护 【管理会计】-【预算管理】 -【预算处理】-【实际数据 】-【实际数据日常维护】 某些数据无法在 EAS其他模块得到 需要手工录入或导 入 演示手工维护实际数 据 预算反馈： 通过定期报告、预警 条目、PORTAL自动 页面等方式反馈预算 情况 预算差异分析 【管理会计】-【预算管理】 -【预算分析】-【预算差异 报告】 定期的预算差异报 告是工作检讨的基 础 演示预算差异报告查 询过程 预警配置 【系统平台】-【预警平台】 -【预警条目设置】 为各级责任中心负 责人定制预算余额 预警 演示预警设置和预警 信息查看 门户配置Portal 预算差异报告需要 发布到各责任中心 管理者的桌面 演示门户发布预算差 异报告功能 经营分析： 预算专员根据全面预 算的执行情况提供集 团整体经营分析 预算分析 【管理会计】-【预算管理】 -【预算分析】-【预算数据 分析】 灵活分析功能 演示【预算数据分析 】节点详细功能 商业分析 【商业分析】-【管理报表】 -【商业分析】-【指标监控 】/【业务主题分析】 决策分析功能 演示商业分析的预算 分析内容 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 P44 预算分析：提供预算分析报告预算分析：提供预算分析报告 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 P45 预算分析：基于维度的自由分析预算分析：基于维度的自由分析-1-1 自由选取维度分析 Analysis by any dimension 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 P46 预算分析：基于维度的自由分析预算分析：基于维度的自由分析-2-2 图表展现 Display table with chart 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 P47 预算分析：基于维度的自由分析预算分析：基于维度的自由分析-3-3 n旋转展现 Pivot and drill down 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 P48 预算分析：基于维度的自由分析预算分析：基于维度的自由分析-4-4 n组合展现 display config 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 P49 预算分析：图表结合预算分析：图表结合, ,提高易理解性提高易理解性 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 P50 预算分析：多图表排列分析预算分析：多图表排列分析 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 P51 预算反馈：将分析报告结果发布到管理者预算反馈：将分析报告结果发布到管理者PortalPortal桌面桌面 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 P52 用户用户 的的PortalPortal 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 P53 例例: :用户用户PortalPortal 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 P54 用户用户 的的PortalPortal 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 P55 决策分析报告决策分析报告 管理模型 预算计划 运营监控 经营分析 决策与报告 EAS统一平台 与信息共享 目标设定n 根据管理驾驶舱的原理，从决策信息内容要求出发，考 虑不同的高层决策角色，应该为他们提供不同的界面和内 容以支持各领域的业务决策。 nCEO驾驶舱常用内容： 收入完成，利润完成，成本进度 客户满意度，客户流失 业务单元（组织或产品线）最新业绩 资金流量与存量 风险事项 n CFO驾驶舱常用内容： 预算进度和重要预算偏移 资金流量，存量及在不同银行，地区间分布 主要财务指标 最新的收款与付款计划 n CHO驾驶舱常用内容： 最新人数及结构分布 人员流失率动态分析 绩效考评分布 人力成本结构 重要的招聘工作进展 n 其他 。 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 P56 详见详见:EAS :EAS 商业分析解决方案商业分析解决方案 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 P57 提提 纲纲 预算管理系统简介 预算管理系统功能介绍 基础设置 从上到下的预算编制 从下到上的预算编制 三种预算调整功能 预算控制 预算分析 V6.1版本新增功能介绍 预算产品后续重点规划 系统亮点与客户价值 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 P58 滚动预算的业务背景介绍滚动预算的业务背景介绍 通常情况下期间越远， 预计数越不准确；相较 而言，近期的预算资料 要详尽些，对应的预算 也细致、准确些。滚动 预算编制方法下，按照“ 近细远粗“的原则，根据 上一期的预算指标完成 情况，调整和具体编制 下一期预算，并将预算 期连续滚动向前推移， 从而提高预算编制的精 确性。 