新建骨龄仪项目立项申请报告

泓域咨询MACRO/ 新建骨龄仪项目立项申请报告新建骨龄仪项目立项申请报告第一章 概论一、项目承办单位基本情况（一）公司名称xxx科技发展公司（二）公司简介公司坚持以科技创新为动力，建立了基础设施较为先进的技术中心，建成了较为完善的科技创新体系。通过自主研发、技术合作和引进消化吸收等多种途径，不断推动产品技术升级。公司主导产品质量和生产工艺居国内领先水平，具有显著的竞争优势。公司实行董事会领导下的总经理负责制，推行现代企业制度，建立了科学灵活的经营机制，完善了行之有效的管理制度。项目承办单位组织机构健全、管理完善，遵循社会主义市场经济运行机制，严格按照中华人民共和国公司法依法独立核算、自主开展生产经营活动；为了顺应国际化经济发展的趋势，项目承办单位全面建立和实施计算机信息网络系统，建立起从产品开发、设计、生产、销售、核算、库存到售后服务的物流电子网络管理系统，使项目承办单位与全国各销售区域形成信息互通，有效提高工作效率，及时反馈市场信息，为项目承办单位的战略决策提供有利的支撑。上一年度，xxx有限公司实现营业收入7968.22万元，同比增长32.22%（1941.89万元）。其中，主营业业务骨龄仪生产及销售收入为6499.57万元，占营业总收入的81.57%。根据初步统计测算，公司实现利润总额2021.74万元，较去年同期相比增长445.22万元，增长率28.24%；实现净利润1516.31万元，较去年同期相比增长163.14万元，增长率12.06%。二、项目概况（一）项目名称新建骨龄仪项目（二）项目选址xxx经济技术开发区（三）项目用地规模项目总用地面积27347.00平方米（折合约41.00亩）。（四）项目用地控制指标该工程规划建筑系数74.51%，建筑容积率1.13，建设区域绿化覆盖率6.82%，固定资产投资强度172.89万元/亩。（五）土建工程指标项目净用地面积27347.00平方米，建筑物基底占地面积20376.25平方米，总建筑面积30902.11平方米，其中：规划建设主体工程23548.42平方米，项目规划绿化面积2108.71平方米。（六）设备选型方案项目计划购置设备共计69台（套），设备购置费2132.87万元。（七）节能分析“新建骨龄仪项目建设项目”，年用电量679324.73千瓦时，年总用水量6638.73立方米，项目年综合总耗能量（当量值）84.06吨标准煤/年。达产年综合节能量34.33吨标准煤/年，项目总节能率23.40%，能源利用效果良好。（八）环境保护项目符合xxx经济技术开发区发展规划，符合xxx经济技术开发区产业结构调整规划和国家的产业发展政策；对产生的各类污染物都采取了切实可行的治理措施，严格控制在国家规定的排放标准内。（九）项目总投资及资金构成项目预计总投资8121.30万元，其中：固定资产投资7088.49万元，占项目总投资的87.28%；流动资金1032.81万元，占项目总投资的12.72%。（十）资金筹措自筹。（十一）项目预期经济效益规划目标预期达产年营业收入8425.00万元，总成本费用6384.98万元，税金及附加143.15万元，利润总额2040.02万元，利税总额2464.55万元，税后净利润1530.01万元，达产年纳税总额934.53万元；达产年投资利润率25.12%，投资利税率30.35%，投资回报率18.84%，全部投资回收期6.81年，提供就业职位178个。（十二）进度规划本期工程项目建设期限规划12个月。科学组织施工平行流水作业，交叉施工，使施工机械等资源发挥最大的使用效率，做到现场施工有条不紊，忙而不乱。三、报告说明项目可行性研究报告从系统总体出发，对技术、经济、财务、商业以至环境保护、法律等多个方面进行分析和论证，通过对的市场需求、资源供应、建设规模、工艺路线、设备选型、环境影响、资金筹措、盈利能力等方面的研究调查，在专家研究经验的基础上对项目经济效益及社会效益进行科学预测，从而为客户提供全面的、客观的、可靠的投资价值评估及项目建设进程等咨询意见。四、项目评价1、本期工程项目符合国家产业发展政策和规划要求，符合xxx经济技术开发区及xxx经济技术开发区骨龄仪行业布局和结构调整政策；项目的建设对促进xxx经济技术开发区骨龄仪产业结构、技术结构、组织结构、产品结构的调整优化有着积极的推动意义。2、xxx有限公司为适应国内外市场需求，拟建“新建骨龄仪项目”，本期工程项目的建设能够有力促进xxx经济技术开发区经济发展，为社会提供就业职位178个，达产年纳税总额934.53万元，可以促进xxx经济技术开发区区域经济的繁荣发展和社会稳定，为地方财政收入做出积极的贡献。