可行性研究报告生成与分析系统培训教材

I 可行性研究可行性研究报报告生成与分析系告生成与分析系统统 培培训训教材教材 北京四海浪潮科技有限公司北京四海浪潮科技有限公司 II 目目 录录 第一部分第一部分 系统操作说明系统操作说明1 第一章 系统简介2 1.1 系统主要功能、特点.2 1.2 系统操作主流程.3 第二章 系统安装与启动运行5 2.1 系统安装.5 2.2 网络版系统设置.6 2.3 系统启动运行.8 第三章 可研报告的建立9 3.1 新建报告报告初始化.9 3.2 报告的基础数据.10 3.3 报告文字编制界面.11 3.4 表格编辑界面.12 第四章 可研报告的编辑16 4.1 报告的结构调整.16 4.2 报告的文字编辑.22 4.3 报告的表格编辑功能.27 4.4 其他报告编辑功能.32 第五章 经济评价35 5.1 报表中的计算公式.35 5.2 经济评价体系的建立.37 5.3 不确定性分析.40 第六章 系统的计算分析方法43 6.1 市场分析.43 6.2 风险分析.45 第七章 其他一些重要功能48 7.1 报告查询分析.48 7.2 备选功能.49 III 7.1 报告输出.50 7.4 关于参考资料.51 7.4 关于系统维护功能.52 第二部分第二部分 经济评价详解经济评价详解53 第八章经济评价初始化操作54 8.1 初始化界面.54 8.2 基础数据表.55 第九章经济评价基本流程57 9.1 经济评价流程控制界面.57 9.2 经济评价基本流程.58 9.3 简易流程控制.60 1 第一部分第一部分 系系统统操作操作说说明明 在“第一部分 系统操作说明”里，首先对系统进行简要介绍，使用户了解系统的特点 和工作流程；然后分主题介绍报告的生成、初始化以及报告编制的主要方法和步骤，以及 围绕报告编制的各项系统主要功能；最后介绍系统提供的一些深层次的功能应用，使用户 能够充分发挥系统的强大功能。 限于篇幅，本教材侧重于让初学的用户能够尽快进入到实质的系统运用中，完成报告 的生成与编写、分析工作，因此只能大致介绍系统的基本功能的使用方法，而不能对系统 的功能一一列举，特别是一些使用难度较大的辅助功能，只能作简单介绍，欲对系统有更 深理解和更熟练的运用，在较好的学习和掌握了本教材的内容后，还应参照系统的使用说 明书和联机帮助的指导，结合指南的精神作更深入的学习和练习。 要注意的是教材是根据系统的最新版本编写的，而目前产品包装中提供的产品说明书 可能针对的系统版本要低于教材针对的版本，由于版本之间的差异，教材中涉及的某些内 容可能是在说明书中没有讲述的新功能，对这些说明书中没有涉及的新功能，就必须通过 教材进行学习和掌握。 2 第一章第一章 系统简介系统简介 投资项目可行性研究报告生成分析系统 （以下简称可研系统或“系统” ）严格地 按照 2002 年国家计划发展委员会颁布的年国家计划发展委员会颁布的投资项目可行性研究指南投资项目可行性研究指南 （试用版）（试用版） ， （中国电（中国电 力出版社出版）力出版社出版）的内容编制、开发，体现了可研报告编制的全面性、准确性、唯一性等特 点，同时也为可研报告的编写提供了规范化、标准化格式，是指南的配套软件产品。 投资项目可行性研究报告生成分析系统适用范围比较广泛，不仅适用于工业、农业、 交通运输、农林水利、银行、城市基础设施等行业，也适用于各类投资主体投资兴建的基 本建设项目、技术改造项目、中外合作项目以及涉外项目等。 1.1 系统主要功能、特点系统主要功能、特点 1 1、 最完善的项目可行性分析系统：最完善的项目可行性分析系统： “投资项目可行性分析系统”是一个全面、系统地实现对投资项目可行性研究的分析 系统，其不仅仅实现了针对市场预测的“市场趋势预测分析系统” 、针对风险因素分析的 “风险评估系统” 、针对项目财务预算的“项目财务预算分析系统”等功能，更从项目全局 进行科学的整体分析，使整体与局部的各项分析指标能够真正科学地体现项目的各级指标， 达到对项目可行性的全面把握。 2 2、 功能强大的报告编写、制作功能：功能强大的报告编写、制作功能： 系统提供了标准 RTF 编辑器，该编辑器支持文字的各种字体及排版，并且操作十分简 单方便，十分适于编辑报告文字；由于在可行性分析报告中含有大量的数据表格，系统提 供了一个仿 Excel 的报表编辑器，可以象 Excel 一样制作任意形式的表格，并在报表的公 式计算功能中特别提供了财务净现值、财务内部收益率以及投资回收期计算等在项目可行 性分析报表中的常用公式，大大简化了工作量特别是计算工作量；可行性分析报告中所用 到的数学曲线图、统计图、结构图以及流程图等，系统都提供了强大灵活的的编辑制作功 能，满足在报告撰写过程中的各种制图要求。 3 3、 丰富的经济学计算分析功能：丰富的经济学计算分析功能： 系统提供了大量的经济学计算分析工具，特别是在市场分析和风险分析方面，提供了 一元回归分析、多元回归分析、各种指数平滑分析、弹性分析、概率树分析以及蒙特卡洛 模拟法等多种分析方案，从不同形式、不同角度进行市场预测分析和风险概率分析，为可 行性报告提供科学的分析依据。系统提供的各种计算分析功能种类多、功能强，使用方便， 3 这在国内是首屈一指的，大大减轻了在可行性分析中的工作量。 