工程造价 毕业论文——EPC模式下设计阶段的成本控制研究

I EPC 模式下设计阶段的成本控制研究 摘 要 EPC 模式作为发达国家的一种主流工程承包模式，与传统承包模式相比具 有很多的优势。目前有关 EPC 模式的研究很多，但对 EPC 项目设计阶段成本控 制的研究较少，然而设计阶段是影响整个工程项目成本最关键的阶段，是节约可 能最大的阶段，也是工程造价投资控制的重点阶段。 EPC 总承包模式给予了设计管理新的内涵和方法，本文首先阐述 EPC 模 式的产生背景和意义，探讨国内外 EPC 模式的发展现状，及其特点及其同其它 承包模式相比较的优势，然后着重介绍 EPC 模式设计阶段成本控制的内容和流 程，以及 EPC 模式设计阶段成本控制的有效方法和途径，主要是价值工程、可施 工性研究和限额设计，最后阐述 EPC 设计阶段成本控制的成效，这里就是将之 前的讲述的内容和方法运用到一个案例中去。 关键词: EPC 模式 设计阶段 成本控制 Research on Cost Control at the Design Stage under EPC Pattern ABSTRACT EPC is a mainstream pattern of project contracting, compared with the traditional contract model, which has many advantages. At present, there are many studies of EPC pattern, but few of which are about the cost control at the design stage. However, the cost control of the design stage is so important; because it is the stage where we can saves the cost in the greatest degree and it is the crucial stage where we make the cost control. II The EPC pattern has given a new connotation and method to the design management.Firstly,the paper elaborates the background and significance for the EPC pattern and discusses the domestic and foreign development situation under the EPC pattern at presently.Also,we can see the Characteristic and superiority,after I have make comparison to the EPC with the other mode in this paper.Then the paper introduced emphatically the content and process and means of cost control at the design stage under the EPC pattern. The device and way of cost control is major about the value engineering, the constructability and the quota design.At last the paper elaborates the Performance to cost control of the EPC design stage, and applies the content and the method to a case. Key Words: EPC construction Mode Design Design management. III 目 录 第一章 绪论 1 1.1 研究背景和意义 .1 1.1.1 选题背景1 1.1.2 研究的意义 .1 1.2 国内外发展现状 .3 1.2.1 国内 EPC 设计阶段成本控制发展现状 .3 1.2.2 国外 EPC 设计阶段成本控制发展现状 .5 1.2.3 研究评述 .9 1.3 本文研究内容、思路、方法和主要创新点 10 1.3.1 本文研究主要内容 10 1.3.2 研究思路 10 1.3.3 研究方法 12 1.3.4 主要创新点 12 第二章 EPC 模式的基本理论及其特点13 2.1 EPC 模式的概述.13 2.2 EPC 模式同其他模式的区别及其特点.14 2.2.1 EPC 模式及与其他模式（DBB DB CM）的区别14 2.2.2 EPC 模式的特点.20 2.3 EPC 模式设计管理.23 2.3.1 设计管理概述 23 2.3.2 EPC 合同下业主对承包商设计工作地控制.24 2.3.3 EPC 合同下承包商内部的设计管理.26 第三章 EPC 模式设计阶段成本控制内容概述.29 