中空纤维膜项目立项说明及投资计划

泓域咨询MACRO/ 中空纤维膜项目立项说明及投资计划中空纤维膜项目立项说明及投资计划第一章 基本情况一、项目承办单位基本情况（一）公司名称xxx集团（二）公司简介公司始终坚持“人本、诚信、创新、共赢”的经营理念，以“市场为导向、顾客为中心”的企业服务宗旨，竭诚为国内外客户提供优质产品和一流服务，欢迎各界人士光临指导和洽谈业务。公司生产的项目产品系列产品，各项技术指标已经达到国内同类产品的领先水平，可广泛应用于国民经济相关的各个领域，产品受到了广大用户的一致好评；公司设备先进，技术实力雄厚，拥有一批多年从事项目产品研制、开发、制造、管理、销售的人才团队，企业管理人员经验丰富，其知识、年龄结构合理，具备配合高端制造研发新品的能力，保障了企业的可持续发展；在原料供应链及产品销售渠道方面，已经与主要原材料供应商及主要目标客户达成战略合作意向，在工艺设计和生产布局以及设备选型方面采用了系统优化设计，充分考虑了自动化生产、智能化节电、节水和互联网技术的应用，产品远销全国二十余个省、市、自治区，并部分出口东南亚、欧洲各国，深受广大客户的欢迎。上一年度，xxx有限责任公司实现营业收入25763.56万元，同比增长24.50%（5069.92万元）。其中，主营业业务中空纤维膜生产及销售收入为23922.11万元，占营业总收入的92.85%。根据初步统计测算，公司实现利润总额5633.25万元，较去年同期相比增长841.22万元，增长率17.55%；实现净利润4224.94万元，较去年同期相比增长844.66万元，增长率24.99%。二、项目概况（一）项目名称中空纤维膜项目（二）项目选址xxx新兴产业示范区（三）项目用地规模项目总用地面积41700.84平方米（折合约62.52亩）。（四）项目用地控制指标该工程规划建筑系数51.09%，建筑容积率1.05，建设区域绿化覆盖率7.05%，固定资产投资强度198.42万元/亩。（五）土建工程指标项目净用地面积41700.84平方米，建筑物基底占地面积21304.96平方米，总建筑面积43785.88平方米，其中：规划建设主体工程29958.80平方米，项目规划绿化面积3086.97平方米。（六）设备选型方案项目计划购置设备共计154台（套），设备购置费4503.11万元。（七）节能分析“中空纤维膜项目建设项目”，年用电量439945.96千瓦时，年总用水量21799.38立方米，项目年综合总耗能量（当量值）55.93吨标准煤/年。达产年综合节能量17.66吨标准煤/年，项目总节能率22.40%，能源利用效果良好。（八）环境保护项目符合xxx新兴产业示范区发展规划，符合xxx新兴产业示范区产业结构调整规划和国家的产业发展政策；对产生的各类污染物都采取了切实可行的治理措施，严格控制在国家规定的排放标准内。（九）项目总投资及资金构成项目预计总投资17330.75万元，其中：固定资产投资12405.22万元，占项目总投资的71.58%；流动资金4925.53万元，占项目总投资的28.42%。（十）资金筹措自筹。（十一）项目预期经济效益规划目标预期达产年营业收入35121.00万元，总成本费用27882.20万元，税金及附加286.62万元，利润总额7238.80万元，利税总额8523.88万元，税后净利润5429.10万元，达产年纳税总额3094.78万元；达产年投资利润率41.77%，投资利税率49.18%，投资回报率31.33%，全部投资回收期4.69年，提供就业职位705个。（十二）进度规划本期工程项目建设期限规划12个月。项目建设单位要制定严密的工程施工进度计划，并以此为依据，详细编制周、月施工作业计划，以施工任务书的形式下达给参与工程施工的施工队伍。三、报告说明投资项目可行性研究报告为针对行业投资投资项目进行可行性研究咨询服务的专项研究报告，此报告为个性化定制服务报告，我们将根据不同类型及不同行业的项目提出具体要求，修订报告提纲，并在此目录的基础上重新完善行业数据及分析内容，为企业项目立项、批地、企业注册、资金申请以及融资咨询提供全程指导服务。四、项目评价1、本期工程项目符合国家产业发展政策和规划要求，符合xxx新兴产业示范区及xxx新兴产业示范区中空纤维膜行业布局和结构调整政策；项目的建设对促进xxx新兴产业示范区中空纤维膜产业结构、技术结构、组织结构、产品结构的调整优化有着积极的推动意义。