4 4、 独到的报告查询分析功能：独到的报告查询分析功能： 该系统由于是一个全面完整的可行性分析系统，因此可以在整体上把握报告的完整性、 可行性以及对报告的各项指标进行查询分析，不仅方便于在报告撰写中随时把握报告的指 标，并可进行方案、报告之间的对比分析，了解不同项目之间的对比关系。 5 5、 备选方案、备选报告管理功能：备选方案、备选报告管理功能： 系统可以进行灵活方便的备选方案、备选报告操作，使项目可行性分析可以实现在重 点内容、重点数据方面的多方案、不同报告的分析方法，以便于从中进行优选，确定最佳 方案；同时也更有利于上级主管部门对项目的把握。备选方案和备选报告共同构成了完善 的多方案管理体系，这是该系统完整性的又一重要体现。 6 6、 丰富的资料、工具，方便报告撰写：丰富的资料、工具，方便报告撰写： 系统提供了大量的参考资料，内容涉及报告撰写说明、案例分析、法律法规、经济学、 管理学、社会人文、新闻文摘等，满足报告撰写中的资料查询需要，并且用户还可以有针 对性地补充自己的资料文献，构成符合自己使用的资料库。系统提供了多种工具供用户使 用，如报表编辑工具、统计图制作工具、结构图制作工具、流程图制作工具、超级计算器 等，功能强大灵活，并包含了很多尤其适合于项目可行性分析使用的特殊功能。 7 7、 报告文件电子上报和传递功能：报告文件电子上报和传递功能： 系统为简化报告的上报工作，特别支持将报告所有内容压缩生成报盘文件，通过磁盘 拷贝传送或者 Email 方式进行上报，避免了将报告打印装订邮寄的麻烦，同时也便于在上 级主管部门形成统一的资料库进行信息管理。 8 8、 贴近用户的完善的软件设计制作：贴近用户的完善的软件设计制作： 系统在软件设计上遵循商品化软件设计原则，界面美观大方，操作直观简便，失误防 范措施以及容错处理都作得十分完善，使用户使用时感到得心应手，方便实用。功能的强 大和方便的使用相结合，大大减少了工作量和工作强度，提高了工作效率。 1.2 系统操作系统操作主流程主流程 系统的报告生成与分析基本流程如下： 4 首先生成新报告：只需添入少数基础参数就可自动生成报告结构、各种报表以及相 应的计算公式以及数据关联； 进行报告的编辑：系统提供了排版格式的图文编辑以及类似 Excel 的报表制作，可 以进行各种形式的报告的编写； 经济评价：系统提供了完全符合指南精神的完整的经济评价体系，自动根据原 始数据完成所有的计算分析和报表输出； 进行查询分析：在报告编写的过程中或编写完毕后，随时可以对其进行查询分析， 以确定报告的可行性； 报告编写完毕后：可以将系统生成的电子文档进行上报，也可以根据需要生成 Office 文档文字部分生成 Word 文档，报表输出为 Excel 文档； 实际上系统为报告的编制、分析提供了丰富的功能。由于用户在报告编制过程中 操作方式不同，使用习惯不同，具体流程也可能因人而异，因此系统充分体现了人性 化的设计理念。 新报告报告初始化编制报告申报 查询分析 申报文件 经济评价 Office 文档 5 第二章第二章 系统系统安装与启动运行安装与启动运行 2.1 系统安装系统安装 系统分为单机版和网络版两种，安装的步骤也不相同。其中系统（单机版）的安装非 常简单，只须将加密狗安装在计算机的并口上（打印口） ，运行产品光盘上的 SETUP.EXE，按照提示将要安装的目录设置好，确认即可。安装地址盘号和目录名可以根 据实际情况任意设定，目录名支持中文和长目录名，不过建议还是用英文名称。 安装完毕应重新启动计算机，保障系统初始化工作圆满完成。如果在 WINNT 和 WIN2000 系统下未能自动重启动计算机（由于安装程序的系统权限不够） ，则应手工将其 重启动。 系统（网络版）的安装则较为复杂。首先应将网络系统架设好，保障网络通畅；由于 系统（网络版）使用了 TCP/IP 协议，因此首先要将该协议安装并进行调试。TCP/IP 协议 是在网络设置中进行安装和设置，具体方法步骤参见有关的 WINDOWS 使用说明书。但系 统（网络版）要求 TCP/IP 协议通畅，否则客户端将无法访问服务器端，系统就不能正常运 行。此外对 IP 地址的设置要加以注意：一般建议使用“指定 IP 地址”并使用 C 类地址 （即子网屏蔽设为 255.255.255.0） ；对于网络的连接速率要求不高，10M 的网卡就可以满 6 足；TCP/IP 协议的调试建议使用 PING 工具。关于网络调试特别是 TCP/IP 协议安装调试 这部分如果用户感觉难以掌握或没有把握，最好请专业人士帮助完成，否则一旦出现问题 难以解决。 和单机版一样，网络版安装也是执行光盘上的 SETUP.EXE。首先应在作为服务器的计 算机上进行安装，将网络版产品加密狗安装在作为服务器的计算机的并口上（打印口） ，执 行安装程序后在下面的安装选择窗口中选择“服务器端安装”： 然后和单机版一样指定安装的地址盘号和目录名，确认即可；安装完毕后重新启动计 算机完成初始化过程。服务器端安装完毕后，再逐一安装客户端计算机，安装的过程和服 务器端基本一致，只是在上图所示的安装选择窗口中选择“客户端安装” 。 完成安装的计算机上会产生“投资项目可行性研究报告生成分析系统”程序文件夹， 这在“开始程序”中可以看到。