3.1 EPC 设计阶段成本控制的内容.29 3.1.1 成本控制的概念 29 3.1.2 设计阶段划分及各阶段工作内容 30 3.2 各设计阶段成本控制的任务和流程 30 3.2.1 各设计阶段成本控制的任务 30 3.2.2 各设计阶段成本控制的流程 30 3.3 EPC 项目的各设计阶段的控制重点及弱点.34 3.3.1 EPC 项目的各设计阶段的控制重点.34 3.3.2 EPC 项目的各设计阶段的问题及弱点.35 第四章 EPC 模式下设计阶段的成本控制方法.38 4.1 可施工性研究的基本理论 38 4.1.1 可施工性的概念 38 4.1.2 EPC 模式下设计阶段开展可施工性研究的基本程序.38 4.1.3 EPC 模式下设计阶段可施工性的研究重点.39 IV 4.2 价值工程的基本理论 40 4.2.1 价值工程的概念和内涵 40 4.2.2 EPC 模式下价值工程的综合分析程序.41 4.2.3 EPC 模式下运用价值工程对设计方案优化.43 4.3 限额设计的基本理论 44 4.3.1 限额设计的概述 44 4.3.2 EPC 模式下限额设计的程序.44 4.3.2 EPC 模式下引进限额设计的意义.46 4.3.4 基于 EPC 模式对限额设计的改进 46 4.4 EPC 模式下设计阶段成本控制的实施概述.48 4.4.1 EPC 模式下设计阶段可施工性研究的实施过程.48 4.4.2 EPC 模式下价值工程管理的一般工作程序.48 4.4.3 EPC 模式下限额设计的实施过程.50 4.4.4 EPC 模式下设计阶段成本控制方法的综合应用.52 第五章 限额设计、价值工程和可施工性在某客运站 EPC 总承包项目中的应用.70 5.1 工程概况 70 5.2 价值工程在客运站总承包中的应用 72 5.2.1 价值工程在本工程设计方案优化中的实施理论依据 72 5.2.2 价值工程在本工程中的实施过程 72 5.3 限额设计在客运站总承包中的应用 77 5.3.1 限额设计在本工程中的实施理论依据 77 5.3.2 限额设计在本工程中的实施过程 78 5.4 可施工性设计在客运站总承包中的应用 80 5.4.1 可施工性设计在本工程中的实施理论依据 80 5.4.2 可施工性设计在本工程中的实施过程 81 结束语85 参考文献86 致谢88 COST MANAGEMENT OF BUILDING DESIGN89 设计阶段成本管理.94 天津理工大学 2009 届本科毕业论文 1 第一章 绪论 1.1 研究背景和意义 1.1.1 选题背景 EPC(Engineering-Procurement-Construction)承包模式是指由一家总承包商/承包联营 体,完成工程的设计、施工、供应和试运行,为业主提供完整的，可交付使用建设产品的承包 模式“EPC 工程总承包模式。克服了传统的分阶段分专业平行承包所造成的各专业衔接不利, 设计和施工脱节的弊端,有利于设计、施工和供应等各阶段、各专业的组织集成,有利于工程 总目标的实现。这种承包模式更适应于建设工期长、造价高的大型复杂项目。 工程建设市场上的多种项目组织实施方式事实上是根据项目特点、业主要求、风险分担 和承包范围的组合等需要从两种基本模式中派生出来的。由于 EPC 工程总承包组织实施方式 符合工程建设项目的运行规律，与平行承包方式相比较存在着更多的经济增长点，表现出一 体化管理的优越性，因此，逐渐得到工程总承包市场的认同，在发达国家已经成为最主要的 工程建设项目组织实施方式之一，在我国正在积极培育和推广中。 在 EPC 承包模式下,承包商从工程决策阶段就介入工程,为工程编制项目建议书和可行性 研究报告。工程建设项目的设计，是指根据建设工程的要求，对建设工程所需的技术、经济、 资源、环境等条件进行全面与详细的安排。它是一个分析、论证、编制设计文件的综合活动。 在 FIDIC 设计-建造与交钥匙工程合同条件(conditions of contract for design-build and turnkey)中“承包商的建议书”指包括在合同中，随投标书一同递交的初步设计，初步 设计的质量就决定了承包商能否中标,中标以后的获利能力。1 就工程承包而言，设计是工程建设的“龙头” ，是工程采购和施工的基础。设计工作的 好坏对工程的质量、费用以及进度起着决定性的作用。在 EPC 交钥匙总承包模式下，由于承 包商主要负责工程的设计，因此业主对承包商的设计管理成为业主方的一项重要工作内容。 对 EPC 承包商而言，其良好的设计管理则是顺利实施后续的采购和施工工作的前提。 设计要素在 EPC 总承包项目中的重要性主要体现在下面几个方面： （1）按照现行规定，总承包资格是依附于设计资格(或施工总承包资格)而存在的，设 计资格的降低或取消将同时导致总承包资格的降低或取消。 （2）自报价阶段开始，EPC 项目就始终需要高水平设计的支撑。良好的设计是成功获 得并顺利完成 EPC 项目的基本保证。 （3）成功的设计可以大幅度降低工程直接费用和管理费用。实际上，工程的质量和工 期也无一不与设计相关。良好的设计和配合，是实现工程建设三大目标的前提和保障。 综上所述，EPC 下设计阶段的成本控制是一个值得我们深入研究的问题。 