不锈钢卷项目立项说明及投资计划

泓域咨询MACRO/ 不锈钢卷项目立项说明及投资计划不锈钢卷项目立项说明及投资计划第一章 项目概况一、项目承办单位基本情况（一）公司名称xxx实业发展公司（二）公司简介在本着“质量第一，信誉至上”的经营宗旨，高瞻远瞩的经营方针，不断创新，全面提升产品品牌特色及服务内涵，强化公司形象，立志成为全国知名的产品供应商。公司经过长时间的生产实践，培养和造就了一批管理水平高、综合素质优秀的职工队伍，操作技能经验丰富，积累了先进的生产项目产品的管理经验，并拥有一批过硬的产品研制开发和经营人员，因此，项目承办单位具备较强的新产品开发能力和新技术应用能力，为实施项目提供了有力的技术支撑和技术人才资源保障。上一年度，xxx有限公司实现营业收入17717.58万元，同比增长32.14%（4309.89万元）。其中，主营业业务不锈钢卷生产及销售收入为15529.36万元，占营业总收入的87.65%。根据初步统计测算，公司实现利润总额4133.72万元，较去年同期相比增长587.30万元，增长率16.56%；实现净利润3100.29万元，较去年同期相比增长609.92万元，增长率24.49%。二、项目概况（一）项目名称不锈钢卷项目（二）项目选址xxx经济园区（三）项目用地规模项目总用地面积30048.35平方米（折合约45.05亩）。（四）项目用地控制指标该工程规划建筑系数64.21%，建筑容积率1.26，建设区域绿化覆盖率7.84%，固定资产投资强度193.08万元/亩。（五）土建工程指标项目净用地面积30048.35平方米，建筑物基底占地面积19294.05平方米，总建筑面积37860.92平方米，其中：规划建设主体工程27280.45平方米，项目规划绿化面积2966.55平方米。（六）设备选型方案项目计划购置设备共计109台（套），设备购置费3654.44万元。（七）节能分析“不锈钢卷项目建设项目”，年用电量1263858.08千瓦时，年总用水量24419.62立方米，项目年综合总耗能量（当量值）157.42吨标准煤/年。达产年综合节能量64.30吨标准煤/年，项目总节能率26.90%，能源利用效果良好。（八）环境保护项目符合xxx经济园区发展规划，符合xxx经济园区产业结构调整规划和国家的产业发展政策；对产生的各类污染物都采取了切实可行的治理措施，严格控制在国家规定的排放标准内。（九）项目总投资及资金构成项目预计总投资12596.08万元，其中：固定资产投资8698.25万元，占项目总投资的69.06%；流动资金3897.83万元，占项目总投资的30.94%。（十）资金筹措自筹。（十一）项目预期经济效益规划目标预期达产年营业收入26927.00万元，总成本费用20283.02万元，税金及附加230.16万元，利润总额6643.98万元，利税总额7790.55万元，税后净利润4982.98万元，达产年纳税总额2807.56万元；达产年投资利润率52.75%，投资利税率61.85%，投资回报率39.56%，全部投资回收期4.03年，提供就业职位490个。（十二）进度规划本期工程项目建设期限规划12个月。在技术交流谈判同时，提前进行设计工作。对于制造周期长的设备，提前设计，提前定货。融资计划应比资金投入计划超前，时间及资金数量需有余地。三、报告说明可行性研究报告是确定建设项目前具有决定性意义的工作，是在投资决策之前，对拟建项目进行全面技术经济分析论证的科学方法，在投资管理中，可行性研究是指对拟建项目有关的自然、社会、经济、技术等进行调研、分析比较以及预测建成后的社会经济效益。四、项目评价1、本期工程项目符合国家产业发展政策和规划要求，符合xxx经济园区及xxx经济园区不锈钢卷行业布局和结构调整政策；项目的建设对促进xxx经济园区不锈钢卷产业结构、技术结构、组织结构、产品结构的调整优化有着积极的推动意义。2、xxx有限公司为适应国内外市场需求，拟建“不锈钢卷项目”，本期工程项目的建设能够有力促进xxx经济园区经济发展，为社会提供就业职位490个，达产年纳税总额2807.56万元，可以促进xxx经济园区区域经济的繁荣发展和社会稳定，为地方财政收入做出积极的贡献。3、项目达产年投资利润率52.75%，投资利税率61.85%，全部投资回报率39.56%，全部投资回收期4.03年，固定资产投资回收期4.03年（含建设期），项目具有较强的盈利能力和抗风险能力。