单机版系统只须执行“投资项目可行性研究报告生成 分析系统（单机版） ”即可，而网络版在启动系统前还应执行以下设置。 2.2 网络版系统设置网络版系统设置 一、服务器端设置一、服务器端设置 1、 启动“网络监测”：“网络监测”是一个程序，起着和客户端程序通讯的作用，因此 在使用网络版系统前必须启动该程序，否则客户端系统无法启动。由于每次系统使用 前都要运行该程序，建议将“网络监测”放入“启动”程序文件夹中，这样只要作为 服务器的计算机一启动， “网络监测”就随之启动了。 2、 执行“服务器设置”：“服务器设置”也是一个程序，用于设置服务器的访问方式和 位置。在服务器端，设置较为简单，如下图所示： 7 在服务器端，数据库就在本地，因此选择“本地服务器访”即可；然后将数据库目录 地址设置好就行了；当然服务器端也可以设置为“远程 TCP/IP 访问”或“远程机器名访问” ，再将“远程服务器 IP 地址”或“远程服务器机器名”进行设置。 二、客户端设置二、客户端设置 客户端设置只要执行“服务器设置” ，就不能用“本地服务器访问” ，因此必须采用 “远程 TCP/IP 访问”或“远程机器名访问” 。如下图： 如果采用“远程 TCP/IP 访问” ，则应把“远程服务器 IP 地址”设置为“服务器机器的 IP 地址” ；如果采用“远程机器名访问” ，则应把“远程服务器机器名”设置为“服务器机 器的机器名” 。一般情况下建议采用“远程 TCP/IP 访问” ，因为其兼容性好，连接速度快。 如果在服务器端使用的是 WINNT 或 WIN2000，由于各种原因不便或不能采用 TCP/IP 访 问时，可以使用“远程机器名访问” 。 （但因系统通讯采用的是 TCP/IP 协议，因此即使使用 “远程机器名访问” ，该协议也必须安装并保持通畅） 8 2.3 系统启动运行系统启动运行 系统启动后显示如下登录界面： 系统进入初始密码：工号 1，密码 manager，新的工号和密码可以在“操作员设置” 功能中进行设置。 在进行密码输入时，系统显示的是“*” ，这是密码输入保护手段。 代号和密码检验通过后，就可以进入到系统中了。主界面上方的菜单包括了系统的所 有功能，菜单下面的一排快捷按钮集中了系统最常用的一些功能，点击按钮即可执行相应 的功能，将鼠标放在某个按钮上系统会显示该按钮的功能说明信息。 （具体的可以参看说明 书中的有关说明） 9 第三章第三章 可研报告可研报告的建立的建立 3.1 新建报告新建报告报告初始化报告初始化 执行新建报告功能（文件处理新报告） ，系统会弹出初始化窗口，要求输入所要 求的初始化数据；首先要求确定新报告的行业类型： 系统全面支持指南中所明确的 12 种行业类型，可以在类型选择框中下拉进行选择。 确认后，系统弹出初始数据输入窗口以确定报告生成所需要的信息数据： 10 输入的初始化数据全部是有关财务评价和国民经济评价报表的有关参数，预期目标按 钮功能是用来进行计算指标预期目标值的设置。 上图中，除了项目总投资栏目外，其余栏目的输入既可以直接输入，也可以用鼠标点 击上下箭头按钮进行调整。 预期目标功能用于确定报告所涉及的一些主要数据指标的“期望值” 。该预期目标对 报告进行合理性分析时，确定计算出的数值是否达到报告所期望的目标。如果达到目标， 则报告符合自己的构想；如果没有达到，则考虑对报告中的一些条件数据进行适当调整以 改变计算结果（详见系统使用说明书中的有关描述） 。 “详细清单”功能用于具体设置产品种类以及原材料种类等的名称，如下图： 待初始化条件输入完毕、确认后；系统将自动生成报告结构、所要求的财务评价和国 民经济评价报表的格式和计算公式以及各种报表之间的数据传送关系等。 3.2 报告的基础数据报告的基础数据 在正式编写报告内容之前，应该首先确定一下报告的基础数据，这些数据有几个已经 在报告生成之前确定了，如社会折现率，其他的数据，如生产负荷等则要在报告的基础数 据表中进行编辑。 执行“文件处理基础数据表编辑”功能，就可以打开报告的基础数据表： 11 报告的基础数据表中的数据都是进行经济评价所需要的一些重要的“公用数据” ，会 对经济评价的结果产生重大影响，因此必须设置正确。当然，既然在报告编写之初能够对 基础数据表进行编辑，自然也可以在以后进行编辑，但是这里建议养成首先编辑基础数据 表再进行报告编写的“好习惯” ，在报告编写当中确有必要时再回来进行修改。 基础数据表中由系统生成的数据项目都是系统要用到的数据，没有很大必要请不要删 除或改项，如果确有本报告要用到的其他的基础数据，可以添加新的数据项目，添加的方 法就是进行表格编辑，这在后面将会讲到。 3.3 报告文字编制报告文字编制界面界面 为便于操作，系统提供的报告编制是分章节进行的。点击“报告编制”菜单，从列出 的菜单项目可以看到 21 章的内容。这里需要说明的是：与 Office 系统进行报告编写不同， 用本系统进行报告编写，没有严格的顺序规定；这样在使用系统进行文件编写时，可以想 到哪写到哪，非常符合人们的思维方式，可以有效地提高报告的编写效率。 从菜单中选择任意一个章名就可进入该章节的报告编制。例如我们选择“财务评价” ， 进入后看到系统提供的文本编辑界面是一个 RTF 格式编辑器，左边列举了需要进行编辑的 标题(报告编辑以章为区分，章内的编辑以节或标题为单位)，可以用鼠标或键盘在各标题 间进行切换，分别进行编辑；标题列中“子标题比父标题”右移两个空格位，以显示包含 12 的关系。