2、xxx有限责任公司为适应国内外市场需求，拟建“中空纤维膜项目”，本期工程项目的建设能够有力促进xxx新兴产业示范区经济发展，为社会提供就业职位705个，达产年纳税总额3094.78万元，可以促进xxx新兴产业示范区区域经济的繁荣发展和社会稳定，为地方财政收入做出积极的贡献。3、项目达产年投资利润率41.77%，投资利税率49.18%，全部投资回报率31.33%，全部投资回收期4.69年，固定资产投资回收期4.69年（含建设期），项目具有较强的盈利能力和抗风险能力。4、支持民营企业参与国家援外项目。围绕推进“一带一路”建设，中国政府在帮助受援国改善民生发展经济的同时，充分发挥援外先导与带动作用，积极支持和鼓励我国民营企业参与实施援外项目、提供重大战略项目融资和配套支持，推动我国民营企业“走出去”。出台对外援助项目实施企业资格认定办法（试行），支持符合条件的民营企业申请援外项目实施资格。统筹使用各类援助资金，助力多领域民营企业走出国门，不少民营企业已通过成功实施援外项目，带动了在当地开展投资合作项目。商务部将进一步加大资金投入和政策支持，鼓励更多民营企业参与国外基础设施互联互通建设和国际产能合作，加强与“一带一路”沿线国家贸易投资往来。五、主要经济指标主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积平方米41700.8462.52亩1.1容积率1.051.2建筑系数51.09%1.3投资强度万元/亩198.421.4基底面积平方米21304.961.5总建筑面积平方米43785.881.6绿化面积平方米3086.97绿化率7.05%2总投资万元17330.752.1固定资产投资万元12405.222.1.1土建工程投资万元3454.492.1.1.1土建工程投资占比万元19.93%2.1.2设备投资万元4503.112.1.2.1设备投资占比25.98%2.1.3其它投资万元4447.622.1.3.1其它投资占比25.66%2.1.4固定资产投资占比71.58%2.2流动资金万元4925.532.2.1流动资金占比28.42%3收入万元35121.004总成本万元27882.205利润总额万元7238.806净利润万元5429.107所得税万元1.058增值税万元998.469税金及附加万元286.6210纳税总额万元3094.7811利税总额万元8523.8812投资利润率41.77%13投资利税率49.18%14投资回报率31.33%15回收期年4.6916设备数量台（套）15417年用电量千瓦时439945.9618年用水量立方米21799.3819总能耗吨标准煤55.9320节能率22.40%21节能量吨标准煤17.6622员工数量人705第二章 项目建设必要性分析一、项目建设背景1、2015年上半年战略性新兴产业实现较快发展，战略性新兴产业重点行业收入和利润增速均超过10%。其中工业部分收入增长是同期工业总体收入增速的5倍以上，工业部分利润同比增长超过15%，而2015年上半年工业总体利润负增长0.7%。战略性新兴产业已成为填补传统产业下滑“空缺”、实现稳增长的中流砥柱。2、投资项目在国家发展和改革委员会发布的产业结构调整指导目录（2011年本）（2013年修正）将项目产品制造列为鼓励类项目。投资项目符合中华人民共和国国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要的要求，因此，符合国家产业发展政策和行业发展规划。目前制造业PMI的回落主要受短期季节性因素影响，制造业后期走势仍具有平稳基础。非制造业则要注重强化非制造业快速发展的动力基础和需求基础，以更好发挥其对稳增长的基础性作用。二、必要性分析1、眼下，我国的就经济发展减缓的速度，造成这种现象出现的愿意主要有以下几种。首先我国的人口老龄化，年龄结构的问题让现在的劳动力大大下降，这才有了二胎政策的开放，但是尽管开放了二胎政策，但是在现在这个政策还是没有作用。