DVD机项目立项说明及投资计划 (1)

泓域咨询MACRO/ DVD机项目立项说明及投资计划DVD机项目立项说明及投资计划第一章 基本信息一、项目承办单位基本情况（一）公司名称xxx有限责任公司（二）公司简介顺应经济新常态，需要公司积极转变发展方式，实现内涵式增长。为此，公司要求各级单位通过创新驱动、结构优化、产业升级、提升产品和服务质量、提高效率和效益等路径，努力实现“做实、做强、做大、做好、做长”的发展理念。公司经过多年的不懈努力，产品销售网络遍布全国各省、市、自治区；完整的产品系列和精益求精的品质使企业的市场占有率不断提高，除国内市场外，公司还具有强大稳固的国外市场网络；项目承办单位一贯遵循“以质量求生存，以科技求发展，以管理求效率，以服务求信誉”的质量方针，努力生产高质量的产品，以优质的服务奉献社会。上一年度，xxx公司实现营业收入26236.92万元，同比增长17.70%（3945.20万元）。其中，主营业业务DVD机生产及销售收入为24252.31万元，占营业总收入的92.44%。根据初步统计测算，公司实现利润总额6359.88万元，较去年同期相比增长1507.88万元，增长率31.08%；实现净利润4769.91万元，较去年同期相比增长455.16万元，增长率10.55%。二、项目概况（一）项目名称DVD机项目（二）项目选址xxx产业示范基地（三）项目用地规模项目总用地面积31302.31平方米（折合约46.93亩）。（四）项目用地控制指标该工程规划建筑系数53.03%，建筑容积率1.46，建设区域绿化覆盖率7.64%，固定资产投资强度179.06万元/亩。（五）土建工程指标项目净用地面积31302.31平方米，建筑物基底占地面积16599.61平方米，总建筑面积45701.37平方米，其中：规划建设主体工程32731.33平方米，项目规划绿化面积3493.58平方米。（六）设备选型方案项目计划购置设备共计133台（套），设备购置费3227.09万元。（七）节能分析“DVD机项目建设项目”，年用电量1071102.02千瓦时，年总用水量16247.08立方米，项目年综合总耗能量（当量值）133.03吨标准煤/年。达产年综合节能量57.01吨标准煤/年，项目总节能率24.86%，能源利用效果良好。（八）环境保护项目符合xxx产业示范基地发展规划，符合xxx产业示范基地产业结构调整规划和国家的产业发展政策；对产生的各类污染物都采取了切实可行的治理措施，严格控制在国家规定的排放标准内。（九）项目总投资及资金构成项目预计总投资12151.03万元，其中：固定资产投资8403.29万元，占项目总投资的69.16%；流动资金3747.74万元，占项目总投资的30.84%。（十）资金筹措自筹。（十一）项目预期经济效益规划目标预期达产年营业收入26290.00万元，总成本费用19882.53万元，税金及附加231.26万元，利润总额6407.47万元，利税总额7522.52万元，税后净利润4805.60万元，达产年纳税总额2716.92万元；达产年投资利润率52.73%，投资利税率61.91%，投资回报率39.55%，全部投资回收期4.03年，提供就业职位445个。（十二）进度规划本期工程项目建设期限规划12个月。选派组织能力强、技术素质高、施工经验丰富、最优秀的工程技术人员和施工队伍投入本项目施工。三、报告说明项目可行性研究报告核心提示：项目投资环境分析，项目背景和发展概况，项目建设的必要性，行业竞争格局分析，行业财务指标分析参考，行业市场分析与建设规模，项目建设条件与选址方案，项目不确定性及风险分析，行业发展趋势分析四、项目评价1、本期工程项目符合国家产业发展政策和规划要求，符合xxx产业示范基地及xxx产业示范基地DVD机行业布局和结构调整政策；项目的建设对促进xxx产业示范基地DVD机产业结构、技术结构、组织结构、产品结构的调整优化有着积极的推动意义。2、xxx公司为适应国内外市场需求，拟建“DVD机项目”，本期工程项目的建设能够有力促进xxx产业示范基地经济发展，为社会提供就业职位445个，达产年纳税总额2716.92万元，可以促进xxx产业示范基地区域经济的繁荣发展和社会稳定，为地方财政收入做出积极的贡献。3、项目达产年投资利润率52.73%，投资利税率61.91%，全部投资回报率39.55%，全部投资回收期4.03年，固定资产投资回收期4.03年（含建设期），项目具有较强的盈利能力和抗风险能力。