如下图： 左边标题区域与中间的文字输入区域之间用一个分隔棒隔开，分隔棒是活动的，可以 用鼠标左键点住进行横向拖拽，以改变两个区域的面积大小。上方有一排功能按钮，不用 介绍，一看就知道是用于文字的输入排版的各项功能。 右方的功能按钮包含了和报告编辑相关的功能，如备选方案、表格编辑、统计图制作、 工具插件、计算方法等，点击即可执行相应的功能。这里我们先体会一下系统的报告文字 编辑风格，具体的使用方法在下一章再详细介绍。 现在我们可以看到报告建立后，已经自动生成了报告的章节体系，并且是完全按照 指南中所要求的格式，只需对每个标题、子标题进行编辑，就可以作出一份在格式内 容要求上符合指南要求的可研报告。 3.4 表格编辑表格编辑界面界面 报告的文字框架已经有了，那么表格呢， 指南中所设计和要求的那套完整的经济 评价报表，是否也生成了呢？ 系统常用的经济评价报表可以通过“报告编辑”菜单下的“经济评价报表系统直接编 辑”功能进行编辑（主界面的按钮排中也有其快捷按钮） ，如下图所示： 13 图形化的方式直接表述了经济评价报表编辑的基本流程，箭头方向表示编辑的一般顺 序，用鼠标双击图中的表名即可打开进行编辑（除了表格外还有如“敏感性分析” 、 “概率 风险分析”分析模型） 。 “重新计算”功能也是一项非常有用的功能，它可以一次性地将所 有结果报表重新计算一遍，省略一个表格一个表格进行计算刷新的麻烦，这在经济评价基 本完成，需要调整一些数据以达到所需指标要求时，显得尤其方便。 当然表格编辑也可以在文字编辑中同步进行，上面 3.3 的报告文本编辑中，右方按钮 排中有一个功能是“表格编辑” ，它的功能是调出当前正编辑的章节标题中所包含的要编辑 的表格（一个或多个） 。以“财务评价”一章为例：在主界面的“报告编制”菜单中执行 “财务评价” （或者点击界面的财务评价快捷按钮或 F5 键） ，进入“财务评价”一章的编 辑界面后，选择“二、既有项目法人项目财务评价”中的“5、编制财务评价报表” ，点击 “表格编辑”按钮，就会列出所包含的报表清单，如下图所示： 14 我们在新生成报告时所输入的如计算期、产品种类等初始信息，其实就是为了自动建 立经济评价报表体系的，在新报告生成后，不仅根据指南的要求自动生成了报告的章 节体系，也同时创建了完整的报表体系，融合在报告中，与章节体系紧密联合，共同组成 一个完整的报告框架，在进行报告文字编辑时，可以在适当的主题位置下，调出要编辑的 报表，和文字编辑相互交叉；这样的报告编辑方式，方便快捷，一气呵成，有一种流畅的 感觉！ 从上图可以看到：所包含的五个财务报表被弹出窗口列出。我们选择第一个表格“项 目增量现金流量表” ，用鼠标左键双击或者点击确认按钮，就可以进入表格编辑界面进行该 表格的编辑。系统提供的表格编辑功能很强大，形式上有些类似于 Excel，使用方法也类似， 如下图： 15 由于是新报告尚未编辑，表中还没有输入数据，是个空表，但可以看出该表的大小已 经是按照我们在生成报告时确定的计算期、建设期而建立的，完全符合我们的要求。 最后要补充的有两点： 1、报告中既有经济评价报表，也有其他一些表格，如果要一次调出报告中的所 有表格进行浏览编辑和计算，可以用“查询分析”菜单下的“主要数据报表” 功能，具体可参见说明书的有关章节； 2、经济评价报表的编辑应遵照一定的顺序，这样才能充分运用系统的报表功能， 轻松完成可研，在后面的系统使用注意事项中讲到了这个问题。 16 第四章第四章 可研报告的编辑可研报告的编辑 4.1 报告的结构调整报告的结构调整 所谓报告结构，就是由报告的各章、各章中的内容标题、子标题，以及在各章节、标 题和子标题中所包含的表格、图形等共同构成的报告内容体系。不同类型的项目，甚至同 类中的不同项目，其报告结构都有或多或少的差别。 系统的报告结构大致分为三级：报告各章、各章的标题和子标题；标题和子标题中包 含的表格、图形。为方便用户使用，系统按不同类型的项目分别预设了相应的报告结构， 同时为了体现个性化的需求，系统还专门提供了报告结构调整功能，用户可以根据需要对 报告结构进行任意的调整（当然调整也必须符合指南的要求） 。 原则上，报告的撰写应该按照指南所规定的标准结构进行。但由于每个项目的行 业特点、需求不同，因此在实际编制报告时，都或多或少地对报告结构进行调整，从而使 报告的结构更加合理，更加符合项目的特点。 在“报告编制”菜单下的“报告章节”功能。现在我们执行该功能，进入报告结构调 整设计界面： 上图所示的界面中，体现了上一章里我们所叙述的报告结构的三层体系：报告各章、 17 各章内的标题与子标题、标题与子标题内所包含的表格与图形。首先选择报告中的第一章， 从界面中的“报告章名选择”功能来予以实现，其次在界面的“本章细节目录”中选择标 题与子标题，最后通过选择“表格编辑”与“统计图形”两个栏目中列举该标题所包含的 表格与图形。 我们对三层结构分别进行相应的调整，最常调整的是各章内的标题与子标题，即三层 结构的中间层。从界面中可以看出，在“本章细节目录”栏目中，包含了“增加” 、 “修改” 和“删除”三个功能，可以对章内的标题与子标题进行增加、修改和删除操作，从而实现 对标题结构的调整。 