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 P59 滚动预算功能介绍滚动预算功能介绍 主要功能 n模板类型设置 n滚动方式定义 n新增滚动预算表 n滚动调整 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 P60 永续滚动预算功能介绍永续滚动预算功能介绍-1-1 n永续滚动预算设置 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 P61 永续滚动预算功能介绍永续滚动预算功能介绍-2-2 n永续滚动预算模板定义 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 P62 永续滚动预算功能介绍永续滚动预算功能介绍-3-3 n新增永续滚动预算表 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 P63 永续滚动预算功能介绍永续滚动预算功能介绍-4-4 n按永续滚动生成的预算表 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 P64 固定期滚动预算功能介绍固定期滚动预算功能介绍-1-1 n固定期滚动设置 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 P65 固定期滚动预算功能介绍固定期滚动预算功能介绍-2-2 n固定期滚动预算模板定义 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 P66 固定期滚动预算功能介绍固定期滚动预算功能介绍-3-3 n新增固定期滚动预算表 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 P67 固定期滚动预算功能介绍固定期滚动预算功能介绍-4-4 n按固定期滚动方式生成的预算表 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 P68 年月联动滚动预算功能介绍年月联动滚动预算功能介绍-1-1 n年月联动滚动设置 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 P69 年月联动滚动预算功能介绍年月联动滚动预算功能介绍-2-2 n年月联动滚动模板定义 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 P70 年月联动滚动预算功能介绍年月联动滚动预算功能介绍-3-3 n新增预算表 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 P71 年月联动滚动预算功能介绍年月联动滚动预算功能介绍-4-4 n按月滚动生成的预算表 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 P72 预算项目按组织隔离背景介绍预算项目按组织隔离背景介绍 原预算项目共享策略是 下级组织可见、平级组织不 可见，隔离政策不太规范， 也不能满足客户按组织隔离 预算项目的需求。 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 P73 预算项目按组织隔离功能介绍预算项目按组织隔离功能介绍-1-1 主要功能 n预算项目按组织隔离 n预算项目分配 n预算项目反分配，如果 项目被下级组织预算模 板引用，则不能进行反 分配。 n在将预算模板分配给下 级组织前，应先将预算 项目分配至下级组织。 n系统升级后，所有预算 项目默认是集团创建， 系统根据原预算项目共 享策略自动分配预算项 目至各对应下级组织。 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 P74 预算项目按组织隔离功能介绍预算项目按组织隔离功能介绍-2-2 n预算项目反分配 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 P75 预算项目定义计算公式背景介绍预算项目定义计算公式背景介绍 EAS的预算项目都是独 立的，没有上下级关系，也 没有项目间的计算关系。所 有这些关系，都需要一一在 预算模板定义时重新定义， 一旦重新定义预算模板，又 需要再次定义计算关系。 ? 预算模板定义实在太费精力了，如果能事先 定义好项目的计算关系，后续直接引用就方便 多了。 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 P76 预算项目定义公式功能介绍预算项目定义公式功能介绍-1-1 主要功能 n预算项目计算关系定义 n从预算项目生成计算公 式 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 P77 预算项目定义公式功能介绍预算项目定义公式功能介绍-2-2 n从预算项目生成取数公式 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 P78 与合并报表集成业务背景介绍与合并报表集成业务背景介绍 集团预算主管： 下级组织上报的预算数据存 在重复情况，简单的预算数 据合并不能集团真实的情况 ，需要进行类似合并报表的 抵销处理，如何处理？ 