在过去几十年中，主要的经济发展主要还是依靠劳动力，农业部门的收入不是很客观，这样才会造成将重心从农业转移到制造业上，现如今制造业的发展迅速，已经饱和，又将重心转移到服务业上，这样就会造成经济发展减速。但是在国际上，我国的制造业缺乏创新，造成没有竞争力，出口的能力也随之下降，这样就会造成经济发展减速。2、当前，我国经济发展步入新常态。一方面，经济韧性好、潜力足、回旋空间大，为转方式、调结构，促进经济持续健康发展提供了有利条件；另一方面，新常态下出现的一些趋势性变化，也使得经济社会发展面临不少困难和挑战。解决这些前进道路上的现实矛盾，关键的一招就是全面深化改革。过去一年，国际环境扑朔迷离，复杂多变，国内发展任务繁重，异常艰巨。我们能够确保经济运行处于合理区间，经济结构调整出现积极变化，实现经济社会持续稳步发展，说到底，与全面深化改革取得重大进展密不可分。一年来，行政体制改革、财税体制改革、户籍制度改革、国有企业混合所有制改革、央企负责人薪酬制度改革、考试招生制度改革、司法体制改革等亮点频频；一批与经济社会密切相关的商品和服务价格有序放开，进一步激发了市场活力；持续推进的简政放权措施和“负面清单”管理，极大地激发了全民创业兴业和带动就业的内在动力。3、投资项目建成投产后，项目承办单位将成为项目建设地内目前投资规模较大的企业之一，项目的建设无论是对企业自身的发展还是对促进当地经济和社会发展，都将起到明显的推动作用；投资项目的建设是项目承办单位自身发展的需要，随着国内相关行业的高速发展和客户需求面的不断增多，项目产品市场需求量日益扩大，因此，紧紧抓住项目产品市场需求动态，拓展投资项目丰富产品线及扩大生产规模已经显得必要而且紧迫。三、项目建设有利条件项目建设得到了当地人民政府和主管部门的高度重视，土地管理部门、规划管理部门、建设管理部门等提出了具体的实施方案与保障措施，并给予充分的肯定；其二，项目建设区域水、电、气等资源供给充足，可满足项目实施后正常生产之要求；其三，投资项目可依托项目建设地成熟的公用工程、辅助工程、储运设施等富余资源及丰富的劳动力资源、完善的社会化服务体系，从而加快项目建设进度，降低建设成本，节约项目投资，提高项目承办单位综合经济效益。第三章 项目选址科学性分析一、项目选址原则所选场址应避开自然保护区、风景名胜区、生活饮用水源地和其他特别需要保护的环境敏感性目标。项目建设区域地理条件较好，基础设施等配套较为完善，并且具有足够的发展潜力。二、项目选址该项目选址位于xxx新兴产业示范区。园区是集工业园区、高教园区、出口加工区于一体的综合性园区。经过10多年的开发建设，开发区取得了良好的发展业绩。园区坚持把发展实体经济作为转型发展的重要支撑，充分发挥园区工业经济“主平台”作用，不断提升产业发展层次和水平。三、建设条件分析项目建设得到了当地人民政府和主管部门的高度重视，土地管理部门、规划管理部门、建设管理部门等提出了具体的实施方案与保障措施，并给予充分的肯定；其二，项目建设区域水、电、气等资源供给充足，可满足项目实施后正常生产之要求；其三，投资项目可依托项目建设地成熟的公用工程、辅助工程、储运设施等富余资源及丰富的劳动力资源、完善的社会化服务体系，从而加快项目建设进度，降低建设成本，节约项目投资，提高项目承办单位综合经济效益。四、用地控制指标根据测算，投资项目建筑容积率符合国土资源部发布的工业项目建设用地控制指标（国土资发【2008】24号）中规定的产品制造行业建筑容积率0.80的规定；同时，满足项目建设地确定的“建筑容积率1.50”的具体要求。五、地总体要求本期工程项目建设规划建筑系数51.09%，建筑容积率1.05，建设区域绿化覆盖率7.05%，固定资产投资强度198.42万元/亩。