我们以“建设规模与产品方案”一章为例来说明如何对章内的标题与子标题结构进行 调整的。首先我们在“报告章名选择”中选择“建设规模与产品方案” ，如下图： 可以看到系统通过空格缩进的方式显示出标题与子标题的关系。目前该章共有两个大 标题（即一级标题）：“一、建设规模”和“二、产品方案” ，每个大标题下有若干个小标 题（二级标题） ，这样构成一个二级标题结构体系。此外还可以看到每个标题的左边都有一 个方框，这个方框的作用是确定该标题是否必须进行编辑，即必须有内容（打勾则确定必 须进行编辑；不打勾则表示不一定要编辑） 。在报告查询分析中有一个功能是“报告完整性 分析” ，就是通过判断打勾的标题是否被编辑来判断报告内容是否完整。 18 现在我们来确定要作的调整：我们希望增加一个大标题（一级标题） “总结” ，并要将 “二、产品方案”中的“2、产品方案比选”去掉，为实现这个调整我们来操作如下： 首先选择“二、产品方案” ，然后点击下面的“增加”按钮，弹出输入窗口： 由于我们要增加的是与当前被选择的标题项“二、产品方案”同级的大标题（一级标 题） ，并且要加在“二、产品方案”标题项的后面成为“三、总结” ，因此下面的两个选项 “插入”和“子项”都不要选，在输入框内输入“三、总结”： 按下确认按钮，将“三、总结”标题项加入，系统显示如下： 19 我们再将“二、产品方案”的“2、产品方案比选”标题项选中，执行下面的删除按 钮功能，就可以将该标题项删除了，删除后“本章细节目录”栏目显示如下： 可以看出我们要作的调整基本上完成了。但还存在一个缺欠，即“二、产品方案”下 的子标题序号不连续了，应将“3、推荐方案及其”改为“2、推荐方案及其” ，于 是我们再执行下面的修改按钮功能，将“3”改为“2”： 20 确认后，将该标题方框打勾，至此我们的调整结束。如下图： 验证无误后，只须执行保存功能，保存调整结果即可（如果不保存，则并未真正更新 报告结构） 。 再介绍一下刚才在演示增加标题项的操作时，增加项输入窗口中有“插入”和“子项” 两个选项，其中“插入”选项用于在当前标题项的位置上“插入”同级的标题项。如果我 们刚才不是新增加“三、总结” ，而是要在“二、产品方案”之前加入 “二、总结” ，那么 就必须选中“插入”选项了；“子项”的概念也很容易理解，就是新增加的这个标题项是 当前选中的标题项的子标题项。例如：现在我们在“三、总结”下增加一个子标题项“1、 产品总结” ，则应先选中“三、总结” ，然后点击下面的增加按钮，在输入窗口中输入“1、 产品总结”并选择“子项” ，如下图： 21 确认后就可以完成调整如下： 调整结束后，只需执行保存功能即可。如果此时退出该功能执行“报告编制”菜单下 的“建设规模与产品方案” ，就可以看到该章标题结构已经变成调整后的模式。对于每个报 告，可以充分运用本节讲述的方法对每章的标题结构进行调整。 报告结构的调整不仅仅是章节标题的调整，还可以对标题包含的内容主要是涉及 的表格、图形，以及编辑提示信息等进行调整，除此以外还可以对报告整章的内容进行取 舍，限于篇幅，这里就不多作介绍了，详细说明可以参看说明书中的有关部分。 另外要说明一点的是关于“选择打勾”的作用，也就是在章节标题条目以及表格、统 计图名称条目前打勾的作用：打勾就表示该项内容必须要进行编辑，即必须有内容，否则 系统就会在报告分析查询功能中的“报告完整性分析”中认为此处没有输入内容是报告不 完整。因此如果认为该条目是“必需”的，就打勾，而且只有打了勾的标题条目内容，才 能在“输出为 Office 文挡”功能中备输出转换到 Word 和 Excel 文件中。 22 4.2 报告的文字编辑报告的文字编辑 在上一章中我们简单介绍了报告文字编辑界面，系统提供的文本编辑界面是一个 RTF 格式编辑器，非常简单实用，下面我们就学习一下系统提供的 RTF 编辑器的使用方法： 文字输入就直接往输入区键入即可，中英文都可以；编辑特别是排版的功能主要集中 在上方的那一排操作按钮。从图标上就可以看出都是最常用的编辑、排版功能，将鼠标移 至某个按钮上面，就会显示该按钮的功能名称，以及键盘操作键（如果有的话） ，如下图所 示。 很多人都用过“写字板”这个程序，这是 WINDOWS 系统自带的一个较为简单的编 辑排版软件，主要支持 RTF 格式。本系统的编辑排版功能和“写字板”程序非常类似，这 里举一个简单的例子来说明系统提供的编辑排版功能及其应用： 例如我们要在“一、产品市场供应预测”的子标题“1、国内外市场供应现状”里输 入“市场预测”四个字，并将这几个字居中，字体为楷体字，大小为 12 并加粗，颜色为红 色。首先在左边标题区域里选择“1、国内外市场供应现状” ，然后在文字输入区域输入 “市场预测”四个字，如下图： 现在对“市场预测”四个字进行字体变换，首先选择这四个字，然后将上面控制按钮 排中的“宋体”改为“楷体” ，将字体大小调整为 12，如下图： 接着将这四个字进行选择，点击一下上面的加粗按钮“B” ，再点击一下字体颜色设置 按钮就是字体大小设置右边的那个正方型颜色块，弹出颜色选择窗口并选择红色，如 图： 23 字体此时已经加粗了，选择好红色后，按确认钮，就可看到四个字变为红色；然后将 这四个字居中，点击一下上面的居中按钮即可完成。