王伍仁. EPC 工程总承包管理 天津理工大学 2009 届本科毕业论文 2 1.1.2 研究的意义 EPC 工程总承包市场是一个高端市场，EPC 工程总承包管理对我国大型建筑企业过去 仅仅依靠项目成本管理和施工效率实现项目效益的传统项目管理理念提出了挑战，EPC 工程 总承包的管理必将突破项目层次而上升到工程总承包企业的业务运营和发展战略水平。通过 总承包商的公司总部资源支持才能够实现 EPC 工程承包模式的集成管理优势，从而为项目 增值，获得更大的利润空间。 由于 EPC 工程总承包模式的综合性特征，我国的大型建筑业企业，无论是大型勘察设 计院还是大型施工企业，都不可能一部到位改造成具有 EPC 全功能的工程公司，在从施工 总承包向 EPC 工程总承包转变的过程中，建筑企业的联合体或企业战略联盟的组织形式将 普遍存在，新的项目管理组织形式运行机制需要研究。 目前有关 EPC 模式的研究很多，但对 EPC 项目设计阶段成本控制的研究较少，然而设 计阶段是影响整个工程项目成本最关键的阶段，是节约可能最大的阶段，也是工程造价投资 控制的重点阶段。工程不同阶段影响总投资比重示意图如图 1.1： 如上图所示，在决策和初步设计阶段，影响项目投资的可能性为 7595；在技术 设计阶段为 3575；在施工图设计阶段为 1035；而在施工阶段，通过技术经济 措施节约投资的可能性只有 510。可见加强对 EPC 项目的设计阶段的成本控制方法的 研究，提高 EPC 项目设计管理水平，是个急需关注的问题。 理论上讲，采用 EPC 合同模式，一个最大的优点是减少业主的管理负担，但同时业主 对 EPC 承包商的整体控制 度有所降低。由于设计工作的总要性，在实践中，业主一般在 EPC 合同中都对承包商的设计工作应遵循的技术标准与管理规则进行严格的规定，并对承包 商的设计成果进行审批（Review or Approval） 。 图 1.1 EPC 不同阶段工作对投资影响的概况图 设计准备设计准备 初步设计初步设计 技术设计技术设计 施工图设计施工图设计1 1 施工图设计施工图设计2 2 部分尚余的设计、发包部分尚余的设计、发包 设计设计 招标、发包招标、发包 变更设计变更设计 项目施工阶段项目施工阶段 天津理工大学 2009 届本科毕业论文 3 Fig. 1.1 The effect of the work on investment atEPC different stage 本论文将通过对比其他模式的成本控制，介绍 EPC 的特点及其先进的方面。对于 EPC 模式下的总承包商来说，设计阶段的成本控制是成本控制的主要内容之一，它与采购分包费 用控制和项目建造阶段的变更费用和竣工结算阶段的结算价款有着密切的关系，所以本论文 还将结合一些案例对设计阶段的成本控制进行更加详细的解释说明。 1.2 国内外发展现状 1.2.1 国内 EPC 设计阶段成本控制发展现状 我国从 20 世纪 80 年代开始,在化工、石化等行业开始进行工程总承包的试点,随后在其 他行业逐步推广,至今已有 20 年的历史了。尤其是 2003 年 2 月建设部印发了关于培育发 展工程总承包和工程项目管理企业的指导意见(建市2003130 号,以下简称“30 号文“)后, 政府主管部门对工程总承包进行了大力的推广,行业协会和高等院校也进行了大量的理论研 究和专业人才培训, 2005 年还发布了建设项目工程总承包管理规范(GB/T50358-2005), 可以说,工程总承包在我国已经有了长足的发展,取得了不错的成绩。目前,“入世“过渡期 满,外国工程公司进入中国工程建设市场数量增加,市场竞争越来越激烈。然而,国内的工程 总承包尤其是 EPC 模式尚存在许多亟待解决的问题。这些问题存在,若不予解决,将严重影响 EPC 模式的发展。 1.国内 EPC 模式存在的问题 国内 EPC 发展中存在的问题很多,很复杂,是一个系统性问题,包括各个方面。下面从 EPC 模式运行的市场环境和主要参与方(建设项目建设方、总承包商和第三方)两方面探讨国 内该模式存在的现实问题。如下表 1.1： 2.针对国内 EPC 的现状的解决办法 随着 WTO 保护期限的临近,国外一些著名的大型建筑施工企业必然要瞄准中国这一具有 相当潜力的市场,这势必会冲击到国内企业的利益。中国建筑业是个大市场,冲击波一定会很 大,国内必须要有优秀的建设企业与其抗衡,实际情况要求我们管理局尽快形成全新的项目管 理模式,与国际项目管理模式接轨,这样才能抓住发展机会。 针对国内目前在 EPC 总承包管理中存在的问题,如果从总承包商的角度来看,有些是属于 企业外部环境客观上的问题,有些是属于企业本身的问题,但只要政府、业主和总承包商共同 努力,这些问题都可以逐步得到有效的解决。EPC 模式作为一种工程项目总承包方式,由于它 能完全满足项目目标的要求,有着巨大的优越性,所以在政府的努力推动下,必将会在我国得 到极大的发展 柯洪. 工程造价计价与控制. 王任重. EPC 工程总承包项目成本管理研究. 