3、项目达产年投资利润率25.12%，投资利税率30.35%，全部投资回报率18.84%，全部投资回收期6.81年，固定资产投资回收期6.81年（含建设期），项目具有较强的盈利能力和抗风险能力。4、促进民营企业提升管理水平。充分发挥商会等社会组织的作用，鼓励和引导有条件的民营企业建立现代企业制度，完善公司治理结构；加强管理创新和提质增效，推广应用先进管理经验；鼓励和引导管理咨询机构为民营企业创新发展提供企业诊断和管理咨询服务。（工业和信息化部、全国工商联等）五、主要经济指标主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积平方米27347.0041.00亩1.1容积率1.131.2建筑系数74.51%1.3投资强度万元/亩172.891.4基底面积平方米20376.251.5总建筑面积平方米30902.111.6绿化面积平方米2108.71绿化率6.82%2总投资万元8121.302.1固定资产投资万元7088.492.1.1土建工程投资万元2416.682.1.1.1土建工程投资占比万元29.76%2.1.2设备投资万元2132.872.1.2.1设备投资占比26.26%2.1.3其它投资万元2538.942.1.3.1其它投资占比31.26%2.1.4固定资产投资占比87.28%2.2流动资金万元1032.812.2.1流动资金占比12.72%3收入万元8425.004总成本万元6384.985利润总额万元2040.026净利润万元1530.017所得税万元1.138增值税万元281.389税金及附加万元143.1510纳税总额万元934.5311利税总额万元2464.5512投资利润率25.12%13投资利税率30.35%14投资回报率18.84%15回收期年6.8116设备数量台（套）6917年用电量千瓦时679324.7318年用水量立方米6638.7319总能耗吨标准煤84.0620节能率23.40%21节能量吨标准煤34.3322员工数量人178第二章 投资背景及必要性分析一、项目建设背景1、战略性新兴产业领域创新活跃，现有管理方式不适应的情况还大量存在。在生物领域，企业密集反映新药和医疗服务准入问题突出。一是目前有上万种药品排队候审。二是我国在基因检测等新型医疗手段方面具备较强技术实力，但目前还难以在全国范围内推广应用。三是在一些省级招标中，医疗器械国内和进口分组招标，导致自主创新产品受到不公平待遇。在新能源领域，光伏市场转好，但光伏生产被列入产能过剩行业，企业难以融资。同时，企业反映光伏补贴拖欠情况增多。风电弃风现象长期存在，2015年16月全国弃风电量175亿千瓦时，同比增加101亿千瓦时，平均弃风率达15.2%，同比上升6.8个百分点。2、xxx国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要指出：加快工业聚集区建设，坚持走信息化与工业化融合发展的新型工业化道路，引导优势特色产业膨胀升级，扶持龙头企业做大做强，逐步培育形成引领当地经济发展的工业主导产业；投资项目的建设符合xxx国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要。上半年经济成绩单有亮点也有风险库存和产能出清的同时，融资渠道和资金使用效率仍有待提高；金融去杠杆和降低企业债务的同时，经济稳增长也需要侧重考量；地方债务风险和房地产泡沫进行控制的同时，货币政策和财政政策的相机抉择也更加紧迫。内外需求的同步放缓可能给下半年经济增长带来压力。上半年社融增速持续走低，货币供应低位运行，也将影响名义GDP增速。2018年下半年中国经济增速略有放缓，第三和第四季度经济增速预计分别为6.6%、6.6%，全年增速可能维持在6.7%左右。二、必要性分析1、当前，我国经济发展步入新常态。一方面，经济韧性好、潜力足、回旋空间大，为转方式、调结构，促进经济持续健康发展提供了有利条件；另一方面，新常态下出现的一些趋势性变化，也使得经济社会发展面临不少困难和挑战。解决这些前进道路上的现实矛盾，关键的一招就是全面深化改革。2、世界复杂多变，人类社会向何处去、亚洲前途在哪里？在新的历史关头，中国将如何推动对外开放再扩大、深化改革再出发？