4、报告提出了企业在品牌国际竞争、优势产业合作等方面的国际化发展方向，并围绕国际化发展的支撑条件，提出健全信用体系、境外投资风险防控体系、信息服务体系、融资支持体系等。发展改革委、商务部、人民银行、外交部、国家工商总局等部门已经或正在开展相关工作，积极推进各项任务。五、主要经济指标主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积平方米31302.3146.93亩1.1容积率1.461.2建筑系数53.03%1.3投资强度万元/亩179.061.4基底面积平方米16599.611.5总建筑面积平方米45701.371.6绿化面积平方米3493.58绿化率7.64%2总投资万元12151.032.1固定资产投资万元8403.292.1.1土建工程投资万元3996.772.1.1.1土建工程投资占比万元32.89%2.1.2设备投资万元3227.092.1.2.1设备投资占比26.56%2.1.3其它投资万元1179.432.1.3.1其它投资占比9.71%2.1.4固定资产投资占比69.16%2.2流动资金万元3747.742.2.1流动资金占比30.84%3收入万元26290.004总成本万元19882.535利润总额万元6407.476净利润万元4805.607所得税万元1.468增值税万元883.799税金及附加万元231.2610纳税总额万元2716.9211利税总额万元7522.5212投资利润率52.73%13投资利税率61.91%14投资回报率39.55%15回收期年4.0316设备数量台（套）13317年用电量千瓦时1071102.0218年用水量立方米16247.0819总能耗吨标准煤133.0320节能率24.86%21节能量吨标准煤57.0122员工数量人445第二章 投资背景及必要性分析一、项目建设背景1、今年17月，高技术制造业、战略性新兴产业增加值同比分别增长11.6%和8.6%，分别快于规模以上工业5个百分点和2个百分点；战略性新兴服务业、科技服务业、高技术服务业营业收入同比分别增长16.7%、16.4%和14.8%新经济正在凝聚中国经济的新动能。2、项目建成投产后，可以大幅度提高企业的经济效益，为公司进一步发展创造条件；更为重要的是，项目承办单位在多年的生产服务承包中，积累了大量的生产经验和管理经验，自主研发的项目产品技术含量高、性能优良、节能环境保护，在整个相关行业中市场潜力巨大。培育国内市场，保持工业经济平稳增长。持续升级和扩大信息消费，支持可穿戴设备、消费级无人机、智能服务机器人、虚拟现实等产品创新，推动消费类电子产品智能化升级，引导各地建设一批新型信息消费示范城市。实施超高清视频、车联网（智能网联汽车）等产业发展行动计划。完善新能源汽车积分管理制度，制定乘用车“第五阶段”油耗标准。支持邮轮游艇、旅居车、通用航空、文化装备、冰雪装备等大众化发展。发挥投资关键作用，聚焦重点领域补短板和技术改造，加快谋划和开工建设一批重大项目。进一步抓好已出台促进民间投资政策的落实。深化产融合作。加强行业运行监测协调。加强舆论引导和预期管理。做好中美经贸磋商有关工作。二、必要性分析1、世界复杂多变，人类社会向何处去、亚洲前途在哪里？在新的历史关头，中国将如何推动对外开放再扩大、深化改革再出发？面对这些时代之问，习近平主席在博鳌亚洲论坛2018年年会开幕式上发表重要讲话，明确指出“开放”对世界各国的重大历史意义和现实意义，为准确把握历史规律、认清世界大势提出了“中国主张”，对进一步推动开放融合给出了“中国方案”。面对新的历史机遇和挑战，中国将继续坚定不移奉行互利共赢的开放战略，在开创对外开放全新局面中谋求更好发展，为亚洲乃至世界的繁荣注入新的动力。2、强化绿色发展，实现清洁生产目标。支持国家级或自治区级绿色园区、绿色制造体系建设示范创建，培育一批绿色工厂；加入国家资源综合利用配套补贴，对企业实施清洁循环项目、获得节水称号的给予奖励。以“两园三区”建设为载体，将打破现有机制，引进专业化管理团队进行园区规划、招商引资、项目管理等，根据园区主导产业特色和类型，研究制定工业类园区和服务业类产业园区具有差异化、个性化考核的评价体系，量化主导产业比重、土地投资强度、闲置土地处置率、园区企业技改投资额、科技型企业占比、固废处理设施等体现园区发展质量的考核指标，在任务下达上根据园区发展阶段，实行一个园区一套目标任务指标，并根据考核结果建立具有实际作用的奖惩措施，被考核结果与干部任用挂钩，打造多干多得、能上能下的奖罚机制。