天津理工大学 2009 届本科毕业论文 4 表 1.1 国内 EPC 存在的问题 Table 1.1 problem of domestic EPC 市场环境建设项目参与各方 存在问题 工程总承包在法 律中的地位不明 确 缺少规范工程总 承包市场行为的 文件规定 建设项目业主总承包商第三方 表现形式 没有出台工程总 承包的相关法律、 法规 没有工程总承包 招投标管理办法 业主认可度 低,市场发育 不完善 业主操作不规 范,导致真正 意义上的 EPC 模式难以实现 业主项目管 理人才缺乏, 导致 EPC 模 式在实际中 困难重重 总承包商的 功能不匹配 人才缺乏 工程监理队伍实力 不够,难以对包括 技术的变更在内的 设计进行监理 导致结果 1997 年颁布的 中华人民共和 国建筑法虽然 在第 24 条提出提 到了“提倡对建筑 工程进行总承包 “,但并未明确总 承包在法律中的 地位,使 EPC 模式 运行中常常遇到 一些纠纷 使得地方建设行 政主体和企业在 工程总承包招投 标过程中缺乏可 供操作的政策依 据 推行工程总 承包后,部分 项目业主没 有充分认识 到工程总承 包在工程建 设中所发挥 的积极作用 和显著效益 有的业主即使 采取了 EPC 模 式,但在具体 的实施和操作 中不规范的地 方也较普遍 业主方项目 管理人才和 知识的缺乏 往往经常引 起与总承包 商的扯皮 而设计企业 在施工管理 和项目管理 上又普遍的 缺乏经验,这 也很大程度 上制约了 EPC 模式的发展 建筑市场开放 以后,国外总承 包工程公司的 大量进入,由于 国内总承包商 复合型人才的 缺乏,制约了与 国外公司竞争 或合作的能力 在 EPC 模式中,总 承包商可能会权 衡技术的可行性 和经济成本,导致 技术的变更比较 随意,而工程监理 工作一个重要的 依据是工程图纸, 受传统模式影响, 监理工程师面对 技术上的变更无 所适从 天津理工大学 2009 届本科毕业论文 5 1.2.2 国外 EPC 设计阶段成本控制发展现状 1.国外 EPC 的发展过程 项目管理是第二次世界大战后期发展起来的重大管理技术之一。虽然在此之前项目管理已 广泛应用于许多事业领域，如工程建设项目和新产品开发，但直到第二次世界大战期间以及战 后，它作为管理技术复杂的活动，或需要多学科协作的活动的一种特殊工具的价值，才完全被 认识。因此，项目管理目前仍是一种相对较新的管理方法，其理论体系本身仍处于不断的发展 和完善之中。 系统研究并推广项目管理理念的国际机构诞生于上个世纪六十年代并逐渐发展为目前国际 上有影响的两大项目管理的研究体系，即:以欧洲为首的体系-国际项目管理协会(IPMA International Project Management Association)和以美国为首的体系-美国项目管理协会 (PMIProject Management Institute)。IPMA 自定义为一个项目管理协会者的协会，即只有 国家级的项目管理协会才有资格成为 IPMA 的成员而拒绝以个人身份入会。IPMA 通过其制定的 项目管理人员能力基准(ICBIPMA Competence Base)为各成员组织提供了认证和选拔合格项 目管理人员的基本标准并鼓励各成员组织以 ICB 为基准设计制定符合本国文化和国情的国家标 准 NCB(National Competence Base)。与此不同，PMI 通过其建立的项目管理知识体系 PMBOK (Project Management Body of Knowledge)规定了项目管理的知识体系和理念，并通过考试方 式认证并接纳个人成为其项目管理合格人员(PMPProject Management Professional)。 广义的成本控制一般认为是从上世纪 20 年代后发展起来的，期间经历了产品制造成本控 制阶段(上世纪 2030 年代，属事后控制)，责任成本控制阶段(上世纪 40 年代，属事后控制) 和综合成本控制阶段(上世纪 50 年代以后，由事后，事中和事前成本控制组成)。上世纪 50 年 代以来，随着信息论、控制论和系统论的发展及应用，项目管理取得长足发展，项目成本控制 也吸取反馈控制理论的原理和模型，使得以一次性为主要特点的项目成本控制进入全过程动态 控制阶段并一直延续至今。 EPC 工程项目模式代表了现代工程项目管理的主流，是建筑工程管理模式(CM)和设计的完 美结合，也是达到缩短工期、降低投资的典范，其工程承包业以高速度、低成本地建造高层建 筑和大型工业项目而著称于世。EPC 模式运作的关键点是依赖称职的专业分包商及标准化的过 程控制与程序，因此在发达国家被广泛采用，是实现简洁高效设计、制造与施工的基础. 国外采用 EPC 模式，注重发挥市场机制的作用，不仅是业主将工程首先视为投资项目,而 且建筑师、承包商都从这一优先次序出发。咨询工程师提供各专业完整的设计,但设计阶段只 到初步设计或扩大初步设计的深度,不出详细设计即施工图,而后者是由承包商完成的。由于一 个熟知市场状况,建筑师他们不仅将其设计看作建筑作品,亦了解其设计是影响业主投资回收成 功与否的关键。因此,奠定了 EPC 模式中承包商早期介入项目的基础。 从上述的内容看,设计工作在 EPC 项目管理当中占有举足轻重的地位,是每一个企业都要重 视的。国际上各个国家的工程建设管理制度有所差异，对设计的阶段划分与叫法也多种多样， 罗钢. 