炼油投资项目立项申请报告

泓域咨询MACRO/ 炼油投资项目立项申请报告炼油投资项目立项申请报告第一章 概论一、项目承办单位基本情况（一）公司名称xxx集团（二）公司简介公司坚持以科技创新为动力，建立了基础设施较为先进的技术中心，建成了较为完善的科技创新体系。通过自主研发、技术合作和引进消化吸收等多种途径，不断推动产品技术升级。公司主导产品质量和生产工艺居国内领先水平，具有显著的竞争优势。公司经过长时间的生产实践，培养和造就了一批管理水平高、综合素质优秀的职工队伍，操作技能经验丰富，积累了先进的生产项目产品的管理经验，并拥有一批过硬的产品研制开发和经营人员，因此，项目承办单位具备较强的新产品开发能力和新技术应用能力，为实施项目提供了有力的技术支撑和技术人才资源保障。上一年度，xxx实业发展公司实现营业收入12778.17万元，同比增长29.56%（2915.07万元）。其中，主营业业务炼油生产及销售收入为10501.48万元，占营业总收入的82.18%。根据初步统计测算，公司实现利润总额3689.09万元，较去年同期相比增长834.16万元，增长率29.22%；实现净利润2766.82万元，较去年同期相比增长603.27万元，增长率27.88%。二、项目概况（一）项目名称炼油投资项目（二）项目选址xxx工业园（三）项目用地规模项目总用地面积47276.96平方米（折合约70.88亩）。（四）项目用地控制指标该工程规划建筑系数77.89%，建筑容积率1.52，建设区域绿化覆盖率6.75%，固定资产投资强度163.52万元/亩。（五）土建工程指标项目净用地面积47276.96平方米，建筑物基底占地面积36824.02平方米，总建筑面积71860.98平方米，其中：规划建设主体工程49401.81平方米，项目规划绿化面积4847.03平方米。（六）设备选型方案项目计划购置设备共计98台（套），设备购置费4709.84万元。（七）节能分析“炼油投资项目建设项目”，年用电量762643.52千瓦时，年总用水量7761.44立方米，项目年综合总耗能量（当量值）94.39吨标准煤/年。达产年综合节能量26.62吨标准煤/年，项目总节能率25.79%，能源利用效果良好。（八）环境保护项目符合xxx工业园发展规划，符合xxx工业园产业结构调整规划和国家的产业发展政策；对产生的各类污染物都采取了切实可行的治理措施，严格控制在国家规定的排放标准内。（九）项目总投资及资金构成项目预计总投资13322.50万元，其中：固定资产投资11590.30万元，占项目总投资的87.00%；流动资金1732.20万元，占项目总投资的13.00%。（十）资金筹措自筹。（十一）项目预期经济效益规划目标预期达产年营业收入15963.00万元，总成本费用12162.71万元，税金及附加252.01万元，利润总额3800.29万元，利税总额4576.48万元，税后净利润2850.22万元，达产年纳税总额1726.26万元；达产年投资利润率28.53%，投资利税率34.35%，投资回报率21.39%，全部投资回收期6.17年，提供就业职位254个。（十二）进度规划本期工程项目建设期限规划12个月。项目承办单位要在技术准备、人员配备、施工机械、材料供应等方面给予充分保证。三、报告说明项目可行性研究报告核心提示：项目投资环境分析，项目背景和发展概况，项目建设的必要性，行业竞争格局分析，行业财务指标分析参考，行业市场分析与建设规模，项目建设条件与选址方案，项目不确定性及风险分析，行业发展趋势分析四、项目评价1、本期工程项目符合国家产业发展政策和规划要求，符合xxx工业园及xxx工业园炼油行业布局和结构调整政策；项目的建设对促进xxx工业园炼油产业结构、技术结构、组织结构、产品结构的调整优化有着积极的推动意义。2、xxx实业发展公司为适应国内外市场需求，拟建“炼油投资项目”，本期工程项目的建设能够有力促进xxx工业园经济发展，为社会提供就业职位254个，达产年纳税总额1726.26万元，可以促进xxx工业园区域经济的繁荣发展和社会稳定，为地方财政收入做出积极的贡献。3、项目达产年投资利润率28.53%，投资利税率34.35%，全部投资回报率21.39%，全部投资回收期6.17年，固定资产投资回收期6.17年（含建设期），项目具有较强的盈利能力和抗风险能力。4、开展产融合作工作，有利于以城市为载体，探索催生产融合作新模式。