效果图如下： 以上只是举了一个简单的例子，各种排版操作都是由类似的方式、步骤完成的。右方 的按钮排可以通过点击左上方的黄色铅笔图标进行关闭或者打开。由于右方按钮排都是和 报告编辑相关的功能，其中“保存”和“文字还原”是对报告编辑结果的保存和取消职能； “文字查找”功能针对当前的输入区域查找文字，找到后标记出位置，以便继续下一处位 置的查找，直到文字末尾。例如查找“市场”两个字： 而“文字替换”功能则是既能查找，又能对查找内容进行替换，如下图： 24 替换可以逐个替换（按替换按钮） ，也可以一次性全部替换（按全部替换按钮） ，如果 只执行查找，那么它与“文字查找”功能类似。 “打印输出” 、 “打印预览”和“打印设置”都是与打印相关的功能，其中“打印设置” 功能可以对打印的格式进行多种设置，如下图： 从上图可以看出设置的内容从页边距、页号格式到页眉和页脚等，设置内容和格式一 应俱全。打印效果可以通过“打印预览”功能观看。 右方按钮排中的“表格编辑”和“统计图形”等功能，将在下面分别进行介绍；其它 一些功能，如“提示栏” 、 “备选方案” 、 “计算方法” 、 “参数表”等，这里就不加叙述了， 可以参看说明书中的有关介绍。 讲到这里会有一个问题：既然报告的编辑是分章节一个一个标题地进行编辑的，那么 25 是否可以浏览整章的内容呢？回答是肯定的！在报告编辑界面的右上方有一个“编辑状态” 切换框，用鼠标左键点击该切换框的下箭头，即可在“编辑状态”和“浏览状态”两个状 态之间进行切换（当然在“报告浏览”功能中可以显示） ，现在我们是处于“编辑状态”下， 切换到“浏览状态”下，系统立刻改变了显示模式： 可以看到左边的标题区域消失。 在浏览状态下，能够清楚地看到全章的内容，其中各级标题都分别以各自的字体格式 显示出来，标题的字体格式是在系统的“系统参数设置”功能里进行设置的，和生成 Office 文档中 Word 标题字体的设置是一样的，标题的内容显示则完全按照用户输入和排 版的样式。 浏览状态下只能浏览，不能编辑。如果要输入、编辑，还得切换到“编辑状态”下。 另外，在浏览状态下，因为是整章内容一次性全部显示，所以“表格编辑”功能和“统计 图形”功能也是一次性地将整章的表格和图形列出。因此需要列出整章的所有表格和图形 进行选择编辑和查看时，将报告编辑界面切换到“浏览状态”下，再执行“表格编辑”和 “统计图形”功能即可。 在编辑过程中可以使用“工具插件” ，该功能由右边的“工具插件”按钮执行，可以 在报告的当前位置插入一个表格，或者一个统计图、结构图、流程图，或者一张普通图片， 26 也可以插入一个“对象” ，插入时先选择要插入的对象类型，然后输入名称（给要插入的表 格或图片起个名称） ，再进入相应的对象编辑窗口中进行编辑。插件功能是系统插件功能是系统 2.0 版本的版本的 新功能，在早些时候出版的使用说明书中没有描述新功能，在早些时候出版的使用说明书中没有描述。插件在报告中显示为彩色带下划线的 文字并被“”符号括起来，用鼠标双击即可打开。在浏览状态下，执行“工具插件”功 能会显示插件的管理窗口，可以直接对各插件进行编辑修改和删除。比较特殊的是插入一 个通用“对象” ，这个功能和 Word 中的同名功能是一样的，执行工具插件菜单中的“插入 对象”功能，系统会显示当前操作系统中可供使用的对象清单： 通过使用外部对象，可以大大扩充系统文字编辑的功能，实现图文编辑，丰富报告的 表现形式。同时，系统也支持通过复制粘贴的方式在报告中插入图片等外部对象，方便操 作。限于篇幅，这里不多作介绍，从下面的效果图可以作一下体会： 27 最后需要说明的功能是“参考资料” 。参考资料功能用于调出系统所提供的各种参考 资料文献，以便在报告编辑时查找引用。 4.3 报告的表格编辑功能报告的表格编辑功能 报告提供的表格编辑供非常强大，而且使用简单，从表现形式到操作手法都有些类似 于 Excel，这样也方便与用惯了 Office 的用户能够尽快上手。 上面讲到，在报告文本编辑界面中，右方按钮排中有一个功能是“表格编辑” ，它的 功能是调出当前正编辑的章节标题中所包含的要编辑的表格（一个或多个） 。以“财务评价” 一章为例：在主界面的“报告编制”菜单中执行“财务评价” （或者点击界面的财务评价快 捷按钮或 F5 键） ，进入“财务评价”一章的编辑界面后，选择“二、既有项目法人项目财 务评价”中的“5、编制财务评价报表” ，点击“表格编辑”按钮，就会列出所包含的报表 清单，选择第一个表格“项目增量现金流量表” ，用鼠标左键双击或者点击确认按钮，进入 表格编辑界面进行编辑。 28 表格编辑功能与 Excel 有些相似；上图显示的是一个已经设计好的表格运行编辑界面， 实际上表格编辑还有编辑设计界面，不过表格设计是比较复杂的功能，我们将在“提高篇” 中的有关章节介绍。和文字编辑界面类似，窗口上方也有一个按钮排，按钮排上的功能也 是用于表格显示以及表格内文字的排版，将鼠标移动到某个按钮上，会显示该按钮的功能 介绍信息，如下图： 由于系统可以显示功能介绍，并且这些按钮排的功能和文字编辑界面中的按钮排很类 似。