论国外 EPC 项目设计的管理工作 易海波. EPC 模式项目管理问题的探讨 天津理工大学 2009 届本科毕业论文 6 如下图 2.2： 图 2.2 国际 EPC 设计阶段划分图 Fig. 2.2 Compartmentalization at the design stage of international EPC 在英美，一般将设计分为 3 个阶段：概念设计（Conceptual Design） 、基本设计（Basic Design）与详细设计（Detailed Design） 。具体到某些行业，其设计阶段划分和叫法也有一定 差别。如在石油石化行业，通常将设计阶段划分为：工艺设计阶段（Process Design Phase） 、 基础工程设计阶段（Basic Engineering Design Phase）和详细工程设计阶段（Detailed Engineering Design Phase） 。多年来，在详细工程设计开始前，还必须进行 HAZOP 分析 (Hazard and Operability Studied 风险与可操作性分析)和 IPF(Instrument Protection Function 仪表保护功能)审查，此类审查必须由具备相关资质的国际专业机构和人员进行，并 根据其意见对前期工艺流程与技术方案修改，然后才能开始下一阶段的详细设计。 EPC 合同中有关设计的规定一般在“合同条件” 、 “业主的要求” 、 “工作范围”以及“技术 规程”或其他相关文件中，主要涉及设计范围、设计依据和技术标准、设计文件检查和审批、 设计责任、竣工文件的编制等方面。 另外设计文件的知识产权问题在国际工程承包中日益受到关注，对 EPC 合同尤其如此，因 为此类合同通常会涉及到各类原创的设计方案与各类技术文件。相关设计成果的产权归属问题 也是合同谈判中的一个重要问题，对于工业项目尤其如此。一般来说，在合同执行过程中业主 签发给承包商的文件的版权归属业主，这些文件包括业主前期的项目方案、各类图纸等。除非 合同另外有明确约定，承包商在项目执行过程所编制和制作的文件的版权一般应归属承包商， 罗钢. 论国外 EPC 项目设计的管理工作 设 计 阶 段 划 分 二 阶 段 设 计 三 阶 段 设 计 普通民用建筑 工业建筑、复杂的基础设施建筑 分为初步设计（Preliminary Design） 施工图设计（Working Drawings） Design） 分为初步设计（Preliminary Design） 技术设计（Technical Design） 施工图设计（Working Drawings） 天津理工大学 2009 届本科毕业论文 7 但业主方可以为工程之目的使用。6 无论是国内工程还是国际工程，EPC 项目承包费用都会涉及到设计、采办、施工及项目管 理诸多因素。项目产生亏损的原因是多种多样的，有主观原因，也有客观原因，除了极少部分 难以预料或不可控制因素外，主要的还是主观方面的原因，如报价不准确项目管理不到位、风 险因素考虑不足等等。针对 EPC 模式设计阶段成本控制的缺陷，国外也提出了相应的解决措施。 国外 EPC 成本控制存在的问题和解决办法如下表 2.3： 2国际 EPC 项目存在的问题 （1）投标报价因素 投标报价偏低，常常会使项目出现亏损。报价偏低，一般有两方面的原因：A.是成本费用 预测不准确，这属于技术方面的因素， B.是报价决策失误，只考虑“拿项目” 、 “占市场” ，忽视了“经济效益” ，这是战略因素。 （2）项目管理因素 中标项目能否盈利，除了取决于报价因素外，也会受到项目实施过程中综合管理水平的影 响，这也是其中的一个重要原因。同样一个工程项目，投标人彼此的报价差异很大，对手低价 中标了，在我们看来可能要亏损，但是结果却有盈利，这就说明在项目的实际运作过程中人为 的管理因素很重要。项目管理的过程也是项目成本逐步形成的过程，成本一直在不断变化，贯 穿整个项目的始终，在 EPC 项目费用构成中，勘察设计、采办、施工和项目管理占成本费用的 90%以上，项目管理过程中出现亏损，主要是管理不到位费用失控。 （3）上级的管理政策 上级的管理政策及明确程度，对项目成本费用的发生也会产生重大的影响，其中对外分包 及内部管理费用收取额度影响最大，另奖励政策不明确，内部管理费用控制也会失去动力。 （4）业主的因素 业主因素对项目的成本费用有着一定的影响，不同的业主存在着不同的影响程度，比较规 范的国际工程项目业主，对于索赔和变更，一般会给与承包商比较合理的补偿，否则，承包商 就会受到经济损失。 （5）项目所在国政府的因素 在国外，特别是对我国不太友好的国家或对中国人存在着排斥现象的国家，对于设备及人 员的入关和签证设置障碍，在建设过程中，政府及当地居民对项目进行干扰或破坏施工，延缓 进度，给项目带来损失，增加了成本费用。 （6）项目所在国人文自然因素 由于对工程所在国的地理、地貌、气候条件及周围的社会状况等情况了解不够，对这些潜 在的风险估计不足，准备工作不够充分就会增加应对风险的费用。 （7）国际性因素 在国际 EPC 项目中，不可避免的受到一些国际性因素的影响近几年，出现的全球性材料涨 价，汇率的不断变化，特别在非洲的一些国家，由于受到不同程度的制裁、禁运，导致了通货 6 张水波，杨秋波. 国际 EPC 交钥匙合同业主方的设计管理 天津理工大学 2009 届本科毕业论文 8 膨胀，物资短缺，给项目实施增加了难度，也增加了费用。 （8）突发性事件 在局势不稳定的一些中小国家，经常发生国外入侵、武装冲突、政治动乱等突发性事件， 此外，自然灾害和伤亡事故等，都会给项目造成较大的损失。 以上是影响 EPC 项目经济效益的主要因素，是造成亏损的主要原因，制定合理的政策和采 取必要的措施，就可以避让风险，减少损失。 表 2.3 国外 EPC 成本控制存在的问题及对应解决方法6 Fig. 2.3 The problems and corresponding solutions to the Cost Control of EPC abroad 国际 EPC 项目存 在的问 题 投标报价 因素 项目管 理因素 上级的管 理政策 业主的 因素 项目所 在国政 府的因 素 项目所在国 人文自然因 素 国际性因 素 突发性事 件 1.重视基 础工作建 设，建立 投标报价 体系 1.培养 专业化 人才， 提高报 价和项 目管理 水平 1. 健全项 目管理体 系，规范 项目内部 管理 1. 培养 专业化 人才， 提高报 价和项 目管理 水平 1.加强 宏观监 控，强 化政策 落实 1.加强宏观 监控，强化 政策落实 1.加强宏 观监控， 强化政策 落实 1.加强宏 观监控， 强化政策 落实国际工 程 EPC 管理方 法及策2.培养专 业化人才， 提高报价 和项目管 理水平 2.健全 项目管 理体系， 规范项 目内部 管理 2.加强宏 观监控， 强化政策 落实 2.加强 宏观监 控，强 化政策 落实 2. 健全 项目管 理体系， 规范项 目内部 管理 2. 健全项 目管理体系， 规范项目内 部管理 2. 健全项 目管理体 系，规范 项目内部 管理 2.建立风 险评估体 系，增强 抗风险能 力 3国际工程 EPC 管理方法及策略 （1） 重视基础工作建设，建立投标报价体系 做好国际 EPC 项目的报价，首先要有良好基础工作建设，获取足够的信息，包括自然条件、 经济状况、税收、法律等基础资料，这是准确计算费用和正确评估风险的依据。其次要建立一 套完善的投标报价体系，作为报价编制的统一模式，是正确编制报价的有力保障，只有准确的 方法，才能准确的计算出各项费用。 （2）培养专业化人才，提高报价和项目管理水平 无论是投标还是项目管理，都需要一批高素质的专业化技术和管理人员，也就是建设一支 熟悉国际工程业务的专业化队伍，包括技术、商务和管理方面的技术骨干和领军人物，只有这 样，才能在投标阶段有一个合理准确的报价，项目实施过程中有效控制费用并且能够完成既定 目标。 （3）健全项目管理体系，规范项目内部管理 EPC 项目管理部作为一个企业相对对立的管理机构，需要建立一套完善的项目内部管理体 系，建立健全各种规章制度，使管理工作程序化、规范化和制度化。从费用管理的角度分析， 杨文明， 孙雅菲. EPC 工程总承包项目成本管理研究 6 张水波，杨秋波. 国际 EPC 交钥匙合同业主方的设计管理 天津理工大学 2009 届本科毕业论文 9 要强化项目费用控制，增强节约成本的意识，重点解决好施工分包、大宗材料采办及内部费用 控制等问题，通过公开、公正的竞争，引入优质优价的施工分包商和供货商，做到“事前有计 划，事中有控制，事后有分析” 。 （4）加强宏观监控，强化政策落实 完善的管理模式和管理体系只是 EPC 项目运行的条件和环境，只有这些还是远远不够的， 还需要有运行过程中的监控，特别是上级主管部门要监督主要费用发生的起因和过程，从源头 上开始控制，重点放在费用计划、资金使用、风险等方面，着重监控对外分包、大宗设备、材 料采办等活动，了解实际发生的成本费用，掌握大额资金的去向。另外还需要对项目的运行过 程进行公正而客观的评价，根据综合评审结果，及时兑现奖罚，建立起一个良好的项目管理和 运作秩序。 （5）建立风险评估体系，增强抗风险能力 在 EPC 项目损失的费用中，风险因素占有较大的比重，一般在 50%以上，一方面是投标决 策和报价风险，只要参加投标就存在着风险，因此，在投标之前应进行全面的风险评估，决策 是否投标以及采用的报价策略，另一方面合同条款风险，过于苛刻、不公正的合同条款，承包 商将承担巨大的潜在风险，对项目的实施也会产生重大影响，所以在投标和合同谈判阶段需要 对合同条款进行评估，可以通过提高报价和修订合同条款来规避风险，若无法化解风险，甚至 可以不惜放弃签订合同，另外，最重要的是对项目实施过程中可能存在的风险进行全面评估， 重点放在设计、采办、施工、大型设备运输、自然灾害、入境限制、当地社会治安、物价及汇 率变化等方面，通过分析找出主要的风险和因素，提前制定方案采取措施，规避或防范风险的 发生，尽最大可能减少损失。 尽管影响成本费用的因素非常多，造成 EPC 项目亏损的原因也比较复杂，但是，可以通过 培养专业化人才、规范投标工作、加强项目管理和提高风险意识等对策，来降低亏损情况的发 生，在分包和物资采办管理方面，通过建立健全竞争机制，拓宽分包招标范围，来有效的控制 分包和采办费用，通过不断的摸索和积累经验，不断的改进和提升，一定能够扭转我国在国际 EPC 项目运作过程中出现的亏损局面，获取更高的利润空间和盈利水平，在国际工程竞争中， 展现我国建设队伍的良好风貌。 