面对这些时代之问，习近平主席在博鳌亚洲论坛2018年年会开幕式上发表重要讲话，明确指出“开放”对世界各国的重大历史意义和现实意义，为准确把握历史规律、认清世界大势提出了“中国主张”，对进一步推动开放融合给出了“中国方案”。面对新的历史机遇和挑战，中国将继续坚定不移奉行互利共赢的开放战略，在开创对外开放全新局面中谋求更好发展，为亚洲乃至世界的繁荣注入新的动力。3、目前，项目承办单位建立了企业内部研发中心，可以根据客户的需求，研制、开发适应市场需求的产品，并已在材料和设备及制造工艺上取得新的突破，项目承办单位已取得了丰硕的成果，公司所生产的产品质量指标均已达到国内领先水平，同国际技术水平接轨；通过保持人才、技术、设备、研发能力、市场营销、生产材料供应等方面的优势，产、学、研相结合的经营模式，无论是对项目承办单位自身还是国内相关产业的发展都具有深远的影响。三、项目建设有利条件完善的国内销售网络，项目承办单位经过多年来的经营，不仅有长期稳定客户和潜在客户，而且有非常完善的销售体系；企业的销售激励制度大大提高了员工的工作积极性，再加上平时公司领导对员工的感情投资，使销售员工对公司有很强的向心力；正是具备稳定有激情的销售团队，才保证了企业的销售政策很好的贯彻执行下去，也使企业的销售业绩有很大的提高；企业的销售团队将在有项目产品销售市场的区域，根据当地实际情况，销售适合当地加工企业需要的项目产品。第三章 项目选址分析一、项目选址原则所选场址应避开自然保护区、风景名胜区、生活饮用水源地和其他特别需要保护的环境敏感性目标。项目建设区域地理条件较好，基础设施等配套较为完善，并且具有足够的发展潜力。二、项目选址该项目选址位于xxx经济技术开发区。园区深入推进“简政放权、放管结合、优化服务”改革。认真贯彻落实党中央、国务院和省委、省政府关于投融资改革的工作部署，充分发挥民营企业的投资主体、创新主体作用，制定完善我市深化投融资改革的实施办法，加快形成企业自主决策、要素配置高效、政府服务规范、法治信用体系健全的新型投融资体制。做好国家、省取消、下放行政审批事项的承接和落实，及时修订市级政府核准的企业投资项目目录，最大程度缩小核准范围。在对符合产业政策的项目进行备案时，不得另设任何前置条件，进一步提高备案工作效率。依托浙江政务服务网，加快建成统一框架、规范标准、纵横联动投资项目审批监管平台，横向联通发改、规划、国土资源、环保、市场监管等部门，实现“制度+技术”有效监管，实现“企业、公民90%以上事项办理不出县（市、区）”的目标。三、建设条件分析完善的国内销售网络，项目承办单位经过多年来的经营，不仅有长期稳定客户和潜在客户，而且有非常完善的销售体系；企业的销售激励制度大大提高了员工的工作积极性，再加上平时公司领导对员工的感情投资，使销售员工对公司有很强的向心力；正是具备稳定有激情的销售团队，才保证了企业的销售政策很好的贯彻执行下去，也使企业的销售业绩有很大的提高；企业的销售团队将在有项目产品销售市场的区域，根据当地实际情况，销售适合当地加工企业需要的项目产品。四、用地控制指标根据测算，投资项目建筑系数符合国土资源部发布的工业项目建设用地控制指标（国土资发【2008】24号）中规定的产品制造行业建筑系数30.00%的规定；同时，满足项目建设地确定的“建筑系数40.00%”的具体要求。五、地总体要求本期工程项目建设规划建筑系数74.51%，建筑容积率1.13，建设区域绿化覆盖率6.82%，固定资产投资强度172.89万元/亩。土建工程投资一览表序号项目占地面积（）基底面积（）建筑面积（）计容面积（）投资（万元）1主体生产工程14406.0114406.0123548.4223548.422025.751.1主要生产车间8643.618643.6114129.0514129.051255.961.2辅助生产车间4609.924609.927535.497535.49648.241.3其他生产车间1152.481152.481365.811365.81121.552仓储工程3056.443056.444779.904779.90299.052.1成品贮存764.11764.111194.971194.9774.762.2原料仓储1589.351589.352485.552485.55155.512.3辅助材料仓库702.98702.981099.381099.3868.783供配电工程163.01163.01163.01163.0111.473.1供配电室163.01163.01163.01163.0111.474给排水工程187.46187.46187.46187.