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 P79 与合并报表集成功能介绍与合并报表集成功能介绍-1-1 主要功能 n基础设置 n后台任务定义 n合并报表模板导入 n预算数据导入 合并报表与报表系统 1、引用数据集概念，在合并报表中增加数据集菜单，预 设实际数和预算数； 2、新增合并报表的系统参数“合并报表是否支持多数据集” ，通过参数控制是否支持在合并报表中编制预算数报表； 3、通过增加数据集权限，以区分不同角色及用户的数据 集数据（报表、分录、项目数据）的权限； 4、在个别报表和合并报表模板，同一个单元格支持定义 两套取数公式，相应地，个别报表、调整报表、汇总报表 、工作底稿、合并报表、外币折算、调整分录、抵销分录 等均支持分别出具两种数据集的数据； 5、新增合并预算分析菜单，支持按四种类型（合并预算 执行分析、合并预算项目查询、合并预算趋势分析和合并 预算上年同期数分析）分析集团及单体公司的实际数和预 算数。 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 P80 与合并报表集成功能介绍与合并报表集成功能介绍-2-2 主要功能 n基础设置 n后台任务定义 n合并报表模板导入 n预算数据导入 预算系统 1、基础设置：设置报表项目公式与预算项目公式的 对应关系，设置合并单元组与预算虚体责任中心的对 应关系。 2、在预算方案上定义数据集。 3、定义预算模板、预算表后台同步任务。 4、系统根据后台任务自动导入合并报表模板生成预 算模板，并出具报告，生成失败的说明具体原因，由 用户再去进行相关的基础设置。 5、预算模板导入时，系统自动完成所有下级责任中 心的预算模板分配。 6、系统根据后台任务以及合并报表个别报表的属性 ，自动新增对应组织、对应期间、对应币别的预算表 ，同时导入合并报表模块中预算数据集的个别数据。 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 P81 国资委报表模板预置背景介绍国资委报表模板预置背景介绍 中国高端客户群中， 如中国500强，60%属 于国有性质，而国资委 监管的央企更是垄断了 国民经济命脉，产生了 真正的巨无霸如石油、 电力、通信、矿能、钢 铁、烟草等行业。 金蝶有与国资委合作 的基础，可将预算和合 并报表业务整合靠拢， 由此切入点，连成面的 突破口。 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 P82 国资委模板预置功能介绍国资委模板预置功能介绍-1-1 主要功能 n提供国资委预算模板预 置 n提供相关的预算项目、 预算要素、勾稽关系的预 置 n对于国资委企业，此功 能的提供大大减少企业预 算项目整理、定义，预算 模板定义、模板表间关系 定义以及勾稽关系定义的 工作量。实现国资委企业 预算模块批量上线需求。 n也可作为一般企业预算 模板定义的参考样表。 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 P83 国资委模板预置功能介绍国资委模板预置功能介绍-2-2 n预置预算项目 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 P84 国资委模板预置功能介绍国资委模板预置功能介绍-3-3 n预置预算模板 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 P85 国资委模板预置功能介绍国资委模板预置功能介绍-4-4 n预置勾稽关系 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 P86 n局部期间变量设置 n期间变量可定义相对值 ，如N+1、N-1等。 n预算表编制时，预算项 目公式与取数公式期间值 自动更新 n通过在预算模板中的项 目公式、取数公式定义期 间变量，预算模板得以在 多个预算方案中重复使用 ，大大减少了客户每年预 算模板定义的工作量。 局部期间变量处理功能介绍局部期间变量处理功能介绍-1-1 主要功能 预算模板中，公式状态下，选择一 片区域进行期间变量设置。 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 P87 局部期间变量处理功能介绍局部期间变量处理功能介绍-2-2 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 P88 提提 纲纲 预算管理系统简介 预算管理系统功能介绍 基础设置 从上到下的预算编制 从下到上的预算编制 三种预算调整功能 预算控制 预算分析 V6.1版本新增功能介绍 预算产品后续重点规划 系统亮点与客户价值 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 P89 多维预算多维预算 n预算维度就是指预算数据所涉及到的各种属性，维 度数据是属性中的各个属性值 。 n常见的维度包括：预算组织、预算期间、预算项目 、币别、预算要素、专项、产品、版本等 。 n父子节点的维的数据可以自动聚集计算 n基于多维度的预算，数据可以脱离表格的约束，维 度之间的关系自然形成二维表格之间的关系，可以 随时抽取任意维度的数据进行跨表的分析 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 P90 罗列表完善罗列表完善 n罗列表的汇总，四种汇总方式。 n罗列表间