城市是产业资源、政策资源、金融资源等各类资源的重要载体，以城市为载体开展产融合作试点工作，有利于发挥城市的优势，在一些领域结合城市自身实际，可以先行先试，有利于调动城市的积极性，发挥城市的主动性，优化配置政策资源、金融资源、产业资源，探索创新金融服务实体经济发展的有效模式，切实提高金融服务实体经济的有效性，为深入推进产融合作形成可复制、可推广的经验。五、主要经济指标主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积平方米47276.9670.88亩1.1容积率1.521.2建筑系数77.89%1.3投资强度万元/亩163.521.4基底面积平方米36824.021.5总建筑面积平方米71860.981.6绿化面积平方米4847.03绿化率6.75%2总投资万元13322.502.1固定资产投资万元11590.302.1.1土建工程投资万元5083.792.1.1.1土建工程投资占比万元38.16%2.1.2设备投资万元4709.842.1.2.1设备投资占比35.35%2.1.3其它投资万元1796.672.1.3.1其它投资占比13.49%2.1.4固定资产投资占比87.00%2.2流动资金万元1732.202.2.1流动资金占比13.00%3收入万元15963.004总成本万元12162.715利润总额万元3800.296净利润万元2850.227所得税万元1.528增值税万元524.189税金及附加万元252.0110纳税总额万元1726.2611利税总额万元4576.4812投资利润率28.53%13投资利税率34.35%14投资回报率21.39%15回收期年6.1716设备数量台（套）9817年用电量千瓦时762643.5218年用水量立方米7761.4419总能耗吨标准煤94.3920节能率25.79%21节能量吨标准煤26.6222员工数量人254第二章 建设背景及必要性一、项目建设背景1、战略性新兴产业上市公司呈现全面发展格局。自2014年以来，战略性新兴产业营收均实现逆势增长，重点产业业绩表现良好，呈现全面发展格局。具体来看，节能环保产业在利好政策带动下迎来快速增长，营收增速持续扩大，2015年第一季度达27.7%，较2013年增速翻番，居于七大产业首位；信息消费爆发式增长支撑了新一代信息技术产业营收持续快速增长，2015年第一季度其营收增速达18.6%，与2014年基本持平，较2013年提升6.7个百分点；在轨道交通装备、航空航天等领域带动下，2015年第一季度高端装备制造产业营收增长17.5%，较2014年略微下滑，但增速仍列第三位；新能源产业实现较快增长，2015年第一季度营收增速为12.1%，但受风电产业业绩下滑的影响，增速较2014年下滑8.4个百分点；生物及新材料产业实现平稳较快增长，2015年第一季度营收增速分别为10.6%和10.2%。2、 “十三五”时期，要以转变经济发展方式为目标，以科学发展、跨越发展为主线，顺应世界科技飞速发展带来的新机遇和新挑战，加快产业升级换代，积极谋划战略性新兴产业、高技术发展重点，培育壮大具有当地特色的产业集群；紧紧抓住加快培育发展战略性新兴产业的新机遇，跟踪世界高技术产业发展动态，立足现有产业基础，充分利用国际和国内资源，加强创新引领，不断改造提升传统优势产业，大力培育壮大区域特色和比较优势的战略性新兴产业，力争建成一批有自主核心技术、有一定市场规模和良好经济社会效益的产业集群，推动产业结构转型升级，为建设创新型先进制造业基地提供有力支撑。中央经济工作会议再次强调“坚定不移建设制造强国”“推动制造业高质量发展”，使我们深受鼓舞，信心倍增。他强调，要贯彻落实中央对当前经济运行的重大决策。二、必要性分析1、这些年，为推动绿色发展，中央积极谋划顶层设计、持续加大投入，做了许多工作。各地各部门亦重拳治理大气雾霾和水污染、加强生态安全屏障建设、大力发展节能环保产业。然而，相比于已经取得的成绩，今后的任务更重，时间更紧。今年是全面建成小康社会决胜阶段的开局之年，也是推进结构性改革的攻坚之年，在这一关键时期，必须推动绿色发展取得新的突破，抓紧构建起绿色发展的大格局，为实现全面建成小康社会目标打下坚实基础。2、引领新常态，就要加快培育经济增长新动力。进入经济发展新常态的中国，经济韧性更好、潜力更足、回旋空间更大，在产业转型升级、新型城镇化、创新创业、对外开放等诸多方面都孕育着重大机遇。我们要积极顺应世界科技革命和产业革命的大势，在稳住经济运行的同时，积极谋“进”，以更有力的改革举措、更“活”的市场、更“实”的创新、更“宽”的政策，激励更多人去创业创造，培育新的经济增长点，让新的增长“发动机”动力更充沛，让中国经济在新常态中迈上新台阶、实现新跨越。