4、在新一轮科技革命与产业变革中，“创新”已成为国际竞争的重要焦点，全球科技和产业创新活动都在不断突破地域、组织、技术的界限，科技成果转化更加快捷，许多国家都将创新提升到国家发展战略的核心层面。党的十八大明确提出：“科技创新是提高社会生产力和综合国力的战略支撑，必须摆在国家发展全局的核心位置”，强调实施创新驱动发展战略。随后出台了一系列相关政策，包括关于深化体制机制改革加快实施创新驱动发展战略的若干意见中国制造2025国务院关于积极推进“互联网+”行动的指导意见国家创新驱动发展战略“十三五”国家科技创新规划等，为创新驱动发展战略提供了支撑。十八届五中全会再次强调：“深入实施创新驱动发展战略，发挥科技创新在全面创新中的引领作用。”加快实施创新驱动发展战略将促进我国形成国际竞争新优势、为产业技术创新能力建设提供重要支撑。五、主要经济指标主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积平方米30048.3545.05亩1.1容积率1.261.2建筑系数64.21%1.3投资强度万元/亩193.081.4基底面积平方米19294.051.5总建筑面积平方米37860.921.6绿化面积平方米2966.55绿化率7.84%2总投资万元12596.082.1固定资产投资万元8698.252.1.1土建工程投资万元3027.532.1.1.1土建工程投资占比万元24.04%2.1.2设备投资万元3654.442.1.2.1设备投资占比29.01%2.1.3其它投资万元2016.282.1.3.1其它投资占比16.01%2.1.4固定资产投资占比69.06%2.2流动资金万元3897.832.2.1流动资金占比30.94%3收入万元26927.004总成本万元20283.025利润总额万元6643.986净利润万元4982.987所得税万元1.268增值税万元916.419税金及附加万元230.1610纳税总额万元2807.5611利税总额万元7790.5512投资利润率52.75%13投资利税率61.85%14投资回报率39.56%15回收期年4.0316设备数量台（套）10917年用电量千瓦时1263858.0818年用水量立方米24419.6219总能耗吨标准煤157.4220节能率26.90%21节能量吨标准煤64.3022员工数量人490第二章 建设必要性分析一、项目建设背景1、产业结构进一步优化，形成产业新体系。发展一批原创能力强、具有国际影响力和品牌美誉度的行业排头兵企业，活力强劲、勇于开拓的中小企业持续涌现。中高端制造业、知识密集型服务业比重大幅提升，支撑产业迈向中高端水平。形成若干具有全球影响力的战略性新兴产业发展策源地和技术创新中心，打造百余个特色鲜明、创新能力强的新兴产业集群。2、投资项目建设有利于促进项目承办单位技术水平提升，有利于促进企业自主研发能力提高，坚持重点突破与整体推进有机结合；紧紧围绕战略性新兴产业、高技术产业发展重点，把有限的科技资源集中到事关战略性新兴产业发展的关键技术、领域，集中到事关企业科技创新能力提升的重要环节，为此，投资项目建设有利于发挥导向、牵引、辐射和带动作用，延伸相关产业链，壮大产业集群，增强相关产业的发展水平和竞争能力。把握加快经济结构优化升级的新机遇，坚持以供给侧结构性改革为主线不动摇，在“巩固、增强、提升、畅通”八个字上下功夫，加快推动产业结构升级和发展方式转变，为高质量发展打开新局面。把握提升科技创新能力的新机遇，在开放的环境中推动自主创新，补上核心技术等发展短板，把创新主动权、发展主动权牢牢掌握在自己手中。二、必要性分析1、去产能，环保限产，结构调整，固定资产投资同比增速小幅回落。1-8月份，全国固定资产投资同比增长5.3%，较1-7月份下滑0.2个百分点。两方面因素导致0.2个百分点的下滑，一方面，去产能与环境保护态度的坚决，导致二产的部分行业投资继续同比负增长。例如，1-8月份，电力、热力、燃气及水生产和供应业投资同比下降11.4%。另一方面，调结构继续，不再靠基建投资带动经济。1-8月份，基础设施投资同比增长4.2%，较1-7月份下滑1.5个百分点。2、加速产业转移园区扩能增效，提升产业转移承接力。加速产业集聚，推动县域产业园区依托资源优势打造专业园区，着力扶持我市产业转移重点园区成为优势传统产业转型升级示范基地。实施传统产业提升行动，充分发挥国家、省、市三级扶持政策的作用，实施以新装备、新技术、新工艺为核心的传统产业改造工程，加快淘汰落后产能。