1.2.3 研究评述 从目前国内 ECP 总承包工程项目成本管理和 EPC 总承包工程项目管理方面的研究成果、论 文和文献来看，主要有这两方面的研究，一方面是侧重于项目成本管理的理论，如孙慧主编、 毕星主审项目成本管理 、赵涛、潘欣鹏主编项目成本管理等。另一方面是侧重于工程 建设项目施工成本管理的理论，如马士华、林鸣主编的工程项目管理实务 ，徐蓉、王旭峰、 杨勤主编土木工程施工项目成本管理与实例 ，而侧重于 ECP 总承包设计阶段工程项目成本 管理研究稀少。 而国外采用 EPC 模式要比国内更全面，对设计阶段也更加重视，总承包管理过程如下图 杨文明，孙雅菲. EPC 工程总承包项目成本管理研究 韩宇.工程项目管理中的 EPC 模式及其应用问题研究 天津理工大学 2009 届本科毕业论文 10 2.4： 投资项目 施工项目 工 程 项 目 工 程 盈 利 初步设计、 扩大初步设计 详细设计施工图 图 2.4 EPC 管理模式图 Fig. 2.4 The management model of EPC abroad 承包商对设计提出的便于施工、缩短工期、降低成本的建议不会受到建筑师的轻视甚至因 影响建筑效果引起其反感。因此承包商对设计的充分介入是比较容易。 1.3 本文研究内容、思路、方法和主要创新点 1.3.1 本文研究主要内容 本文首先通过将 EPC 模式与其他承包模式进行比较，阐述 EPC 模式的特点和优势，着重介 绍 EPC 模式设计阶段成本控制的内容，也就是设计阶段划分和流程；以及 EPC 模式设计阶段成 本控制的有效方法和途径。最后阐述 EPC 设计阶段成本控制的成效，这里就是把之前的内容和 方法运用到一个案例中去。 1.3.2 研究思路 天津理工大学 2009 届本科毕业论文 11 第一章第一章 绪论 研究背景和意义国内外发展 现状 研究内容、思路、方法和创新 点 第二章第二章 EPC 模式的基本理论及特点 EPC 模式概述EPC 同其他承包模式对比分析 第三章第三章EPC 模式设计阶段成本控制的内容概述 EPC 模式设计阶段成 本控制的内容 EPC 模式设计阶段成本 控制的控制要点 第四章第四章 EPC 模式设计阶段成本控制的方法 可施工性研 究概述 价值工程 概述 限额设计 概述 三种方法的实 施过程 结束语 第五章第五章 案例分析 图 3.1 论文研究思路图 Fig. 3.1 The research ideas of the paper EPC 模式设计阶段成 本控制的流程 天津理工大学 2009 届本科毕业论文 12 1.3.3 研究方法 本论文首先介绍 EPC 总承包模式的内涵，然后通过与其他承包模式的对比研究，分析 EPC 总承包模式的特点及设计阶段的重要性。资料调研主要通过天津理工大学图书馆、电子书库等 途径完成，同时通过走访调研应用实际案例对 EPC 模式下设计阶段成本控制进行理论与实践的 结合。 1.3.4 主要创新点 EPC 总承包模式是目前国际上流行的一种承发包模式，也是我国正在大力推广的一种承发 包模式。近年来，国内外介绍 EPC 总承包模式的文献很多，但多数都很概括，本论文针对 EPC 模式下设计阶段成本控制，进行细致深刻的阐述研究。 天津理工大学 2009 届本科毕业论文 13 第二章EPC 模式的基本理论及其特点 2.1 EPC 模式的概述 EPC(Engineering-Procurement-Construction)模式即：“设计、采购、和建造”模式。 在 EPC 模式中，Engineering 不仅包括具体的设计工作，而其可能包括整个建设工程内容的总 体策划以及实施组织管理策划和具体工作；Procurement 也不是一般意义上的建筑设备采购， 而更多的是指专业设备的选型和材料的采购；Construction 包括施工、安装、试车、技术培训 等。在 EPC 模式中，业主和工程总承包商签订工程总承包合同，把建设项目的设计、采购、施 工和开车服务工作全部委托给工程总承包商组织实施，业主只负责整体的、原则的、目标的管 理和控制。实际、采购和施工的组织实施是统一策划、统一组织、统一指挥、统一协调和全过 程控制的。工程总承包商可以把部分工作委托给分包商完成，但是分包商的全部工作由总承包 商对业主负责。EPC 模式的合约中没有咨询工程师这个专业监控角色和独立的第三方，所以不 再是 FIDIC“红皮书”条件下的三角关系。EPC 交钥匙工程总承包模式的参与项目各方组织于 合同关系示意图如下图 2.1 ： 业主 EPC 承包商 咨 询 设 计 分 包 商 供 应 商 施 工 分 包 商 业主代表 图 2.1 EPC 模式组织结构图 Fig. 2.1 Organizational structure of the EPC pattern 图中的“业主代表”有时是业主组织内部派出的项目管理队伍；有时则是业主从外部聘请 刘克非. EPC 工程总承包管理中设计的思考. 天津理工大学 2009 届本科毕业论文 14 的项目管理公司派遣的管理队伍；有时是混合式的，是业主内部人员与外部项目管理公司的人 员一起组成了业主的项目管理队伍，来管理 EPC 总承包商的履约。业主介入具体组织实施的程 度较低，总承包商更能发挥主观能动性，运用其管理经验可创造更多的效益。 