3、当今高速增长的中国经济又一次面临世界经济风云变幻的新一轮挑战，为确保中国经济的顺利发展，离不开相关工业的支撑和发展；建设好项目，将有助于发挥项目承办单位集聚效应、资源共享、充分协作、合理竞争，同时，在一定程度上还有助于快速提高当地项目产品制造工业的技术水平和行业市场竞争能力，对于项目产品制造企业为国家实现产业振兴计划、推进产业结构调整和优化升级，都具有十分重要的现实意义。三、项目建设有利条件随着互联网的发展网上交易给项目承办单位搭建了很好的发展平台，目前，很多公司都已经不是以前传统销售方式，仅仅依靠一家供应商供货，而是充分加强网络在市场营销的应用，这就给公司创造了新的发展空间；凭着公司产品良好的性价比和稳定的质量，通过开展网上销售，完善电子商务会进一步增加企业的市场份额。第三章 选址分析一、项目选址原则项目建设方案力求在满足项目产品生产工艺、消防安全、环境保护卫生等要求的前提下尽量合并建筑；充分利用自然空间，坚决贯彻执行“十分珍惜和合理利用土地”的基本国策，因地制宜合理布置。二、项目选址该项目选址位于xxx工业园。园区将构建以企业为主体、产学研用相结合协同创新体系，强化企业在技术创新中的主体地位，创新设计能力，加强关键共性技术研发。此外，园区将建立和完善相关标准和法规，严格规范和管理，按照减量化、再利用、再循环的原则，着力降低能源、资源消耗，提高资源利用率，降低废水、废气以及固体废弃物的排放水平。加快培育具有竞争力的企业集群，实施装备制造业千亿产业链工程。三、建设条件分析随着互联网的发展网上交易给项目承办单位搭建了很好的发展平台，目前，很多公司都已经不是以前传统销售方式，仅仅依靠一家供应商供货，而是充分加强网络在市场营销的应用，这就给公司创造了新的发展空间；凭着公司产品良好的性价比和稳定的质量，通过开展网上销售，完善电子商务会进一步增加企业的市场份额。四、用地控制指标投资项目土地综合利用率100.00%，完全符合国土资源部发布的工业项目建设用地控制指标（国土资发【2008】24号）中规定的产品制造行业土地综合利用率90.00%的规定；同时，满足项目建设地确定的“土地综合利用率95.00%”的具体要求。五、地总体要求本期工程项目建设规划建筑系数77.89%，建筑容积率1.52，建设区域绿化覆盖率6.75%，固定资产投资强度163.52万元/亩。土建工程投资一览表序号项目占地面积（）基底面积（）建筑面积（）计容面积（）投资（万元）1主体生产工程26034.5826034.5849401.8149401.813844.411.1主要生产车间15620.7515620.7529641.0929641.092383.531.2辅助生产车间8331.078331.0715808.5815808.581230.211.3其他生产车间2082.772082.772865.302865.30230.662仓储工程5523.605523.6014598.4614598.46826.212.1成品贮存1380.901380.903649.613649.61206.552.2原料仓储2872.272872.277591.207591.20429.632.3辅助材料仓库1270.431270.433357.653357.65190.033供配电工程294.59294.59294.59294.5918.763.1供配电室294.59294.59294.59294.5918.764给排水工程338.78338.78338.78338.7816.784.1给排水338.78338.78338.78338.7816.785服务性工程3498.283498.283498.283498.28197.995.1办公用房1900.141900.141900.141900.1487.695.2生活服务1598.141598.141598.141598.1485.186消防及环保工程986.88986.88986.88986.8862.836.1消防环保工程986.88986.88986.88986.8862.837项目总图工程147.30147.30147.30147.30-9.927.1场地及道路硬化10286.682005.832005.837.2场区围墙2005.8310286.6810286.687.3安全保卫室147.30147.30147.30147.308绿化工程3620.86126.73合计36824.0271860.9871860.985083.79六、节约用地措施采用大跨度连跨厂房，方便生产设备的布置，提高厂房面积的利用率，有利于节约土地资源；原料及辅助材料仓库采用简易货架，提高了库房的面积和空间利用率，从而有效地节约土地资源。