3、当今高速增长的中国经济又一次面临世界经济风云变幻的新一轮挑战，为确保中国经济的顺利发展，离不开相关工业的支撑和发展；建设好项目，将有助于发挥项目承办单位集聚效应、资源共享、充分协作、合理竞争，同时，在一定程度上还有助于快速提高当地项目产品制造工业的技术水平和行业市场竞争能力，对于项目产品制造企业为国家实现产业振兴计划、推进产业结构调整和优化升级，都具有十分重要的现实意义。三、项目建设有利条件企业管理经验丰富。项目承办单位是以相关行业为主营业务的民营企业，拥有一大批高素质的生产技术、科研开发、工程管理和企业管理人才，其项目产品制造技术和销售市场已较为成熟，在生产制造的精细化管理方面、质量控制方面均具有丰富的经验，具有管理优势；在项目产品的生产和工程建设方面积累了丰富的经验，为投资项目的顺利实施提供了管理上的有力保障。第三章 项目建设地研究一、项目选址原则项目建设区域以城市总体规划为依据，布局相对独立，便于集中开展科研、生产经营和管理活动，并且统筹考虑用地与城市发展的关系，与项目建设地的建成区有较方便的联系。二、项目选址该项目选址位于xxx经济园区。深化体制机制改革，促使战略性新兴产业成为当地经济转型的主导力量，成为全省重要的战略性新兴产业基地。在中央和省委、省政府的坚强领导下，我市积极应对复杂多变经济形势，深入实施振兴发展战略，扎实做好打基础利长远工作，着力转变经济发展方式，有效提升发展质量和效益，在加快振兴发展、全面建成小康社会征程上迈出了扎实步伐。经济实力稳步增强，预计2020年实现地区生产总值1500亿元、人均GDP3.4万元，三次产业结构优化调整为14.8:38.8:46.4，与2010年相比，工业增加值率提高7.7个百分点，单位GDP能耗下降21个百分点，第三产业增加值占GDP比重上升5.7个百分点。三、建设条件分析企业管理经验丰富。项目承办单位是以相关行业为主营业务的民营企业，拥有一大批高素质的生产技术、科研开发、工程管理和企业管理人才，其项目产品制造技术和销售市场已较为成熟，在生产制造的精细化管理方面、质量控制方面均具有丰富的经验，具有管理优势；在项目产品的生产和工程建设方面积累了丰富的经验，为投资项目的顺利实施提供了管理上的有力保障。四、用地控制指标投资项目占地产出收益率完全符合国土资源部发布的工业项目建设用地控制指标（国土资发【2008】24号）中规定的行业产品制造行业占地产出收益率5000.00万元/公顷的规定；同时，满足项目建设地确定的“占地产出收益率6000.00万元/公顷”的具体要求。五、地总体要求本期工程项目建设规划建筑系数64.21%，建筑容积率1.26，建设区域绿化覆盖率7.84%，固定资产投资强度193.08万元/亩。土建工程投资一览表序号项目占地面积（）基底面积（）建筑面积（）计容面积（）投资（万元）1主体生产工程13640.8913640.8927280.4527280.452399.611.1主要生产车间8184.538184.5316368.2716368.271487.761.2辅助生产车间4365.084365.088729.748729.74767.881.3其他生产车间1091.271091.271582.271582.27143.982仓储工程2894.112894.116877.316877.31439.952.1成品贮存723.53723.531719.331719.33109.992.2原料仓储1504.941504.943576.203576.20228.772.3辅助材料仓库665.65665.651581.781581.78101.193供配电工程154.35154.35154.35154.3511.113.1供配电室154.35154.35154.35154.3511.114给排水工程177.51177.51177.51177.519.944.1给排水177.51177.51177.51177.519.945服务性工程1832.931832.931832.931832.93117.265.1办公用房845.64845.64845.64845.6468.075.2生活服务987.29987.29987.29987.2965.946消防及环保工程517.08517.08517.08517.0837.216.1消防环保工程517.08517.08517.08517.0837.217项目总图工程77.1877.1877.1877.18-64.377.1场地及道路硬化4954.27852.20852.207.2场区围墙852.204954.274954.277.3安全保卫室77.1877.1877.1877.188绿化工程2194.8476.82合计19294.0537860.9237860.923027.53六、节约用地措施土地既是人类赖以生存的物质基础，也是社会经济可持续发展必不可少的条件，因此，项目承办单位在利用土地资源时，严格执行国家有关行业规定的用地指标，根据建设内容、规模和建设方案，按照国家有关节约土地资源要求，合理利用土地。