600069_ 银鸽投资2011年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明.ppt

河南银鸽实业投资股份有限公司,专 项 报 告,亚会专审字（2012）042 号,亚太（集团）会计师事务所有限公司,二一二年三月二十七日,关于河南银鸽实业投资股份有限公司 2011 年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 亚会专审字（2012）042 号 河南银鸽实业投资股份有限公司全体股东： 我们接受河南银鸽实业投资股份有限公司（以下简称“银鸽实业” ）委托，依据中 国注册会计师执业准则审计了 2011 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表，2011 年度的利润表及合并利润表、股东权益变动表及合并股东权益变动表、现金流量表及合 并现金流量表和财务报表附注，并于 2012 年 3 月 27 日签发了亚会审字（2012）019 号标 准审计报告。 根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的关于规范 上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发200356 号） 的要求，银鸽实业编制了本专项说明所附的 2011 年度控股股东及其他关联方资金占用情 况汇总表（以下简称“汇总表”）。 编制和对外披露汇总表、并确保其真实性、合法性、完整性是银鸽实业管理层的责 任。我们对汇总表所载资料与我们审计银鸽实业 2011 年度财务报表时所复核的会计资料 和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对 银鸽实业实施 2011 年度会计报表审计中所执行的对关联方交易的相关审计程序外，我们 并未对汇总表所载资料执行额外的审计或其他程序。为了更好地理解银鸽实业 2011 年度 控股股东及其他关联方资金占用情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。 本专项说明仅作为银鸽实业披露控股股东及其他关联方资金占用情况使用，不得用 作任何其他目的。 附件一：河南银鸽实业投资股份有限公司 2011 年度控股股东及其他关联方资金占用情况 汇总表,亚太(集团)会计师事务所有限公司 中国北京,中国注册会计师：杨 杰 中国注册会计师：吴亚杰 二一二年三月二十七日,河南银鸽实业投资股份有限公司控股股东及其它关联方资金占用情况汇总表,编制单位：河南银鸽实业投资股份有限公司,截至 2011 年 12 月 31 日止,单位：人民币 元,非经营性资金占用,资金占用方名称,占用方与 上市公司 的关联关 系,上市公司 核算的会 计科目,期初占用资金余 额,报告期内占用累 计发生金额（不含 利息）,报告期内占用 资金的利息),报告期内偿还累 计发生金额,期末占用资金 余额,占用形成 原因,占用性质,现大股东及其附属企 业 小计,非经营性占 用,前大股东及其附属企 业,-,-,-,-,非经营性占 用,小计 总计,-,-,-,-,-,其它关联资金往来,资金往来方名称,往来方与 上市公司 的关联关 系,上市公司 核算的会 计科目,期初往来资金余 额,报告期内往来累 计发生金额（不含 利息）,报告期内往来 资金的利息,报告期内偿还累 计发生金额,期末往来资金 余额,往来形成 原因,往来性质,大股东及其附属企业 小计,经营性往来,-,-,-,-,-,上市公司的子公司及 其附属企业,漯河银鸽生活纸产 有限公司 舞阳银鸽纸产有限 责任公司 河南无道理生物技 术股份有限公司,子公司 子公司 子公司,其他应收 款 其他应收 款 其他应收 款,74,811,719.62 33,356,409.48 4,830,220.34,426,438,705.16 721,286,333.57 9,553,009.68,11,634,248.16 5,569,771.87 542,905.15,376,474,078.07 667,126,556.04 590,837.23,136,410,594.87 93,085,958.88 14,335,297.94,借款 借款 借款,非经营性往 来,漯河银鸽特种纸有 限公司 四川银鸽竹浆纸业 有限公司 漯河银鸽特种纸有 限公司 舞阳银鸽纸产有限 责任公司 河南无道理生物技 术股份有限公司,子公司 子公司 子公司 子公司 子公司,其他应收 款 其他应收 款 应收账款 应收账款 应收账款,239,101,497.83 27,535,647.76 113,076.00,2,387,073.56 135,991,741.55 110,261,219.49 19,801,838.64 1,130,184.79,18,804,291.77 7,786,947.09,30,610,707.76 24,385,089.05 89,872,876.12 9,798,282.30 400,000.00,229,682,155.40 146,929,247.35 20,501,419.37 10,003,556.34 730,184.79,借款 借款 销售 销售 销售,经营性往来,小计,379,748,571.03,1,426,850,106.44,44,338,164.04,1,199,258,426.57,651,678,414.94,关联自然人及其控制 的法人 小计 其他关联人及其附属 企业 小计 总计,非经营性往 来 非经