下面例举一个典型的例子来看一下它们是如何应用的： 首先以“市场预测”一章中的“竞争力对比分析表”为例，进入“市场预测” ，选择 “六、市场竞争力与营销策略”中的“2、产品市场竞争力优势、劣势”一节，点击“表格 编辑” ，弹出表格清单，查找“竞争力对比分析表” ，选择该表进行编辑。如图： 29 实际上，系统提供的所有表格都已经设置好了排版的格式，因此在向表格内填写内容 时，会自动按照设定的格式进行排列。例如在“本项目优势劣势”列的第一行填入“地区 资源” ，显示结果如下： 选择所编辑的单元格，可以看到上面按钮排中的“左排列”和“垂直居中”两个按钮 被选中，表示我们所编辑的单元格的格式是在单元格内的文字横向靠左；点击一下横向的 “居中”按钮，可以看到单元格内的文字被横向居中。如图： 30 从上面的例子中，可以领略表格编辑排版的基本方法。与文字编辑不同的是，表格编辑是 以一个一个的框格即单元格为单位的，所有的排版操作功能也都是以单元格为单位来进行 的，这与 EXCEL 比较相似；而文字编辑则以字为单位。 表格在输入时，根据设计时的定义来进行编辑。例如单元格定义为字符串输入、整数 输入、实数输入，输入的方式是不同的；每种单元格类型又可以有多种输入格式，如实数 输入有一般形式、定长形式以及百分数形式等，这些具体的定义方法将在后面的表格设计 功能中详细介绍。和 Excel 一样，系统不仅可以对某一个或多个单元格进行复制等操作， 还可以对整个表格或某个、多个单元格设置背景图片或属性(鼠标右键弹出的功能菜单里包 含有多个常用的功能)。 有些单元格是固定的，不能选择输入或者可以选择但不能改写，而有些却可以输入字 符或者数字，甚至还可以在输入时自动显示为带有上下自动更改箭头按钮，这些单元格的 属性都可以在表格设计中定义。菜单中编辑操作部份的输入顺序设置是指在单元格编辑时 自动切换到下一单元格的顺序，该设置只能临时生效，并不随表格文件保存。而显示背景 图片设置以及单元格背景图片的设置结果（鼠标右键弹出的菜单）可以被保存，成为永久 设置。 表格编辑系统内支持复制、粘贴等常用的编辑控制功能，除了可以将每个单元格的复 制粘贴外，还可以将一个区域内的单元格一起复制粘贴。例如：我们在当前表格上的工人 人数那一行上输入几个数字： 然后用鼠标从“10”的那个单元格拖拽选择五个单元格： 然后执行复制功能，再到技术人员人数那一行，选择相应的单元格，执行粘贴： 可以看到五个单元格的内容被同时复制了。 本例中，由于复制和粘贴的单元格的设置格式是一样的，因此看起来只是输入的数字 被复制了，实际上复制操作不仅只是单元格中的输入内容，还会将单元格的格式信息（包 31 括边框设置、颜色、输入格式、排版格式以及计算公式等）一并复制，这一点和 EXCEL 是很类似的。 从界面中还可以看到有一些单元格的右上角标有一个红色标记，这表示该单元格包含 有计算公式，或者有提示信息；计算公式可以通过预先设置好的计算公式自动将该单元格 的数字计算生成。例如：在工人人数那一行输入时，合计单元格自动地将输入的数值相加 计算出来并填写在单元格内，而复制粘贴到技术人员人数那一行时，合计单元格也自动计 算出了结果。 表格在编辑时，支持右键功能，即点击鼠标右键，可以弹出一个操作菜单，能够对当 前选择的单元格（一个或多个）进行复制、粘贴等编辑操作，包含有计算公式的可以进行 公式计算，甚至还可以给单元格插入一幅图片，图片格式可以是 JPG、BMP、EMF、WMF、ICO 等多种格式。单元格输入的顺序也可以设置，在“编辑操 作”菜单下有“输入顺序”设置项，可以设置输入几种顺序；例如：将输入顺序设置为 “向右” ，这样我们从左到右输入这 5 个单元格的数字，每输入完一个，回车就进入右边下 一个单元格。输入顺序也可以设置为“自动” ，表示由系统根据表格的结构来判断“往何处 去” 。 表格编辑界面菜单里还有如下功能：“保存”和“还原” ，这两个功能应该是不用介 绍；“清空表格”功能是用于将表格完全去除；“表格设计”功能用于表格的绘制和各项 设置、编辑（我们将在下一章里专门介绍） ；“备选方案”是生成当前表格的“备选表格” ； “计算方法”是显示系统提供的经济学计算分析方法；“全部公式计算”功能是将表格中 包含的所有计算公式全部计算一遍，这个功能在“系统参数设置”中可以设置为“自动进 行”即进入表格编辑界面时自动执行一次；“自动调整”功能就是对报表的格式作调 整。 “表格输出”功能可以将当前的表格输出为 EXCEL 文件，只要计算机上安装了 EXCEL，转换就可以完成，而且生成的 EXCEL 表格文件，其表格版式、内容都和系统的 表格一模一样，作到了完全“保真” 。这个功能对于一些对 EXCEL 十分熟悉，比较喜欢使 用 EXCEL 的用户，是非常适用的。该功能支持 EXCEL97 以上的版本，使用非常简单，运 行后只要输入输出的 EXCEL 文件名即可，如果在“系统参数设置”功能中我们选择了 “显示 OFFICE 文档的生成过程” ，还可以形象的看到输出到 EXCEL 文件的整个过程。 以上我们大致介绍了系统的表格编辑界面功能，可以看到在编辑界面下，只能对提供 的表格进行各项编辑功能，在表格编辑界面中可以执行“表格设计”菜单功能，进入表格 32 设计界面，在设计界面里可以对表格的大小、表现形式、计算公式等进行设计，我们仍然 以“财务评价”中的“工资及福利费估算表”为例：进入该表的编辑界面后，执行菜单项 “文件操作表格设计” ，就可以进入“工资及福利费估算表”的设计界面： 从界面上可以看出，表格设计功能不仅包含了表格编辑的全部功能，还提供了类似 EXCEL 表格设计功能。