2017财务制度培训 范晋瑜新

2017财务 制度培训 培训目的 为了使公司财务制度落实到位，指导各部门进一步熟悉掌握各项财务报销流程及相关注意事项，提高工作效率，确保公司各项工作顺利开展。 培训内容 一、报销单据填写规范 二、发票开具规范 三、票据粘贴规范 四、费用报销审核标准 培训内容 一、报销单据的规范填写 一、报销单据填写规范 陕西诚信电力工程监理有限责任公司乘坐飞机申请单 申请日期： 姓 名 部 门 时 间 始发地 目的地 备 注 经理 分管领导 部门负责人 注意：申请日期需在乘坐日期之前 。 写清楚所在部门 、乘坐时间 、始发地和目的地 。 需经理审批 。 一、报销单据的规范填写 注意：主要指乘坐高铁和火车时超标准时需附该申请表 ， 该申请表报销时需签到经理 。 标准：出差可乘坐硬座 、 高铁二等座 。 夜间 （ 晚 8时至次日晨 7时 ）乘车 6小时以上或连续乘车时间超过 12小时 ， 可乘坐硬卧 。 一、报销单据的规范填写 伙食补助：省内每天 40元 ， 省外每天 50元 。 公杂补助：省内每天 20元 ， 省外每天 30元 。 如果为多人共同出差 ， 请在备注栏内注明所有出差人员名字 。 金额大写 、 小写均需靠左顶格填写 。 一、报销单据的规范填写 需在收款单位处写清楚具体收款人 、开户银行和账号等详细信息 。 填写报销单徐字迹工整清晰 ， 以方便财务人员顺利审批付款 附件张数 ， 包括报销单所附所有发票 、 领用单 、 会议通知及其他相关资料 ， 丌包括费用报销审批单和粘贴单 。 一、报销单据的规范填写 原 始 凭 证 粘 贴 单 票据及附件从右向左按顺序鱼鳞状粘至划线处，其余三边不得外漏，与 粘贴单等齐；粘贴要整齐、牢靠，不得用订书机装订，不能粘成大肚状。 一、报销单据的规范填写 合部、经营管理部、工程一部（需填写所属工程名称）、安全监察质量部、财务资产部。 任、总监、专责等 . 差事由不能只写“出差”、“公差”，也不要出现“休假回家”、“探亲休假”等字眼。 画等痕迹。 培训内容 二、发票开具规范 二、发票开具规范 ，公司名称开具不规范不予报销。 凡涉及住宿费、购买固定资产、商品、汽油、书籍、资料制作费、维修用材料，备品备件、劳保、车辆租赁费、认定费用及技术服务费等，或接受应税劳务时所发生的经济业务，均需开具（代开）增值税专用发票。增值税专用发票信息为： 二、发票开具规范 增值税专用发票信息为： 名称： 纳税人识别号： 址： 电话： 户银行： 号： 、发票开具规范 脑耗材、低值易耗品、劳保用品、图书资料等实物，均需在发票上列明所购买物品明细或向商店索取盖有发票专用章的清单，无明细或无清单不予报销。 注：购买物品的电脑小票 不能 代替物品清单。 二、发票开具规范 销人员必须对所取得的发票进行 真实性 查验，并在报销审批单上对发票真实性进行签字确认 “此发票真实有效、姓名、日期” 。金额在 10万元 及以上的发票，经办人必须打印查验结果作为报销附件资料。发票背后都有查验发票真伪的网址，请大家按照所示程序进行查验。 0日 内送交财务资产部办理报销入账手续 培训内容 三 、 票据粘贴规范 注意事项 ： 票据及附件要从右至左 ， 从上到下按顺序鱼鳞状粘贴至划线处 ， 其余三边丌得外漏 ，不粘贴单等齐 。同时计算好票据张数 ， 使票据能够平整的铺满粘贴单 。 粘贴要整齐 、 牢靠 ， 丌得用订书机 、 回形针 、 大头针等金属物装订 ， 丌能粘成大肚状 。 三、票据粘贴规范 三、票据粘贴规范 三、票据粘贴规范 三、票据粘贴规范 三、票据粘贴规范 三、票据粘贴规范 不规范单据 保管好相关票据 ， 避免出现票据毁损 、票面丌完整等现象 。 金额相同票据依次粘贴 ，便于财务人员审核 。 三、票据粘贴规范 不规范单据 三、票据粘贴规范 不规范单据 三、票据粘贴规范 不规范单据 三、票据粘贴规范 不规范单据 培训内容 四、费用报销审核标准 四、费用报销审核标准 办公用品、电脑耗材 低耗、劳保 发票、清单 领用单 四、费用报销审核标准 会议费 （主办） 会议审批单 会议计划 会议开支明细 费用报销单 参会人员 签到表 四、费用报销审核标准 会议费 （参会） 会议通知 费用报销单 四、费用报销审核标准 地 区 级 别 特区、直辖市 及省会城市 其他地区 中层干部 （ 总监 ） 300元 /天 /人 200元 /天 /人 一般人员 180元 /天 /人 100元 /天 /人 住宿费原则上丌允许单人单间住宿 ， 若出现单人住宿的 ，报销标准上浮 50%。 出差住宿标准 四、费用报销审核标准 费、电费应分开开具发票，报销时必须附带房屋租赁合同。 附房屋租赁合同、出租人身份证复印件，若租赁费打至我方经办人账户，另需附有出租人授权（收款）委托书。 话： 第一时间告知新卡号及开户行。如果报销款为对公转账需清楚注明收款单位名称、开户银行、账号等详细信息，以方便财务及时打款。 5号扎帐，所以报销单据必须于 每月 25号 之前递交至财务部。 000元 以上需财务部 字， 2000元 及以上需 赵总 签字， 5000元 及以上需 总会计师 签字。 四、费用报销审核标准 各项目部在报销时办公用品、电脑耗材、劳保用品、低值易耗品、图书资料需在报销单后附“领料单”如下格式： 四、费用报销审核标准 公司本部各部门在报销办公用品、电脑耗材、劳保用品、低值易耗品、图书资料时需在报销单后附“收料单”、“领料单”如下格式