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文档简介

北京数元华创信息科技有限公司,用友通一体化培训,激情夏日,火爆促销,欢迎光临用友软件大卖场。 为了回馈新老用户,特在5月份举行真情回馈新朋友、老朋友,大幸福活动,敬请您的支持与参与,详情请登录,赶紧拿起你手中的电话,拨者52891035。,产品总体介绍,用友通以财务核算为主轴,业务管理为导向,提供财务业务一体化解决方案的信息系统。,财务业务一体化,销售管理,入库单,出库单,采购发票,采购管理,销售发票,记账,库存管理,核算管理,固定资产,工资管理,财务报表,现金银行,总账系统,财务分析,财务业务一体化方案图示,销售管理系统,工资管理,采购管理,总帐系统,固定资产,核算系统,库存管理,ufo电子表,工资增减变动单,采购发票 采购入库单,付款单,采购定单,固定资产增减变动,总帐凭证,销售定单 销售出库单 销售发票,收款单,产品入库单 其他出/库单 调拨单 盘点单 ,总账凭证、账簿,工资人力成本,固定资产折旧成本,进销存流程,物流、资金流、信息流三流合一,采购,入库单 采购发票,审核,结算处理,记账,采购 库存 核算,购销单据制单,供应商往来制单,销售,发货单 销售出库单 销售发票,审核,记账,销售 库存 核算,购销单据制单,客户往来制单,采购标准业务流程图,采购标准业务操作,采购流程,供应商往来操作,采购发票,付款单,预付款,蓝字表示同一供应商或不同供应商间往来 黄字表示不同供应商之间往来 黑字表示同一供应商之间往来 红字表示供应商和客户之间往来,应付冲应付,预付冲应付,应付冲应收,红票对冲,销售发票,预收款,并账制单,现结制单,核销,转账制单,转账制单,注意,采购业务流程图,注意,、订单、入库单确认入库数量;发票确认采购成本与费用 、采购结算根据发票金额确认入库成本 、付款结算勾对供应商的应付、预付账款 、采购入库单、采购发票丰富了选单功能,暂估处理-1 以月初回冲为例,5月01日,企业从xxx购入钢板10吨,验收入成品库,发票未到,款未付,示例,业务类型,货到,票未到,款未付 (月底,为了进行存货核算必须经过暂估处理),解决方案,1.进入采购模块,填制一张采购入库单(不录入单价和金额)。,2.进入库存模块,进行审核。,3.月底,进入核算模块,做暂估入库成本录入,采购入库单录入计划单价 3500元/吨。,4.核算模块中记账。,暂估处理-2,6月01日,企业从xxx单位收到增值税发票一张,单价为3900元,税率17%,发票号001,以转账支票支付,示例,业务类型,货到,票到,款付,解决方案,生成红字回冲单,1.进入采购模块,填制一张专用发票并做采购结算。,2.进入核算模块,进行暂估入库成本处理。,生成蓝字回冲单,填制采购入库单,入库单审核,第一步,暂估业务处理实例,第二步,暂估成本录入,暂估业务处理实例,第三步,记账,本月做月末处理结账,选择入库单,按暂估价3500记账,已入账,已红冲,暂估业务处理实例,第四步,填制采购发票,进行跨月结算,暂估业务处理实例,第五步,暂估成本处理,暂估业务处理实例,第六步,查账,系统自动生成蓝字回冲单,暂估3500,自动红冲,自动蓝字回冲,暂估业务处理实例,采购优化流程,采购入库单保存将自动生成发票并结算,合同 (订单),入库确认 自动结算,发票单独挂账,入库单记存货账 入库存单做现付,采购涉及凭证,根据采购入库单进行购销单据制单: 借:原材料或库存商品 贷:物资采购 根据发票进行供应商往来制单: 借:物资采购 应交税金应交增值税(进项税) 贷:应付账款、银行存款、现金 两者合二为一(常用): 借:原材料或库存商品 应交税金应交增值税(进项税) 贷:应付账款、银行存款、现金 付款与预付款制单: 借:应付账款 贷:现金或银行存款,销售标准业务流程图,销售标准流程业务,销售优化流程,发货单保存,系统自动生成销售发票和销售出库单,合同 (订单),发货确认,发票挂账,发货单现结 出库单结转成本,销售业务流程图,注意,、订单、发货单确认出库数量;发票确认销售收入 、订单发货单发票 销售发票审核自动生成发货单 、收款结算勾对客户的应收、预收账款,销售涉及凭证,平时根据发票制单: 借:应收账款、现金、银行存款 贷:主营业务收入 应交税金应交增值税(销项税) 月底根据销售出库单制单: 借:主营业务成本 贷:库存商品 收回款项及预收款项的处理: 借:现金或银行存款 贷:应收账款,库存流程图,库存业务操作,入库,库管,出库,采购入库单除外, 可调整单据金额,不可调整单据金额,只调整结存金额,库存管理,注意,所有出入库单据必须审核,核算流程图,核算业务流程图,注意,、调拨单进行特殊记账 、会计期间内业务完成后,必须对仓库进行期末处理 期末处理的意义:计算平均单价、材料成本差异、当前期间内的差异分摊 、货到票未到的入库单,须做暂估成本处理,生产加工流程,产品结构

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