4610.264.1给排水187.46187.46187.46187.4610.265服务性工程1935.741935.741935.741935.74121.115.1办公用房1145.941145.941145.941145.9467.065.2生活服务789.80789.80789.80789.8061.856消防及环保工程546.08546.08546.08546.0838.446.1消防环保工程546.08546.08546.08546.0838.447项目总图工程81.5081.5081.5081.50-165.487.1场地及道路硬化5095.681155.431155.437.2场区围墙1155.435095.685095.687.3安全保卫室81.5081.5081.5081.508绿化工程2173.6676.08合计20376.2530902.1130902.112416.68六、节约用地措施投资项目依托项目建设地已有生活设施、公共设施、交通运输设施，建设区域少建非生产性设施，因此，有利于节约土地资源和节省建设投资。七、选址综合评价该项目拟选址在项目建设地，所选区域土地资源充裕，而且地理位置优越、地形平坦、土地平整、交通运输条件便利、配套设施齐全，符合项目选址要求。第四章 项目风险评估分析一、政策风险分析1、项目承办单位应特别关注国家有关部门为避免相关产业过度竞争和实现节能减排，国家将对产能过剩的行业进行有效控制，可能会导致国民经济对整个相关行业的后续能否快速发展产生不合理的担忧；同时，随着我国相关行业投资企业的不断增加，将来国家政策支持和优惠的程度可能会有所减少。2、项目承办单位将努力关注和追踪宏观经济要素的动态，加强对宏观经济形势变化的预测，分析经济周期对相关行业及项目承办单位的影响，并针对经济周期的变化，相应调整经营策略。二、社会风险分析在项目的生产过程中，项目承办单位牢固必须树立“环境保护关系民生、决定企业未来”的理念，遵守严格的环境保护制度，确保各项环境保护措施全部落实到位，从根本上消除“三废”对周边自然环境的影响。三、市场风险分析1、市场需求预测因素分析：项目产品市场供求总量的实际情况和预测情况有偏差，特别是市场需求量与预测销售量有偏差，其次是产品实际价格可能与预测价格有偏差；同时，顾客的理念变动、产品应用导向亦是其潜在的风险；政府对项目的市场法律指引，规范的市场化运行效果也应考虑其中。2、项目承办单位通过实施“名牌战略”规避行业风险，全方位培育名牌产品，加大市场开发力度，提高项目产品市场占有率和盈利能力；投资项目产品国内外市场需求量大，是发展中的朝阳产业，项目充分估计到未来市场的变化情况及价格情况，因此，通过技术创新、管理创新、经营创新来有效规避市场风险。四、资金风险分析积极筹措资金，确保建设资金足额及时到位；确保资金筹措与项目的建设进度协调一致，进一步保障项目建设进度，如期发挥项目效益。五、技术风险分析技术风险规避要强化项目承办单位的管理内功，不断发展和完善企业研发中心的功能，在人才培养、新产品研发、工艺技术优化等方面不断加强投入与精细管理；同时强化和高校、知名企业的合作，实现强强联合、做大做强相关产业。六、财务风险分析加强对资金运行情况的监控，最大限度地提高资金使用效率；实施财务预决算制度；建立相应的风险预警机制，加强内部管理，把可能发生的损失降低到最低程度。七、管理风险分析项目承办单位要注重品牌开发和产品市场销售网络建设，要继续完善和稳定销售网络和客户群体，形成完善的组织结构和管理制度体系。八、其它风险分析项目承办单位将努力关注关税对项目产品市场的影响，加强对市场形势变化的预测及对企业的影响分析，并相应调整经营策略；项目承办单位也就积极准备开拓项目产品出口业务，以规避国内项目产品生产能力扩大所带来的恶性竞争，借原料进口关税调低的机遇转变成为提升公司产品的出口竞争能力。九、社会影响评估（一）社会影响分析1、投资项目涉及的利益群体，从单位角度讲，主要是建设期内的相关行业制造企业和运营期内的上、下游企业；在项目建设过程中部分相关行业企业的产品得到投资项目的使用，可以直接获利；在项目的运营期内，由于项目承办单位可以和上、下游企业组成完整的产业链，从而推动行业向更高的层次发展，合作双方实现共赢，因此，上、下游企业也是投资项目的受益群体。2、当地居民：通过劳动就业获得劳动收入，增加收入渠道；通过提供销售、餐饮等各种服务，获得服务收入从而在项目建设中获益。