3、考虑到项目建设地的投资环境、劳动力条件和政策优势，项目承办单位决定在项目建设地实施投资项目建设，投资项目的生产规模和工艺技术装备将达到国际先进水平，有利于进一步提升产品质量，丰富产品品种并可以配合其他相关产品形成突出优势，使市场占有率以及竞争力得到进一步巩固和增强。三、项目建设有利条件企业管理经验丰富。项目承办单位是以相关行业为主营业务的民营企业，拥有一大批高素质的生产技术、科研开发、工程管理和企业管理人才，其项目产品制造技术和销售市场已较为成熟，在生产制造的精细化管理方面、质量控制方面均具有丰富的经验，具有管理优势；在项目产品的生产和工程建设方面积累了丰富的经验，为投资项目的顺利实施提供了管理上的有力保障。第三章 选址规划一、项目选址原则项目建设方案力求在满足项目产品生产工艺、消防安全、环境保护卫生等要求的前提下尽量合并建筑；充分利用自然空间，坚决贯彻执行“十分珍惜和合理利用土地”的基本国策，因地制宜合理布置。二、项目选址该项目选址位于xxx产业示范基地。园区深入推进“简政放权、放管结合、优化服务”改革。认真贯彻落实党中央、国务院和省委、省政府关于投融资改革的工作部署，充分发挥民营企业的投资主体、创新主体作用，制定完善我市深化投融资改革的实施办法，加快形成企业自主决策、要素配置高效、政府服务规范、法治信用体系健全的新型投融资体制。做好国家、省取消、下放行政审批事项的承接和落实，及时修订市级政府核准的企业投资项目目录，最大程度缩小核准范围。在对符合产业政策的项目进行备案时，不得另设任何前置条件，进一步提高备案工作效率。依托浙江政务服务网，加快建成统一框架、规范标准、纵横联动投资项目审批监管平台，横向联通发改、规划、国土资源、环保、市场监管等部门，实现“制度+技术”有效监管，实现“企业、公民90%以上事项办理不出县（市、区）”的目标。三、建设条件分析企业管理经验丰富。项目承办单位是以相关行业为主营业务的民营企业，拥有一大批高素质的生产技术、科研开发、工程管理和企业管理人才，其项目产品制造技术和销售市场已较为成熟，在生产制造的精细化管理方面、质量控制方面均具有丰富的经验，具有管理优势；在项目产品的生产和工程建设方面积累了丰富的经验，为投资项目的顺利实施提供了管理上的有力保障。四、用地控制指标投资项目占地税收产出率符合国土资源部发布的工业项目建设用地控制指标（国土资发【2008】24号）中规定的产品制造行业占地税收产出率150.00万元/公顷的规定；同时，满足项目建设地确定的“占地税收产出率150.00万元/公顷”的具体要求。五、地总体要求本期工程项目建设规划建筑系数53.03%，建筑容积率1.46，建设区域绿化覆盖率7.64%，固定资产投资强度179.06万元/亩。土建工程投资一览表序号项目占地面积（）基底面积（）建筑面积（）计容面积（）投资（万元）1主体生产工程11735.9211735.9232731.3332731.333148.741.1主要生产车间7041.557041.5519638.8019638.801952.221.2辅助生产车间3755.493755.4910474.0310474.031007.601.3其他生产车间938.87938.871898.421898.42188.922仓储工程2489.942489.948430.538430.53589.832.1成品贮存622.49622.492107.632107.63147.462.2原料仓储1294.771294.774383.884383.88306.712.3辅助材料仓库572.69572.691939.021939.02135.663供配电工程132.80132.80132.80132.8010.453.1供配电室132.80132.80132.80132.8010.454给排水工程152.72152.72152.72152.729.354.1给排水152.72152.72152.72152.729.355服务性工程1576.961576.961576.961576.96110.335.1办公用房760.90760.90760.90760.9049.115.2生活服务816.06816.06816.06816.0646.816消防及环保工程444.87444.87444.87444.8735.026.1消防环保工程444.87444.87444.87444.8735.027项目总图工程66.4066.4066.4066.4032.967.1场地及道路硬化4633.00780.50780.507.2场区围墙780.504633.004633.007.3安全保卫室66.4066.4066.4066.408绿化工程1716.7760.09合计16599.6145701.3745701.373996.77六、节约用地措施投资项目依托项目建设地已有生活设施、公共设施、交通运输设施，建设区域少建非生产性设施，因此，有利于节约土地资源和节省建设投资。