综上所述，EPC 模式对业主而言，由单一总承包商牵头组织实施建设项目，可以防止设计 者与施工者之间的责任推诿，提高了工作效率。而且，管理相对简单，减少了协调工作量。由 于总价固定，基本上不用再支付索赔及追加项目费用。但是，尽管理论上所有工程的缺陷都是 承包商的责任，但实际上质量的保障仅仅靠承包商的自觉性还远远不够，仍需要设计对承包商 的监控机制。对工程总承包商而言，EPC 模式在提供了相当大的弹性空间的同时也带来了更大 的风险。总承包商可以通过调整设计方案包括工艺等来降低成本，但是，承包商获得业主变更 令以及追加费用的弹性也很小。 FIDIC设计采购施工/交钥匙工程合同条件前言推荐此类合同条件“可适用于以交钥匙 方式提供加工或动力设备、工厂或类似设施或基础设施工程或其他类型开发项目” 。因此可见， 在 FIDIC 合同框架下，EPC 模式适用一般规模较大、设备专业性强、技术性复杂的工程项目， 如工厂、发电厂、石油开发等基础设施。 2.2 EPC 模式同其他模式的区别及其特点 2.2.1 EPC 模式及与其他模式（DBB DB CM）的区别 工程项目的管理模式是指一个工程项目建设的基本组织模式以及在完成项目过程中参与 方所扮演的角色及合同关系，在某些情况下，还要规定项目完成后的运营方式。工程项目的管 理模式确定了工程项目管理的总体框架、项目参与各方的责任、义务和风险分担，因而在很大 程度上决定了项目的合同管理方式以及建设速度、工程质量和造价。 多年来，工程实践中形成了多种工程项目管理模式，并且这些模式正在不断地得到创新和 完善。通常情况下，工程项目管理可由建设单位自行组建管理机构进行管理，委托咨询公司协 助建设单位进行管理，或者全部委托专业机构进行管理。 根据工程项目的合同关系与组织管理关系的不同，考虑工程项目融资、设计、采购、施工、 运营的一体化程度，工程项目的管理模式的服务范围如图 2.2 所示： 张水波， 陈勇强. 国际工程总承包（EPC 交钥匙合同与管理） 天津理工大学 2009 届本科毕业论文 15 图 2.2 各项目管理模式服务范围示意图 Fig. 2.2 Range of service of thses project management pattern 1.EPC 总承包模式同传统承发包（DBB）模式的比较分析 DBB 模式（Design-Bid-Build）即设计-招标-建造模式，也称施工总承包模式。该模式是 19 世纪初期形成的在国际上比较通用的一种传统模式，世界银行、亚洲开发银行贷款项目以及 采用国际咨询工程师联合会（FIDIC）合同条件的项目均采用这种模式。这种模式最突出的特 点是强调工程项目的实施必须按照设计-招标-建造的顺序方式进行，只有一个阶段结束后另一 个阶段才能开始。采用这种方式是，业主与设计机构（建筑师/工程师）签订专业服务合同， 建筑师/工程师负责提供项目的设计和施工文件。在设计机构的协助下，通过竞争性招标将工 程施工任务交给报价和质量都满足要求或最具资质的投标人（总承包商）来完成。在施工阶段， 设计专业人员通常担任重要的监理角色，并且是业主与承包商沟通的桥梁。 相对于传统承包模式，典型的 EPC 总承包模式的特征是业主只与工程总承包商签订工程总 承包合同。业主把工程的设计、采购、施工和协调服务工作全部委托给工程总承包商负责组织 实施。签订工程总承包合同后，工程总承包商可以把部分设计、采购、施工、大型设备安装调 试等工作委托给专业分包商完成，分包商与总承包商签订分包合同，总承包商对业主负总责。 张水波， 陈勇强 国际工程总承包（EPC 交钥匙合同与管理） 王伍仁. EPC 工程总承包管理 天津理工大学 2009 届本科毕业论文 16 机 会 研 究 可 行 性 研 究 项 目 评 估 立 项 项 目 实 施 准 备 设 计 工 作 工程施工 设备采购安装 试 运 行 竣 工 投 产 机 会 研 究 可 行 性 研 究 项 目 评 估 立 项 项 目 实 施 准 备 施 工 图 设 计 工程施工 设备采购安装 试 运 行 竣 工 投 产 初 步 设 计 DBB 模式 EPB 模式 工程施工合同 谈判签订合同 工程施工合同 设备采购和安装合同 典型 EPC 合同交钥匙 EPC 总承包项目的管理模式与传统（DBB）模式的比较如图 2.3 所示。 图 2.3 DBB 模式与 EPC 模式建设程序对比图 Fig. 2.3 The comparison of building process between the EPC model and DBB model 2.EPC 模式同其它总承包（DB、CM）模式的比较分析 设计-建造（Design-Build，DB）模式是国际工程建设中常用的现代项目管理模式之一， 其涉及范围不仅包括私人投资的项目，而且包括政府投资的基础设施项目。DB 模式中，业主在 项目初始阶段邀请一位或者几位有资格的承包商或具备资格的管理咨询公司，提出要求或者提 供设计大纲，由承包商或会同自己委托的设计咨询公司提出初步设计和成本概算。业主和 DB 承包商密切合作，完成项目的规划、设计、成本控制、进度安排等工作。根据项目的不同 类型和不同需要，业主也可能委托自己的顾问工程师准备更详细的设计纲要和招标文件，中标 的承包商将负责该项目的设计和施工。DB 模式的主要特点是业主和某一实体采用单一合