（二）社会影响效果投资项目建设有利于繁荣地方经济，取得较好的社会经济效益；项目建成后，可以极大地改善项目建设地的环境状况，进一步改善当地的投资环境，加快附近区域的建设与开发，引导该区域相关产业结构和产业布局的调整，促进城乡贸易的流通，带动商业、建筑业、运输业、加工业及文化教育产业等迅速发展，从而促进项目影响区域的经济繁荣。（三）项目适应性分析项目承办单位在征地过程中，就未来的可以预见到的因素与当地政府和被征地居民充分协商一致，得到政府支持，使居民从经济上得到了合理的补偿和照顾，投资项目可以顺利实施，因此，社会风险性很小。（四）社会风险对策分析1、施工过程中随时保持现场施工道路的畅通；场内道路、场地应布置合理、实用、坚实、平整，并经常有人维护整修；道路、场地的排水系统应通畅，并随时疏通；尤其是雨季和雨后，应及时检查保通，以防道路和场地大面积积水；基础工程完工验收后要及时回填，平整场面清除积土杂物，整理施工用具（如钢管、脚手架、扣件、模板等）；现场围档连续封闭，施工现场脚手架外侧使用绿色密目网进行全封闭。2、城市作为人类文明的产物，本身就承载着一定的文化和历史，所以投资项目在实施过程中，必须充分考虑到这一点；目前，项目建设区域地面上没有发现军事设施、教堂、寺庙、文物古迹以及重要建筑设施，在项目实施中如有文物保护问题，项目承办单位将依照有关法律、法规的规定进行办理和保护，确保将具有历史文化价值的东西保留下来，融入新时代的精神风貌，坚决杜绝摧毁城市珍贵历史文物、损害城市形象的事件发生。3、社会主义和谐社会是民主法制、公平正义、诚信友爱、充满活力、安定有序的社会，并且国家已经垄断社会一切武装资源，再加上国家公平合理的分配制度，恐怖主义意识形态失去形成的理由和必要条件，因此，恐怖暴力风险形成的可能性极小。（五）社会风险评价投资项目属于国家鼓励发展的相关产业，是我国近期重点发展项目，符合国家产业导向；项目承办单位在项目产品制造上已经创造了一定的有利条件，且项目具有良好的投资效益、社会效益和抗风险能力。第五章 计划安排一、建设周期项目建设周期12个月。二、建设进度该项目采取分期建设，目前项目实际完成投资7316.86万元，占计划投资的90.09%。其中：完成固定资产投资4430.16万元，占总投资的60.55%；完成流动资金投资2886.70，占总投资的39.45%。节项目建设进度一览表序号项目单位指标1完成投资万元7316.861.1完成比例90.09%2完成固定资产投资万元4430.162.1完成比例60.55%3完成流动资金投资万元2886.703.1完成比例39.45%三、进度安排注意事项在设计工作开展的过程中，要委托有相应资质的单位进行必要的现场勘测工作；要提出设备、材料订货清单和非标准设备制造图纸；勘测精度要与设计阶段相适应；订购设备要充分考虑设备到达时间和安装顺序等基本要素。四、人力资源配置项目招聘人员实行全员聘任合同制，生产车间管理工作人员按一班制配置，操作人员按照“四班三运转”配置定员，每班八小时，达产年劳动定员178人。人力资源配置一览表序号项目单位指标1一线产业工人工资1.1平均人数人1211.2人均年工资万元5.301.3年工资额万元615.552工程技术人员工资2.1平均人数人272.2人均年工资万元6.482.3年工资额万元158.293企业管理人员工资3.1平均人数人73.2人均年工资万元7.083.3年工资额万元54.394品质管理人员工资4.1平均人数人144.2人均年工资万元5.804.3年工资额万元77.045其他人员工资5.1平均人数人95.2人均年工资万元4.225.3年工资额万元51.976职工工资总额万元4320.00五、员工培训为了得到文化技术素质较高、操作熟练的操作人员和技术人员，必须高度重视对人员的培训工作，这是提高企业效益、保证安全生产的重要手段，也是提高企业管理水平和保证经济效益的重要环节，因此，项目承办单位应选择国内外同类型生产设备对操作技术人员进行培训，使其在上岗前熟悉操作，以保证设备顺利开车及安全生产。六、项目实施保障项目建设单位要制定严密的工程施工进度计划，并以此为依据，详细编制周、月施工作业计划，以施工任务书的形式下达给参与工程施工的施工队伍。第六章 投资计划方案一、项目总投资估算（一）固定资产投资估算本期项目的固定资产投资7088.49(万元）。