七、选址综合评价项目承办单位计划在项目建设地建设该项目，具有得天独厚的地理条件，与区域内同行业其他企业相比，拥有“立地条件好、经营成本低、投资效益高、比较竞争力强”的优势，因此，发展项目行业产品制造产业前景广阔。第四章 风险性分析一、政策风险分析1、投资项目选址区域位于项目建设地，其自然环境、经济环境、社会环境和投资环境良好；改革开放以来，我国国内政局稳定，各项政治、经济、法律、法规日臻完善；经过综合分析，投资项目符合国家产业发展政策的引导方向，国家出台的相关方针政策表明，投资项目的政策风险极小。2、项目承办单位要加强企业内部信息化建设，提高政策市场相关信息的收集与处理能力，将在国家各项经济政策和产业发展政策的指导下，汇聚各方信息提炼最佳方案，实现统一指挥调度，合理确定公司发展目标和经营战略。二、社会风险分析在项目实施中如有文物保护问题，项目承办单位将依照有关法律、法规的规定进行办理和保护，确保将具有历史文化价值的东西保留下来，融入新时代当地的精神风貌，坚决杜绝摧毁城市珍贵历史文物、损害城市形象的事件发生。三、市场风险分析1、顾客理念分析：顾客对项目项目产品的保守心理是其潜在的风险，顾客对参与信息分享而可能带来的隐患担忧度决定消费保守度；同时，顾客的环境保护意识、效益意识、诚信意识等一定程度上影响着其应用项目产品的导向；由于顾客的理念不定性，所以，项目市场风险则随之不定。2、项目承办单位在主营核心业务基础上，横向、纵向拓展业务；加强管理并建立及时有效的信息反馈渠道；加强和客户之间的沟通与联系，充分发挥CRM客户管理系统的信息统计、整理和沟通功能，及时了解客户需求的变动，并根据客户需求及时调整产品结构、产品设计和市场推广策略。四、资金风险分析积极筹措资金，确保建设资金足额及时到位；确保资金筹措与项目的建设进度协调一致，进一步保障项目建设进度，如期发挥项目效益。五、技术风险分析产品研发及人才风险分析：由于项目产品市场需求潜力巨大，从而刺激相关行业的高速发展，产品的研发换代必须与时俱进，否则，终将惨遭淘汰，且类似项目产品的模仿在技术竞争中多方角逐，因此，研发中遇到的项目技术瓶颈是不可忽视的技术风险；此外，技术人才的缺乏及其流失是技术潜在的风险；投资项目主要工艺生产技术及设备都是经过生产实践证实是成熟、可靠的，所以，投资项目在项目产品生产技术上的风险较小。六、财务风险分析为避免企业在发生意外及其他各种不可抗拒因素给企业造成损失，将在财务预算中拨出专款，购买各种保险以规避可能遇到的财务风险。七、管理风险分析如何减少管理风险是投资项目运行过程中必须予以关注的；在项目的建设初期，项目承办单位的管理承受着外部环境的冲击，同时，团队成员正处在分工协作的磨合期，存在巨大的管理风险；公司管理层结构偏向年轻化，在公司实际操作的实战经验相对不足；随着项目承办单位的扩展，也可能造成管理、营销人员数量和经验的相对缺乏；公司在发展初期，福利待遇相对欠缺，可能造成公司员工人数的不稳定性等管理风险。八、其它风险分析项目承办单位将努力关注关税对项目产品市场的影响，加强对市场形势变化的预测及对企业的影响分析，并相应调整经营策略；项目承办单位也就积极准备开拓项目产品出口业务，以规避国内项目产品生产能力扩大所带来的恶性竞争，借原料进口关税调低的机遇转变成为提升公司产品的出口竞争能力。九、社会影响评估（一）社会影响分析1、项目建成投入运营后，将带动和增加项目区域与周边城镇的商业来往，促进区域内旅游业、休闲观光业、商业、房地产等相关产业的发展，满足人民日益增长的物质、文化和社会需求；因此，对当地居民就业和收入有正面影响；综上所述，投资项目对周边地区居民就业和收入的提高具有很好的正面影响。2、由于投资项目具有显著的经济效益，所以，项目实施后有利于当地加快经济发展的速度；项目承办单位实行“按劳分配，多劳多得”的分配原则，所以，不会造成分配不公；同时，也不会扩大贫富收入差距，对所在地区弱势群体的利益不会造成影响，对其他利益群体不构成损害；投资项目建设的社会影响表现较为积极，不会造成负面影响，能够取得较好的社会效益。