七、选址综合评价投资项目选址符合国家相关供地政策及规划要求，其建筑系数、建筑容积率、建设区域绿化覆盖率、办公及生活服务用地比例、投资强度等各项用地指标，均符合工业项目建设用地控制指标（2008版）中的相关规定要求。第四章 项目风险评价分析一、政策风险分析1、从项目来看，项目承办单位将面临一般企业共有的政策风险，包括：国家宏观调控政策、财政货币政策、税收政策等，这些政策的实施均可能对投资项目今后的运作产生影响；就政策风险而言，政府对经济的宏观调控所做出的政策变动，一定程度上会影响着企业的经济利益；因此，要求项目承办单位在认真做好生产经营的同时，要特别充分关注我国政府针对相关行业相应的经济政策调控措施。2、项目承办单位要积极响应国家相关行业政策调整，最大程度地争取国家政策扶持，同时，与社会各界以及各阶层保持友好的协作关系，成立相关公关部门，建立与政府之间的关系网；根据信息的交互状况，建立信息分析系统，预测宏观经济的变动；此外，结合政府政策与项目承办单位实际情况进行利益让步，通过政府平台来获得公司业务的拓展，并逐步将此作为项目产品市场开拓的重要方式之一。二、社会风险分析根据项目实施地的工程地质条件、项目特点及环境影响报告，投资项目的实施不存在移民安置问题；项目建设区域民风淳朴，各民族世代友好相处，加之项目建设区域为项目建设地，不与农户争夺生产用地，因此，诱发民族矛盾及宗教问题的可能性极小，投资项目社会风险可能会有：一是对项目周围的自然环境的影响；二是对项目周边的人文环境的影响。三、市场风险分析1、市场供需方面的风险：随着中国经济的高速发展，产品应用技术开发的不断深入，项目产品市场需求迅猛增长；但是，伴随着市场需求的快速增长，国内新增项目产品产能也迅速增长，项目承办单位在扩大生产规模，增加市场占有率，同时行业的高额利润还不断地吸引着新的投资者介入；因此，不排除市场供需失衡而造成市场竞争加剧的可能。2、加强市场开拓；项目承办单位建立有效的市场开拓网络和体制，采取必要的宣传和市场开拓措施，不断扩大项目产品国内市场占有率，以高质量和低成本优势占领市场；通过扩大和稳定市场份额，抵御市场变化带来的风险。四、资金风险分析由于项目承办单位已经完成了资金前期自筹工作，加上良好的银行信用等级，因此，投资项目资金风险很小。五、技术风险分析技术风险规避要强化项目承办单位的管理内功，不断发展和完善企业研发中心的功能，在人才培养、新产品研发、工艺技术优化等方面不断加强投入与精细管理；同时强化和高校、知名企业的合作，实现强强联合、做大做强相关产业。六、财务风险分析财务风险是指项目承办单位由于不同的资本结构而对企业投资者的收益产生的不确定性影响；财务风险来源于企业资金利润率和借入资金利息率差额上的不确定因素以及借入资金与计划自筹资金的比例的大小；借入资金比例越大，风险程度越大，反之则越小；投资项目的财务风险主要体现在项目实施之前，项目实施后则财务风险较小。七、管理风险分析形成企业文化进行员工同化，保障创业前期的稳定过渡；进行员工培训努力提高员工自身技能与整体素质；根据市场调整职工工资并加强公司人事管理制度，实现3年内人员的基本稳定；推行目标成本全面管理，加强成本控制；倡导组织创新和思想创新，以适应不断变化的外部经营环境。八、其它风险分析投资项目用地系自然属性风险；该风险来源于项目选址的地质、水文等条件及地下埋藏物的不确定性；投资项目建设选址位于项目建设地，项目用地性质为工业用地，建设区域内无任何建筑物便于工程施工。九、社会影响评估（一）社会影响分析1、项目建设区域为项目建设地，无特殊环境功能区，也不属于农业生产种植区，在该区域实施项目建设，不仅不会影响当地农民正常种植生产，还能够充分利用当地剩余的丰富劳动力资源，项目实施后能够提供就业机会，吸收当地居民参与第二产业，带动和发展第三产业，在一定程度上缓解当地居民的就业问题，因此，可以改变当地农民仅靠种植获得收入的状况，因此，可以明显地提高当地居民的收入。2、当地政府：通过项目建设带动相关产业的发展获得各种税收，增加财政收入促进和保障当地教育、文化、卫生等各项社会事业的发展。（二）社会影响效果投资项目的建设有利于强化地区景观建设，提升当地品位，提高地区知名度，对改善项目建设地的投资环境，建设和谐社会具有重要的推动作用。