七、选址综合评价场址周围没有自然保护区、风景名胜区、生活饮用水水源地等环境敏感目标，无粉尘、有害气体、放射性物质和其他扩散性污染源，自然环境条件良好；拟建工程地势开阔，有利于大气污染物的扩散，区域大气环境质量良好。第四章 风险评价分析一、政策风险分析1、项目承办单位应特别关注国家有关部门为避免相关产业过度竞争和实现节能减排，国家将对产能过剩的行业进行有效控制，可能会导致国民经济对整个相关行业的后续能否快速发展产生不合理的担忧；同时，随着我国相关行业投资企业的不断增加，将来国家政策支持和优惠的程度可能会有所减少。2、项目产品生产项目有很强的政策性，投资项目建设要及时了解政府的有关政策调整，如：税收、金融、环境保护、产业发展政策等，项目承办单位要及时采取相应的措施，积极争取有关政策落实在投资项目建设和运营过程中。二、社会风险分析对人文环境影响的规避措施；城市作为人类文明的产物，本身就承载着一定的文化和历史，所以投资项目在实施过程时，必须充分考虑到这一点；目前，投资项目地面上没有发现军事设施、教堂、寺庙、文物古迹以及重要建筑设施。三、市场风险分析1、产品价格风险：随着项目承办单位生产能力的扩大和引进技术的消化吸收，项目产品的市场用途不断拓宽，需求量不断增加，但是，同时市场供给也在不断加大，导致项目产品价格逐渐下降，尤其是常规品种项目产品价格下降更加明显；预计今后几年项目产品的价格还会存在波动，因此，项目承办单位将面临项目产品价格波动带来的风险。2、采取“高品质赢得客户，创品牌拓展市场”的产品策略，积极采用先进设备和工艺技术，严格按照ISO9000标准规范组织生产和经营活动，确保项目承办单位产品质量和服务质量，加强新产品的研制和开发工作，不断按市场需要提高项目产品档次，满足客户多样化需求，扩大产品在国内和国际市场上的影响和美誉度。四、资金风险分析采用招标方式选择工程设计和承包商，在保证建设质量的同时，努力降低新增建设投资和设备采购成本；项目建设按照国家有关规定，招标选择项目监理，确保项目的建设质量、建设工期和降低工程造价；项目建成投入运营后，项目承办单位应加强管理降低生产成本，构成较大的价格变动可控空间，以增强项目承办单位项目产品的市场竞争能力。五、技术风险分析技术创新风险分析：项目本身的维护需要资金的投入，项目的创新与再研发需要成本，其风险在于技术开发的迟缓或失败而带来的人力、财力损失以及由此带来的产品竞争力的下降，从而影响整个企业的发展；项目承办单位在技术研发中如何突破技术瓶颈，由瓶颈而带来的风险是应处于首要位置考虑。六、财务风险分析加强对业务收入、业务支出、日常现金等方面管理，在保持较高流动性的基础上，减少资金占用，为公司扩大投资提供现金流；加大资本运营的力度，构筑和拓宽畅通的融资渠道，为企业的资金供应建立稳固的渠道，为项目承办单位的发展不断输入资金。七、管理风险分析通过借鉴国内外先进的管理体系，严格认真地贯彻执行，不断提高企业的管理水平，体现项目承办单位精细化管理的特色。八、其它风险分析投资项目用地系自然属性风险；该风险来源于项目选址的地质、水文等条件及地下埋藏物的不确定性；投资项目建设选址位于项目建设地，项目用地性质为工业用地，建设区域内无任何建筑物便于工程施工。九、社会影响评估（一）社会影响分析1、项目建设区域为项目建设地，无特殊环境功能区，也不属于农业生产种植区，在该区域实施项目建设，不仅不会影响当地农民正常种植生产，还能够充分利用当地剩余的丰富劳动力资源，项目实施后能够提供就业机会，吸收当地居民参与第二产业，带动和发展第三产业，在一定程度上缓解当地居民的就业问题，因此，可以改变当地农民仅靠种植获得收入的状况，因此，可以明显地提高当地居民的收入。2、由于投资项目具有显著的经济效益，所以，项目实施后有利于当地加快经济发展的速度；项目承办单位实行“按劳分配，多劳多得”的分配原则，所以，不会造成分配不公；同时，也不会扩大贫富收入差距，对所在地区弱势群体的利益不会造成影响，对其他利益群体不构成损害；投资项目建设的社会影响表现较为积极，不会造成负面影响，能够取得较好的社会效益。