《《巴塞尔协议》》word版.doc

1988年巴塞尔协议关于资产风险加权的计算（1）资产负债表内的风险加权内容计算公式为：风险资产 = 表内资产 风险权数（表1） *资产负债表内项目风险权重表序数项目风险权重固定权重1 现金。 以本国货币定值并以此通货对中央政府和中央银行融通资金的债权。 对经济合作与发展组织（OECD）国家的中央政府和中央银行的其他债权。 用现金或用OECD国家中央政府债券作担保，或用OECD国家中央政府提供担保的债权。0%2 对多边发展银行（国际复兴开发银行、泛美开发银行、亚洲开发银行、非洲开发银行和欧洲投资银行）的债权，以及有这类银行提供担保、或以这类银行发行的债券作抵押品的债权。 对OECD国家内的注册银行的债权以及由OECD国家内注册银行提供担保的贷款。 对OECD组织内的外国公共部门实体的贷款。 对OECD以外国家注册的银行余期在一年期内的债权和由OECD以外国家的法人银行提供担保的所余期限在一年之内的贷款。 对非本国的OECD国家的公共部门机构（不包括中央政府）的债权，以及由这些机构提供担保的贷款。 托收中的现金款项。20%3完全以居住用途的房产作抵押的贷款，这些房产为借款人所占有使用，或由它们出租。50%4 对私人机构的债权。 对OECD以外的国家的法人银行余期在一年期以上的债权。 对OECD以外的国家的中央政府的债权（以本国货币定值并以此通货融通的除外）。 对公共部门所属的商业公司的债权。 行址、厂房、设备和其他固定资产。 不动产和其他投资（包括那些没有综合到资产负债表内的、对其他公司的投资）。 对其他银行发行的资本工具（从资本中扣除的除外）。 所有其他的资产。100%非固定权重1对国内政府公共部门机构（不包括中央政府）的债权和由这样的机构提供担保的贷款。0%，10%，20%，50%2对国内政府的债权。0%或其他所有证券或即将到期的一年以下的证券。10%一年以上的证券。20%3十国集团拥有股东权益的多边发展银行的债权20%或其他 *本表未尽事宜，请查阅巴塞尔协议原文。(2) 资产负债表外的风险加权内容表外风险资产 = 表外资产（本金） 信用转换系数 表内相同性质资产风险权数其中，信用转换系数是依据表外信用规模、信贷敞口风险发生的可能性以及巴塞尔委员会在1988年3月公布的“银行资产负债表外项目管理问题监管透视”文件所确定的信贷风险的相对程度推算出来的。（表2） *资产负债表外项目风险权重表工具信用转换系数1 直接信贷的工具。如：一般负债保证（包括为贷款和证券提供财务保证的备用信用证）和承兑（包括具有承兑性质的背书）。 销售和回购协议以及有追索权的资产销售。 远期资产购买、超远期存款和部分缴付款项的股票和代表一定损失的证券。100%2 某些与交易相关的或有项目（如：履约担保书、投标保证书、认股权证和为某些特别交易而开出的备用信用证）。 票据发行融通和循环包销便利。 其他初始期限为一年期以上的承诺（如：正式的备用便利和信贷额度）。 50%3短期的有自行清偿能力的、与贸易相关的或有项目（如：有优先索偿权的、以装运货物作抵押的跟单信用证）。 20%4类似初始期限为一年以内的、或者是可以在任何时候无条件取消的承诺。 0%*本表未尽事宜，请查阅巴塞尔协议原文。例如：跟单信用证的信用转换系数为20%。某银行对OECD成员国国内的公共部门开出100万美元的跟单信用证，其对应的表内风险加权权数为20%。则，这类资产的风险额度为： 20% 20% 100 = 4（万）1988年巴塞尔协议：过渡期及时间安排最初阶段1990年底1992年底1、最低标准在1987年的水平7.25%8.0%2、衡量公式核心成分加100%核心成分加100（3.65%加3.625%）核心成分加100%（4%加4%）3、包括在核心成分之内的附属成分最多不超过核心成分的25%最多不超过核心成分的 10%（即0.36%）无4、附属成分中普通准备金之限制没有限制定1.5个百分点，或特殊情况下到2.5个百分点1.25个百分点，或特殊和临时情况下到2.0个百分点