（二）社会影响效果项目施工活动对自然环境会造成污染性破坏，必然对生态环境产生一定的影响，项目建设因大量的开挖取土破坏土体的原有自然结构，土壤水循环被破坏，相应的生物链随之改变，改变了动植物的生存环境，影响其生长活动规律，对生态系统的漫延造成障碍。（三）项目适应性分析投资项目的建设是将先进的施工技术、高效率的施工组织和新型的材料引进到本地段，这将促使建设区域的建筑业更快地走向现代化、高效率、高质量和高标准，这将更利于项目建设地经济的发展；同时，投资项目所处地段城市面貌有待改善，项目的建设有利于该地区城市面貌的提升，以配合项目建设地的建设发展。（四）社会风险对策分析1、夜间施工时保证作业场所和相关通道有足够的照明；施工现场相关部位的安全警示标志一定醒目，临边、孔洞、人员进出口等部位安全防护设施一定要完善；施工现场出入口处建立值班检查制度有专人负责；禁止闲杂人员进入施工现场。2、投资项目生产的项目产品是项目承办单位与国内高等院校及科研单位联合自主开发的具有完整自主知识产权的产品，生产技术为国内先进水平，项目研制人员具有项目产品生产方面的扎实理论知识和研究工作的经验，在多学科交叉方面有创新，具有很强的组织科研工作的能力；因此，项目具有很好的技术保障。3、投资项目在项目建设地内实施，不存在征地补偿或居民拆迁安置补偿等社会问题，同时污染物达到国家标准排放，社会风险很小；项目实施后，基本不会产生社会问题，因此，投资项目具备社会可行性。（五）社会风险评价投资项目建成投产后，为项目建设地人民政府提供了较高的财政收入。第五章 实施进度一、建设周期项目建设周期12个月。二、建设进度该项目采取分期建设，目前项目实际完成投资10964.34万元，占计划投资的90.23%。其中：完成固定资产投资8194.20万元，占总投资的74.73%；完成流动资金投资2770.14，占总投资的25.27%。节项目建设进度一览表序号项目单位指标1完成投资万元10964.341.1完成比例90.23%2完成固定资产投资万元8194.202.1完成比例74.73%3完成流动资金投资万元2770.143.1完成比例25.27%三、进度安排注意事项项目承办单位建立管理机构，在项目实施过程中行使工作职责。确定劳动定员并组织招收新员工，同时做好职工培训工作。组织收集生产技术资料，制定必要的管理制度和各种操作规程。组织生产物资供应，落实原材料、燃料、协作产品、水、电、汽和其他配合条件（生产要素），签订有关供需协议。认真做好生产前销售；投产前后应制订具体的销售计划，并进行销售市场的准备工作，包括：产品广告宣传、目标市场走访和培训营销人员等。四、人力资源配置项目招聘人员实行全员聘任合同制，生产车间管理工作人员按一班制配置，操作人员按照“四班三运转”配置定员，每班八小时，达产年劳动定员445人。人力资源配置一览表序号项目单位指标1一线产业工人工资1.1平均人数人3031.2人均年工资万元5.061.3年工资额万元1421.182工程技术人员工资2.1平均人数人672.2人均年工资万元5.232.3年工资额万元348.793企业管理人员工资3.1平均人数人183.2人均年工资万元6.143.3年工资额万元135.284品质管理人员工资4.1平均人数人364.2人均年工资万元5.164.3年工资额万元198.445其他人员工资5.1平均人数人215.2人均年工资万元4.975.3年工资额万元164.186职工工资总额万元14468.78五、员工培训为了得到文化技术素质较高、操作熟练的操作人员和技术人员，必须高度重视对人员的培训工作，这是提高企业效益、保证安全生产的重要手段，也是提高企业管理水平和保证经济效益的重要环节，因此，项目承办单位应选择国内外同类型生产设备对操作技术人员进行培训，使其在上岗前熟悉操作，以保证设备顺利开车及安全生产。六、项目实施保障项目建设单位要制定严密的工程施工进度计划，并以此为依据，详细编制周、月施工作业计划，以施工任务书的形式下达给参与工程施工的施工队伍。第六章 项目投资估算一、项目总投资估算（一）固定资产投资估算本期项目的固定资产投资8403.29(万元）。固定资产投资估算表序号项目单位建筑工程费设备购置及安装费其它费用合计占总投资比例1项目建设投资万元3996.773227.09179.068403.291.1工程费用万元3996.773227.0918216.521.1.1建筑工程费用万元3996.773996.7732.89%1.1.2设备购置及安装费万元3227.093227.0926.56%1.2工程建设其他费用万元1179.431179.439.71%1.2.1无形资产万元624.70624.701.3预备费万元554.73554.731.3.1基本预备费万元280.31280.311.3.2涨价预备费万元274.42274.422建设期利息万元3固定资产投资现值万元8403.298403.29（二）流动资金投资估算预计达产年需用流动资金3747.74万元。