从图中看出，表格的设计功能可在两排按钮排中列举出来，除了在 表格编辑界面中单元格文字字体设置（字体、字体大小、颜色、加粗等） ，以及单元格文字 的横向排列（靠左排列、居中、靠右排列）和纵向排列（靠上排列、居中、靠下排列）等， 还包含了单元格的边框设置（左、右、上、下、分隔线等） 、对角线设置（左斜线、右斜线） 、线的颜色设置、单元格颜色设置、单元格输入格式设置以及单元格的保护、消隐等属性 设置。 在表格设计界面中，系统提供了非常强大的功能体系，可以和 Excel 相媲美，要熟练 地掌握就不是一件很容易的事情了，限于篇幅，关于表格设计界面的功能描述请参看说明 书中的介绍。 4.4 其他报告其他报告编辑功能编辑功能 报告的其他编辑功能还有很多内容，如统计图制作，流程图、结构图编辑，文字全程 处理等，这里无法一一列举，只简单介绍一下统计图的制作方法，其他内容请参看系统的 33 使用说明书和联机帮助。 统计图制作也是在报告编写中较常使用的功能，报告中经常使用“条形图” 、 “饼图” 和“趋势图”等表现形式加强对比说明。在主界面的“报告编制”菜单中执行“场（厂） 址选择” ，进入“场（厂）址选择”一章的编辑界面，然后选择 “3、场（厂）址运营费用 比选” ，点击“统计图形”按钮，列出所包含的统计图形清单（如果没有列出，则请按照说 明书中介绍的操作进行处理） ，选择“总运营费用对比图” ，进入统计图形编辑界面： 统计图的各种操作均可通过上面按钮排上的各按钮执行-第一组的 5 个按钮主要是关 于统计图存盘、拷贝和打印等综合功能，其中第三个按钮（画有小照相机的）是将统计图 形拷贝到内存，从而可以粘贴到各种图形编辑器中保存为图形图象文件；第二组的 7 个按 钮表示 7 种不同的统计图形，点击不同的按钮就可以对不同的统计图形进行自由切换；第 三组的 3 个按钮是控制按钮，其中第一个按钮是控制统计图形显示为三维或二维图形，按 下去图形显示为三维，弹起来则图形显示为二维，另外两个按钮则对三维直方图（条形图） 进行旋转、移动视角等控制；第四组的 3 个按钮也是控制按钮，其中第一个按钮将在图形 右边列举出所有统计图形项目，对于统计图形项目较多或文字较长，在图形中难以整体显 示（图形中显示不下只能显示 1、2、3 等数字顺序） ，就在图形右边列举出各个项目。另外 两个按钮则分别给横向或纵向的直方图（条形图）设置定位线；第五组的 4 个按钮都是设 34 置按钮，其中第一个按钮用于设置 4 处标题，第二个按钮用于设置各种文字的字体，第三 个按钮用于控制各种工具的显示，第四个按钮用于设置统计图形的显示模式，是前面一些 控制按钮功能的综合。 统计图形的数据来自图形数据编辑功能，点击右边按钮排中的“图形按钮”功能： 上图所示，在这里输入编辑当前统计图形的数据，通过增加一行和删除一行的功能来 增加和减少图形数据项目的数量，而每个项目的文字和数值在列表中直接进行输入、修改。 举例演示，在当前的数据基础上增加一项“方案四” ，数值定为 50，点击“增加”按钮在 列表中增加一行，然后选择增加的空行，在项目名称列上输入“方案四” ，在数值列上输入 “50” ，如下图： 确定后，统计图形立刻因加入了新的数据项目而自动改变，如下图所示： 35 统计图有立体和平面两种模式，还有直方图、饼图、折线图和趋势图等多种图样。界 面中上方的按钮排中集中了关于统计图的大量功能操作，比较简单，不妨试一下，不难掌 握。 36 第五章第五章 经济评价经济评价 系统提供的报表系统，其最大的应用莫过于“经济评价” 。在指南中，经济评价 是由“财务评价”和“国民经济评价”两部分组成，而且以“财务评价”为主。经济评价 是用数据引出结论，通过一系列的报表来计算分析所需的经济指标，从而定量地得出项目 可行性分析的经济评价结论。 5.1 报表中的计算公式报表中的计算公式 我们讲过，新报告在执行初始化后，系统按照指南的要求自动生成了大量的报表， 其中的相当一部分就是经济评价报表。 本系统提供了一套完整的经济评价分析报表，其中的计算公式以及数据关联都由系统 预先设置完成，一般不用作大的调整。报表中含有的大量计算公式（右上角标有红色的就 表示该栏可能有公式）都是按照指南的要求而定义的，同时表与表之间还存在着大量 的关联。系统报表功能除仿真 Excel 的表格制作功能外，还提供了整套的表内计算公式， 使财务评价在自动计算的基础上得以轻松实现。 报表的公式计算是自动的，每次在某一个栏内输入数字，与其关联的表内计算公式便 会自动进行计算；同时系统还提供了“全部公式计算”功能，该功能通过系统参数设置在 每次打开表格时自动进行，也可自行执行菜单上的命令。 并不是报表中的每一个单元格都有计算公式，只有用 7.3 表格单元格设置中单元格输 入类型被定义为数字类型的，才能够设有计算公式。在表格设计时，可以看到在界面底部 有一个被分隔条隔开的编辑框，这个编辑框是给单元格编辑提示信息的(每个单元格都可以 有不同的提示信息)；提示信息编辑形式是备注式（可以多行，字数不限） ，其中该单元格 的计算公式就在此编辑。 为与其他提示信息相区别，计算公式用双