华天科技：2012年度财务决算报告.ppt

天水华天科技股份有限公司 2012年度财务决算报告 一、2012 年度公司财务报表的审计情况 1、公司 2012 年财务报表已经国富浩华会计师事务所（特殊普通合伙）审计， 出具了国浩审字2013第 209a0058 号意见的审计报告。会计师的审计意见是： 本公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公 司 2012 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2012 年度的合并及母公司经 营成果和现金流量。,2、主要财务数据和指标：,单位：万元,项,目,2012 年,2011年,同比增长（%）,1、营业收入 2、利润总额 3、归属于母公司所有者的净利润 4、资产总额 5、归属于母公司所有者权益 6、每股净资产（元） 7、每股收益（元） 8、加权平均净资产收益率（%） 9、每股经营活动产生的现金流量 净额（元）,162,320.23 13,900.65 12,103.52 255,543.98 152,363.28 2.3447 0.1863 8.16 0.3301,130,892.09 8,661.33 7,895.61 230,703.01 144,321.07 3.5536 0.1303 7.10 0.5379,24.01 60.49 53.29 10.77 5.57 -34.02 42.98 1.06 -38.64,二、财务状况、经营成果和现金流量情况分析 1、资产情况： 单位:万元,项目 资产总额 应收账款 预付款项 应收利息 存货 在建工程 长期待摊费用,2012年 255,543.98 32,209.12 4,894.29 0.00 18,600.07 6,849.89 56.99,2011年 230,703.01 24,499.11 13,946.19 7.21 13,202.46 11,042.38 83.82,增长额 24,840.97 7,710.01 -9,051.90 -7.21 5,397.61 -4,192.49 -26.83,同比增长(%) 10.77% 31.47% -64.91% -100.00% 40.88% -37.97% -32.01%,2012 年公司总资产增长 10.77%,具体情况如下： (1)应收账款较上期末增长 31.47%，主要为本期收入增加。 1,(2)预付账款较上期末下降 64.91%，主要为上期预付的设备款本期验收入库, 预付款项的余额较期初减少。 (3)应收利息较上期末下降 100%，主要为上期预提的定期存单利息到期收 回。 (4)存货较上期末增长 40.88%，主要为公司生产规模持续扩大，为保证原料 足够供应，相应增加原材料储备所致。 (5)在建工程较上期末下降 37.97%，主要为本期部分在建工程完工转入固定 资产。 (6)长期待摊费用较上期末下降 32.01%，主要为本期摊销所致。 2、负债情况： 单位:万元,项目 负债总额 短期借款 应付票据 预收款项 应付利息 其他应付款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 长期借款,2012 年 102,279.57 17,950.17 2,800.00 855.99 4.78 891.32 20,100.00 1,085.85 15,800.00,2011 年 85,852.31 7,670.81 5,200.00 528.91 57.41 580.19 6,500.00 818.35 27,600.00,增长额 16,427.26 10,279.36 -2,400.00 327.08 52.63 311.13 13,600.00 267.50 11,800.00,同比增长(%) 19.13% 134.01% -46.15 61.84% -91.67% 53.63% 209.23% 32.69% -42.75%,2012 年公司总负债增长 19.13%，具体情况如下: (1)短期借款较上期末增长 134.01%，主要为本期增加流动资金借款。 (2)应付票据较上期末下降 46.15%，主要为本期部分承兑汇票到期付款。 (3)预收款项较上期末增长 61.84%，主要为本期预收货款增加。 (4)应付利息较上期末下降 91.67%，主要为本期未支付利息较期初少。 (5)其他应付款较上期末增长 53.63%，主要为本期末其他应付款项增加。 （6）一年内到期的非流动负债较上期末增长 209.23%，主要为一年内到期的 长期借款较期初增加。 (7)其他流动负债较上期末增长 32.69%，主要为预计未来一年需转回的递延 收益金额较上期增加。 (6)长期借款较上期期末下降 42.75%，主要为本期末部分长期借款调整至 2,“一年内到期的非流动负债”所致。 3、股东权益情况： 单位：万元,项目,期初数,本期增加,本期减少,期末数,股本 资本公积 盈余公积,40,613.00 52,818.80 5,786.58,24,367.80 933.32,24,367.80,64,980.80 28,451.00 6,719.90,未分配利润 少数股东权益,45,102.69 529.63,12,103.52 371.49,4,994.62,52,211.59 901.12,(1)本期股本增加 24,367.80 万元，原因为根据公司 2011 年度股东大会分配 决议,以 2011 年 12 月 31 日的股本为基数，每 10 股转增 6 股所致。 (2)本期资本公积减少 24,367.80 万元，系公司资本公积转增股本。 (3)本期盈余公积增加 933.32 万元，为本年提取的法定盈余公积。 (4)本期未分配利润增加 12,103.52 万元，原因为公司当年实现的净利润； 本期减少 4,994.62 万元，为提取的法定盈余公积 933.32 万元和为股东支付的普 通股股利 4,061.30 万元。 (5)期末少数股东权益增加 371.49 万元，原因为归属于少数股东的所有者权 益。 4、经营情况： 2012 年公司集成电路封装量为 69.26 亿块，比 2011 年的 64.87 亿块同比增 长了 6.77%，营业收入较上期增长 24.01%，利润总额和净利润较上期增长 60.49% 和 53.29%，主要原因为公司华天电子科技产业园正式投入使用，产能稳步增长， 前次募集资金效益逐步释放，全资子公司华天科技（西安）有限公司扭亏为盈, 同时加强对生产工艺升级等一系列成本管理的控制措施，使公司在整个集成电路 封装行业不景气的大环境下，营业收入和归属于上市公司股东的净利润仍实现双 增长。 单位：万元,项目 资产减值损失 投资收益 营业外收入 营业外支出 非流动资产处置损失,2012 年 625.04 -821.01 6,020.21 3.09 2.19,2011 年 192.58 -59.13 3,733.59 9.45 5.32,增长额 432.46 761.88 2,286.62 -6.36 -3.13,同比增长(%) 224.56% 1,288.43% 61.24% -67.28% -58.76%,3,项目 所得税费用 归属于母公司所有者 的净利润,2012 年 1,725.64 12,103.52,2011 年 683.52 7,895.61,增长额 1,042.12 4,207.91,同比增长(%) 152.47% 53.29%,(1)资产减值损失较上年同期增长 224.56%，主要为本期应收款项增加,提取 坏账准备增加。 (2)投资收益较上年同期增长 1,288.43%，主要为本期确认联营企业昆山西 钛的投资损失比上年同期增加。 (3)营业外收入较上年同期增长 61.24%，主要为本期计入营业外收入的政府 补助较上年同期增加。 (4)营业外支出较上年同期下降 67.28%，主要为本期固定资产处置损失较上 年同期减少。 (5)非流动资产处置损失较上年同期下降 58.76%，为本期固定资产处置损失 较上年减少。 (6)所得税费用较上年同期增长 152.47%，为本期利润总额较上年同期增加 所致。 (7)归属于母公司所有者的净利润较上年同期增长 53.29%，为本期利润总额 较上年同期增加所致。 5、现金流量分析 单位：万元,项目 一、经营活动产生的净现金流量 二、投资活动产生的净现金流量 三、筹资活动产生的净现金流量,2012 年 21,450.63 -23,991.47 5,839.56,2011 年 21,847.47 -73,192.23 42,436.19,增长额 -396.84 49,200.76 -36,596.63,同比增长(%) -1.82% -67.22% -86.24%,(1)经营活动产生的净现金流量同比下降 1.82%，主要由于本期购买商品接 受劳务支付的现金、支付给职工以及为职工支付的现金流增加所致。 (2)投资活动产生的净现金流量同比下降 67.22%，主要为本期购建固定资 产、无形资产和其他长期资产支付的现金和投资支付的现金流减少所致。 (3)筹资活动产生的净现金流量同比下降 86.24%，主要是 2011 年非公开发 行股票所致。 6、主要财务指标 4,(1)偿债能力指标,资产负债率