固定资产投资估算表序号项目单位建筑工程费设备购置及安装费其它费用合计占总投资比例1项目建设投资万元2416.682132.87172.897088.491.1工程费用万元2416.682132.875352.811.1.1建筑工程费用万元2416.682416.6829.76%1.1.2设备购置及安装费万元2132.872132.8726.26%1.2工程建设其他费用万元2538.942538.9431.26%1.2.1无形资产万元1361.411361.411.3预备费万元1177.531177.531.3.1基本预备费万元574.12574.121.3.2涨价预备费万元603.41603.412建设期利息万元3固定资产投资现值万元7088.497088.49（二）流动资金投资估算预计达产年需用流动资金1032.81万元。流动资金投资估算表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1流动资产万元5352.812527.995220.875352.815352.815352.811.1应收账款万元1605.84642.341284.671605.841605.841605.841.2存货万元2408.76963.511927.012408.762408.762408.761.2.1原辅材料万元722.63289.05578.10722.63722.63722.631.2.2燃料动力万元36.1314.4528.9136.1336.1336.131.2.3在产品万元1108.03443.21886.421108.031108.031108.031.2.4产成品万元541.97216.79433.58541.97541.97541.971.3现金万元1338.20535.281070.561338.201338.201338.202流动负债万元4320.001728.003456.004320.004320.004320.002.1应付账款万元4320.001728.003456.004320.004320.004320.003流动资金万元1032.81413.12826.251032.811032.811032.814铺底流动资金万元344.27137.71275.42344.27344.27344.27（三）总投资构成分析1、总投资及其构成分析：项目总投资8121.30万元，其中：固定资产投资7088.49万元，占项目总投资的87.28%；流动资金1032.81万元，占项目总投资的12.72%。2、固定资产投资及其构成分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资2416.68万元，占项目总投资的29.76%；设备购置费2132.87万元，占项目总投资的26.26%；其它投资2538.94万元，占项目总投资的31.26%。3、总投资及其构成估算：总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=7088.49+1032.81=8121.30（万元）。总投资构成估算表序号项目单位指标占总投资比例1固定资产投资万元7088.4987.28%1.1项目建设投资万元7088.4987.28%1.2建设期利息万元-2流动资金万元1032.8112.72%3总投资万元万元8121.30二、资金筹措全部自筹。第七章 经济效益可行性一、经济评价财务测算根据规划，项目预计三年达产：第一年收入3370.00万元，总成本2900.46万元，利润总额469.54万元，净利润122.89万元，增值税112.55万元，税金及附加352.16万元，所得税117.39万元；第二年收入6740.00万元，总成本4657.45万元，利润总额2082.55万元，净利润1561.91万元，增值税225.10万元，税金及附加136.40万元，所得税520.64万元；第三年生产负荷100%，收入8425.00万元，总成本6384.98万元，利润总额2040.02万元，净利润1530.01万元，增值税281.38万元，税金及附加143.15万元，所得税510.00万元。（一）营业收入估算项目达产年预计每年可实现营业收入8425.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=281.38万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元3370.006740.008425.008425.008425.001.1骨龄仪万元3370.006740.008425.008425.008425.002现价增加值万元1078