600178_ 东安动力内部控制实施计划.ppt

哈尔滨东安汽车汽车动力股份有限公司,内部控制实施计划,根据中国证券监督管理委员会上市部关于做好 2012 年上 市公司建立健全内部控制规范体系监管工作的通知（上市部函 【2012】86 号）、中国证券监督管理委员会黑龙江监管局文件关 于做好 2012 年内部控制规范体系建设工作的通知（黑证监上字 【2012】1 号）等文件精神，为进一步加强和规范公司内部控制， 全面提升公司经营管理水平和风险防范能力，促进公司长期可持 续发展，公司制定了内控规范实施工作方案，具体如下:,一、 公司基本情况介绍 1、公司基本情况,公司简称：“东安动力” 股票代码：“600178”,公司类型：其他股份有限公司（上市）；,上市情况：1998 年 10 月 14 日在上海证券交易所上市,经营范围：汽车发动机、变速器及其零部件的开发、生产、 销售；制造锻铸件、液压件；购销汽车（不含小轿车）。主要产 品有微型汽车发动机、变速器及微型汽车发动机相关零部件。,1,委员会,委员会,委员会,2、 组织架构 股东大会,审计委员会 战略委员会 提名委员会 薪酬与考核委员会,董事会 总经理,监事会 董事会秘书,行 政 部,党 群 工,证 券 部,经 营 规,人 力 资,财 务 部,生 产 物,工 艺 技,质 量 保,制 造 工,市 场 部,销 售 部,采 购 部,研 发 中,作 部,划 部,源 部,流 部,术 部,证 部,程 部,心, 车 间, 车 间, 车 间, 车 间, 车 间, 车 间, 车 间, 车 间, 车 间,2,成,二、 内部控制工作负责人 1、总负责人：董事长 2、总负责部门：公司专门成立内控规范领导小组。,组,长：董事长,副组长：总经理 员：副总经理,党委书记 董事会秘书,3、具体实施负责人： (1)总负责部门：党群工作部监察审计室； (2)信息披露及财务内容：董事会秘书； (3)指导和检查人：公司独立董事、审计委员会； (4)内容实施工作预算：根据市场情况确定。 三、 内控建设工作计划 1、第一阶段: (1)阶段时间：2012 年 3 月 31 日以前完成； (2)阶段目标:内控启动 (3)工作负责人: 党委书记 (4)阶段工作主要内容: 拟定内控实施工作计划和方案，实施方案经董事会审议并公 告，实施方案报上级监管机构备案，召开项目启动会,对公司内 控建设工作进行部署和动员。组织开展对企业内控基本规范相关 内容的培训,帮助各部门尽快掌握内部控制建设实务操作要点。 3,2、第二阶段:,(1)阶段时间：2012 年 7 月 15 日以前完成；,(2)阶段目标：系统梳理、排查公司内控缺陷、制定内控缺,陷整改方案。,(3)工作负责人：党委书记 (4)阶段工作内容：,通过收集、梳理公司各部门日常工作业务流程和内控制度， 特别是与财务报表相关的内部控制范围，评估目前内部控制的合 理性和存在的缺陷。对发现的内控缺陷进行分类分析，制定内控 缺陷整改方案。 3、第三阶段：,(1)阶段时间：2012 年 11 月 30 日以前完成,(2)阶段目标：实施内控缺陷整改，形成内控风险整改报告。 (3)工作负责人：党委书记 (4)阶段工作内容：,根据内控缺陷整改方案，全面落实缺陷整改工作，形成内控 风险整改报告，完善公司各项内部控制管理制度和控制措施，包 括调整机构设置和流程(如适用)、修订政策及制度、调配人员等。,4、第四阶段：,(1)阶段时间：2013 年 1 月 15 日以前完成,(2)阶段目标： 检查整改效果，形成 2012 年全年内控进展,情况报告。,4,(3)阶段负责人:董事长 (4)阶段工作内容：,公司内部控制领导小组针对公司内部控制缺陷的整改情况 进行检查复核，检查整改效果、组织实施自我评价工作，形成 2012 年全年内控进展情况报告，2012 年全年内控进展情况报告经内控 机构审议后报上级监管机构。 四、 内控自我评价工作计划,1、阶段目标：在 2012 年底前完成与财务报告相关内控建设 工作及自我评价工作，在披露 2012 年年报的同时披露内控自我 评价报告。,2、阶段负责人：党委书记 3、阶段工作内容:,(1)编制自我评价工作计划，确定内控缺陷的评价标准，确 定纳入自我评价范围的业务流程，确定评价工作的具体时间表和 人员分工；,(2)对发现的缺陷进行评价，同时提出整改建议，制定内控,缺陷整改方案；,(3)完成内控缺陷整改并形成整改报告；,(4)检查整改效果，组织实施自我评价工作，编制 2012 年全,年内控进展情况报告及内控自我评价报告；,(5)自我评价报告报监事会核查并出具意见，报董事会审批,并披露内控自我评价报告。,5,五、 内控审计工作计划,1、阶段目标：在 2012 年年报披露前完成内控审计工作，在,披露 2012 年年报的同时披露内控审计报告。,2、阶段负责人