（二）社会影响效果投资项目的实施对项目建设地的基础设施、社会服务容量和城市化进程起到积极的推动作用，包括新修道路、新增排水、供电、服务网点等。（三）项目适应性分析投资项目场址选择合理，场址工程地质条件良好，生产布局合理，项目生产所用原材料与产出物均为无毒、无害；固体废弃物全部堆放到指定场所，并对水池、水沟采取防渗、防雨水措施；扬尘污染采取了喷淋降尘措施，对噪声采取了隔音措施；资源与能源利用指标达到清洁生产的要求。（四）社会风险对策分析1、施工现场的用电线路、用电设施的安装和使用必须符合安装规范和安全操作规程，并按照施工组织设计与平面布置进行架设（现场总线路必须架空布置），严禁任意拉线接电；施工现场设有保证施工安全要求的夜间照明，危险、潮湿场所施工所用的照明以及手持照明灯具，采用符合安全要求的电压；施工现场用电使用漏电保护装置。2、目前，我国在激励自主创新方面已出台了一系列行之有效的政策，发挥了一定作用；“立足科学发展，着力自主创新，完善体制机制，促进社会和谐”，党的十八届三中全会把自主创新提到了实现科学发展、推动民族振兴的战略地位。3、从长远看，建设期是短期的，只要加强现场管理，能将风险降低到可接受的范围；而运营期是持久长期的，对环境保护必须常抓不懈，以实际达到的标准来体现清洁生产、文明生产。（五）社会风险评价投资项目的实施，将全面显现项目承办单位在项目产品技术方面的自主创新能力，从而带动全国相关行业在项目产品研究向前发展，扩大和增强xx省在全国相关业的影响力和在项目产品研发及产业化方面的领先地位，加快实现项目产品产业化的总目标，项目的建设适应我国经济建设和社会发展的要求。第五章 实施计划一、建设周期项目建设周期12个月。二、建设进度该项目采取分期建设，目前项目实际完成投资7124.51万元，占计划投资的56.56%。其中：完成固定资产投资4511.18万元，占总投资的63.32%；完成流动资金投资2613.33，占总投资的36.68%。节项目建设进度一览表序号项目单位指标1完成投资万元7124.511.1完成比例56.56%2完成固定资产投资万元4511.182.1完成比例63.32%3完成流动资金投资万元2613.333.1完成比例36.68%三、进度安排注意事项项目建设期是项目实施时期的主要阶段；项目初步设计总概算一旦批准之后，即可着手进行施工准备，施工准备包括的主要工作内容有：通过招标确定施工单位并签订施工合同；此外，还需组织设备和材料订货；完成施工用水、用电和道路等工程；进行临时设施建设和代替临时工程的住宅建设以及报批开工报告等。四、人力资源配置项目招聘人员实行全员聘任合同制，生产车间管理工作人员按一班制配置，操作人员按照“四班三运转”配置定员，每班八小时，达产年劳动定员490人。人力资源配置一览表序号项目单位指标1一线产业工人工资1.1平均人数人3331.2人均年工资万元5.941.3年工资额万元1540.272工程技术人员工资2.1平均人数人742.2人均年工资万元6.172.3年工资额万元510.863企业管理人员工资3.1平均人数人203.2人均年工资万元6.373.3年工资额万元140.524品质管理人员工资4.1平均人数人394.2人均年工资万元5.984.3年工资额万元220.685其他人员工资5.1平均人数人245.2人均年工资万元7.765.3年工资额万元101.856职工工资总额万元16720.88五、员工培训项目承办单位将定期对全体员工进行法律法规的宣传教育，做到教育有计划、考核有标准、培训制度化，不断提高员工的业务素质，为企业的发展奠定良好的人力资源基础。六、项目实施保障认真做好施工技术准备工作，预测分析施工过程中可能出现的技术难点，提前进行技术准备，确保施工顺利进行。第六章 投资计划一、项目总投资估算（一）固定资产投资估算本期项目的固定资产投资8698.25(万元）。固定资产投资估算表序号项目单位建筑工程费设备购置及安装费其它费用合计占总投资比例1项目建设投资万元3027.533654.44193.088698.251.1工程费用万元3027.533654.4420618.711.1.1建筑工程费用万元3027.533027.5324.04%1.1.2设备购置及安装费万元3654.443654.4429.01%1.2工程建设其他费用万元2016.282016.2816.01%1.2.1无形资产万元1029.241029.241.3预备费万元987.04987.041.3.1基本预备费万元462.67462.671.3.2涨价预备费万元524.37524.372建设期利息万元3固定资产投资现值万元8698.258698.25（二）流动资金投资估算预计达产年需用流动资金3897.83万元。