（三）项目适应性分析与投资项目直接相关的群体主要是项目区域内的当地居民、从业人员以及行业内的上、下游企业；对投资项目的实施，他们中的绝大多数人持支持态度，并期待项目早日建成运营，以便获得更优越的工作与生活环境，增加收入，上、下游企业能优势互补、更好更快发展；因而，这些群体会各显其能积极配合；在项目运营中他们是最直接的获益者；项目所在地少数居民担心投资项目的建设会对所在区域局部环境产生污染，对此存有疑虑；因而，需要进行必要宣传，使他们也认识到：投资项目工艺技术先进，节约能源消费，从而间接减少排放，不会对环境产生不利影响；以便提高他们的认同度。（四）社会风险对策分析1、禁止将有毒有害废弃物作土石方回填；拆除旧建筑物时，要喷洒水减少尘土飞扬；严格控制噪声源；选用低噪音施工设备和工艺，安装消声器等，在传播途径上采取吸声、隔声、阻声等措施。2、投资项目的“三废”均采取了有效的治理措施，达到国家有关环境保护的政策要求；虽然投资项目生产的项目产品对环境的不利影响非常小，但在社会日益重视环境保护的情况下，项目承办单位有必要保证环境保护设施的投入，环境保护设施是否能正常使用将对项目的正常运营构成了一个风险因素；同时，项目的生产过程中，必须树立“环境保护关系民生、决定企业未来”的理念，遵守严格的管理制度，确保各项环境保护措施全部落实到位。3、目前，还没有有效消除自然灾害隐患的科学办法，作为项目承办单位具体做到的就是为防患自然灾害提供必要的建设设施，例如，建设高质量的防震、防台风、防洪水冲击和防浸泡的厂房，再就是加快防洪设施的建设，多建设滞留洪水的设施，减少洪水集中式冲击带来的危害。总之，项目承办单位应该提高风险意识实施风险控制，以尽可能低的风险成本来降低风险发生的可能性，并将风险损失控制在最小程度。（五）社会风险评价投资项目属于国家鼓励发展的相关产业，是我国近期重点发展项目，符合国家产业导向；项目承办单位在项目产品制造上已经创造了一定的有利条件，且项目具有良好的投资效益、社会效益和抗风险能力。第五章 计划安排一、建设周期项目建设周期12个月。二、建设进度该项目采取分期建设，目前项目实际完成投资11756.97万元，占计划投资的88.25%。其中：完成固定资产投资7389.05万元，占总投资的62.85%；完成流动资金投资4367.92，占总投资的37.15%。节项目建设进度一览表序号项目单位指标1完成投资万元11756.971.1完成比例88.25%2完成固定资产投资万元7389.052.1完成比例62.85%3完成流动资金投资万元4367.923.1完成比例37.15%三、进度安排注意事项投资项目承办单位是项目承办单位，作为项目业主在项目批准立项后应成立项目建设办公室；办公室主任即项目经理，具体负责项目建设的实施工作；项目建设办公室负责建立并完善财务管理系统和工程质量管理系统，分别负责编报工程计划和工程决算书；开展物资设备的招标采购工作，检查工程进度、资金使用、运行状况、监督工程质量。四、人力资源配置项目招聘人员实行全员聘任合同制，生产车间管理工作人员按一班制配置，操作人员按照“四班三运转”配置定员，每班八小时，达产年劳动定员254人。人力资源配置一览表序号项目单位指标1一线产业工人工资1.1平均人数人1731.2人均年工资万元5.771.3年工资额万元993.952工程技术人员工资2.1平均人数人382.2人均年工资万元5.442.3年工资额万元250.063企业管理人员工资3.1平均人数人103.2人均年工资万元7.293.3年工资额万元65.044品质管理人员工资4.1平均人数人204.2人均年工资万元5.814.3年工资额万元108.605其他人员工资5.1平均人数人135.2人均年工资万元6.905.3年工资额万元91.526职工工资总额万元10171.62五、员工培训人员培训工作在设备安装前完成，以便操作人员能在设备安装阶段熟悉现场配置和生产工艺流程，并作好单机试车、联动试车和投料试车的各项准备工作。项目人员的培训工作考虑在国内相似工厂进行。六、项目实施保障对于难以预见的因素导致施工进度赶不上计划要求时及时研究，项目建设单位要认真制定和安排赶工计划并及时付诸实施。第六章 项目投资方案分析一、项目总投资估算（一）固定资产投资估算本期项目的固定资产投资11590.30(万元）。