流动资金投资估算表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1流动资产万元18216.526534.4614549.4518216.5218216.5218216.521.1应收账款万元5464.962185.983825.475464.965464.965464.961.2存货万元8197.433278.975738.208197.438197.438197.431.2.1原辅材料万元2459.23983.691721.462459.232459.232459.231.2.2燃料动力万元122.9649.1886.07122.96122.96122.961.2.3在产品万元3770.821508.332639.573770.823770.823770.821.2.4产成品万元1844.42737.771291.101844.421844.421844.421.3现金万元4554.131821.653187.894554.134554.134554.132流动负债万元14468.785787.5110128.1514468.7814468.7814468.782.1应付账款万元14468.785787.5110128.1514468.7814468.7814468.783流动资金万元3747.741499.102623.423747.743747.743747.744铺底流动资金万元1249.23499.70874.471249.231249.231249.23（三）总投资构成分析1、总投资及其构成分析：项目总投资12151.03万元，其中：固定资产投资8403.29万元，占项目总投资的69.16%；流动资金3747.74万元，占项目总投资的30.84%。2、固定资产投资及其构成分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资3996.77万元，占项目总投资的32.89%；设备购置费3227.09万元，占项目总投资的26.56%；其它投资1179.43万元，占项目总投资的9.71%。3、总投资及其构成估算：总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=8403.29+3747.74=12151.03（万元）。总投资构成估算表序号项目单位指标占总投资比例1固定资产投资万元8403.2969.16%1.1项目建设投资万元8403.2969.16%1.2建设期利息万元-2流动资金万元3747.7430.84%3总投资万元万元12151.03二、资金筹措全部自筹。第七章 项目经营效益分析一、经济评价财务测算根据规划，项目预计三年达产：第一年收入10516.00万元，总成本16789.15万元，利润总额-6273.15万元，净利润167.63万元，增值税353.52万元，税金及附加-4704.86万元，所得税-1568.29万元；第二年收入18403.00万元，总成本25866.26万元，利润总额-7463.26万元，净利润-5597.44万元，增值税618.65万元，税金及附加199.45万元，所得税-1865.82万元；第三年生产负荷100%，收入26290.00万元，总成本19882.53万元，利润总额6407.47万元，净利润4805.60万元，增值税883.79万元，税金及附加231.26万元，所得税1601.87万元。（一）营业收入估算项目达产年预计每年可实现营业收入26290.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=883.79万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元10516.0018403.0026290.0026290.0026290.001.1DVD机万元10516.0018403.0026290.0026290.0026290.002现价增加值万元3365.125888.968412.80