流动资金投资估算表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1流动资产万元20618.7112011.0614280.2720618.7120618.7120618.711.1应收账款万元6185.614020.654329.936185.616185.616185.611.2存货万元9278.426030.976494.899278.429278.429278.421.2.1原辅材料万元2783.531809.291948.472783.532783.532783.531.2.2燃料动力万元139.1890.4697.42139.18139.18139.181.2.3在产品万元4268.072774.252987.654268.074268.074268.071.2.4产成品万元2087.641356.971461.352087.642087.642087.641.3现金万元5154.683350.543608.275154.685154.685154.682流动负债万元16720.8810868.5711704.6216720.8816720.8816720.882.1应付账款万元16720.8810868.5711704.6216720.8816720.8816720.883流动资金万元3897.832533.592728.483897.833897.833897.834铺底流动资金万元1299.26844.53909.491299.261299.261299.26（三）总投资构成分析1、总投资及其构成分析：项目总投资12596.08万元，其中：固定资产投资8698.25万元，占项目总投资的69.06%；流动资金3897.83万元，占项目总投资的30.94%。2、固定资产投资及其构成分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资3027.53万元，占项目总投资的24.04%；设备购置费3654.44万元，占项目总投资的29.01%；其它投资2016.28万元，占项目总投资的16.01%。3、总投资及其构成估算：总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=8698.25+3897.83=12596.08（万元）。总投资构成估算表序号项目单位指标占总投资比例1固定资产投资万元8698.2569.06%1.1项目建设投资万元8698.2569.06%1.2建设期利息万元-2流动资金万元3897.8330.94%3总投资万元万元12596.08二、资金筹措全部自筹。第七章 经济收益一、经济评价财务测算根据规划，项目预计三年达产：第一年收入17502.55万元，总成本21391.08万元，利润总额-3888.53万元，净利润191.67万元，增值税595.67万元，税金及附加-2916.40万元，所得税-972.13万元；第二年收入18848.90万元，总成本22725.79万元，利润总额-3876.89万元，净利润-2907.67万元，增值税641.49万元，税金及附加197.17万元，所得税-969.22万元；第三年生产负荷100%，收入26927.00万元，总成本20283.02万元，利润总额6643.98万元，净利润4982.98万元，增值税916.41万元，税金及附加230.16万元，所得税1660.99万元。（一）营业收入估算项目达产年预计每年可实现营业收入26927.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=916.41万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元17502.5518848.9026927.0026927.0026927.001.1不锈钢卷万元17502.5518848.9026927.0026927.0026927.002现价增加值万元5600.826031.658616.648616.64861