固定资产投资估算表序号项目单位建筑工程费设备购置及安装费其它费用合计占总投资比例1项目建设投资万元5083.794709.84163.5211590.301.1工程费用万元5083.794709.8411903.821.1.1建筑工程费用万元5083.795083.7938.16%1.1.2设备购置及安装费万元4709.844709.8435.35%1.2工程建设其他费用万元1796.671796.6713.49%1.2.1无形资产万元847.91847.911.3预备费万元948.76948.761.3.1基本预备费万元421.03421.031.3.2涨价预备费万元527.73527.732建设期利息万元3固定资产投资现值万元11590.3011590.30（二）流动资金投资估算预计达产年需用流动资金1732.20万元。流动资金投资估算表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1流动资产万元11903.827348.268799.3411903.8211903.8211903.821.1应收账款万元3571.152321.242678.363571.153571.153571.151.2存货万元5356.723481.874017.545356.725356.725356.721.2.1原辅材料万元1607.021044.561205.261607.021607.021607.021.2.2燃料动力万元80.3552.2360.2680.3580.3580.351.2.3在产品万元2464.091601.661848.072464.092464.092464.091.2.4产成品万元1205.26783.42903.951205.261205.261205.261.3现金万元2975.951934.372231.972975.952975.952975.952流动负债万元10171.626611.557628.7210171.6210171.6210171.622.1应付账款万元10171.626611.557628.7210171.6210171.6210171.623流动资金万元1732.201125.931299.151732.201732.201732.204铺底流动资金万元577.39375.31433.05577.39577.39577.39（三）总投资构成分析1、总投资及其构成分析：项目总投资13322.50万元，其中：固定资产投资11590.30万元，占项目总投资的87.00%；流动资金1732.20万元，占项目总投资的13.00%。2、固定资产投资及其构成分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资5083.79万元，占项目总投资的38.16%；设备购置费4709.84万元，占项目总投资的35.35%；其它投资1796.67万元，占项目总投资的13.49%。3、总投资及其构成估算：总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=11590.30+1732.20=13322.50（万元）。总投资构成估算表序号项目单位指标占总投资比例1固定资产投资万元11590.3087.00%1.1项目建设投资万元11590.3087.00%1.2建设期利息万元-2流动资金万元1732.2013.00%3总投资万元万元13322.50二、资金筹措全部自筹。第七章 项目经济评价一、经济评价财务测算根据规划，项目预计三年达产：第一年收入10375.95万元，总成本9155.69万元，利润总额1220.26万元，净利润229.99万元，增值税340.72万元，税金及附加915.19万元，所得税305.06万元；第二年收入11972.25万元，总成本10149.73万元，利润总额1822.52万元，净利润1366.89万元，增值税393.13万元，税金及附加236.28万元，所得税455.63万元；第三年生产负荷100%，收入15963.00万元，总成本12162.71万元，利润总额3800.29万元，净利润2850.22万元，增值税524.18万元，税金及附加252.01万元，所得税950.07万元。（一）营业收入估算项目达产年预计每年可实现营业收入15963.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=524.18万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元10375.9511972.2515963.0015963.0015963.001.1炼油万元10375.9511972.2515963.0015963.0015963.002现价增加值万元332