土建工程投资一览表序号项目占地面积（）基底面积（）建筑面积（）计容面积（）投资（万元）1主体生产工程15062.6115062.6129958.8029958.802599.961.1主要生产车间9037.579037.5717975.2817975.281611.981.2辅助生产车间4820.044820.049586.829586.82831.991.3其他生产车间1205.011205.011737.611737.61156.002仓储工程3195.743195.748987.608987.60567.262.1成品贮存798.93798.932246.902246.90141.812.2原料仓储1661.781661.784673.554673.55294.982.3辅助材料仓库735.02735.022067.152067.15130.473供配电工程170.44170.44170.44170.4412.103.1供配电室170.44170.44170.44170.4412.104给排水工程196.01196.01196.01196.0110.824.1给排水196.01196.01196.01196.0110.825服务性工程2023.972023.972023.972023.97127.755.1办公用房995.17995.17995.17995.1751.675.2生活服务1028.801028.801028.801028.8073.706消防及环保工程570.97570.97570.97570.9740.546.1消防环保工程570.97570.97570.97570.9740.547项目总图工程85.2285.2285.2285.2230.577.1场地及道路硬化5474.001210.771210.777.2场区围墙1210.775474.005474.007.3安全保卫室85.2285.2285.2285.228绿化工程1871.1065.49合计21304.9643785.8843785.883454.49六、节约用地措施在项目建设过程中，项目承办单位根据项目建设地的总体规划以及项目建设地对投资项目地块的控制性指标，本着“经济适宜、综合利用”的原则进行科学规划、合理布局，最大限度地提高土地综合利用率。七、选址综合评价场址周围没有自然保护区、风景名胜区、生活饮用水水源地等环境敏感目标，无粉尘、有害气体、放射性物质和其他扩散性污染源，自然环境条件良好；拟建工程地势开阔，有利于大气污染物的扩散，区域大气环境质量良好。第四章 投资风险分析一、政策风险分析1、项目承办单位应特别关注国家有关部门为避免相关产业过度竞争和实现节能减排，国家将对产能过剩的行业进行有效控制，可能会导致国民经济对整个相关行业的后续能否快速发展产生不合理的担忧；同时，随着我国相关行业投资企业的不断增加，将来国家政策支持和优惠的程度可能会有所减少。2、项目承办单位将努力关注和追踪宏观经济要素的动态，加强对宏观经济形势变化的预测，分析经济周期对相关行业及项目承办单位的影响，并针对经济周期的变化，相应调整经营策略。二、社会风险分析根据项目实施地的工程地质条件、项目特点及环境影响报告，投资项目的实施不存在移民安置问题；项目建设区域民风淳朴，各民族世代友好相处，加之项目建设区域为项目建设地，不与农户争夺生产用地，因此，诱发民族矛盾及宗教问题的可能性极小，投资项目社会风险可能会有：一是对项目周围的自然环境的影响；二是对项目周边的人文环境的影响。三、市场风险分析1、从当前中国经济形势来看，我国仍处于一个经济平稳增长阶段，投资和建设一直是中国经济发展的热点，国家出台的各项优惠政策，都预示着项目产品将有一个良好的发展前景；作为二十一世纪最具潜力的相关行业，使之具备较高的投资价值和发展后劲；目前，国内已有较多企业进入该行业的研发、生产和销售；在这样情况下，项目承办单位能否后来者居上，通过自身的管理优势、成本优势、技术优势，生产出高质量、低成本的项目产品，去占领更多的市场，将会面临众多的市场风险与挑战。2、产品价格风险对策；投资项目在财务分析时，项目承办单位已经充分考虑到价格变动的可能，就价格因素可能造成的影响做了充分的准备；通过最新技术进行项目产品的生产，产品线配置以高品质、高性能项目产品占据高端市场，以市场差异化策略应对可能面临的价格下降风险。四、资金风险分析由于项目承办单位已经完成了资金前期自筹工作，加上良好的银行信用等级，因此，投资项目资金风险很小。五、技术风险分析产品研发及人才风险分析：由于项目产品市场需求潜力巨大，从而刺激相关行业的高速发展，产品的研发换代必须与时俱进，否则，终将惨遭淘汰，且类似项目产品的模仿在技术竞争中多方角逐，因此，研发中遇到的项目技术瓶颈是不可忽视的技术风险；此外，技术人才的缺乏及其流失是技术潜在的风险；投资项目主要工艺生产技术及设备都是经过生产实践证实是成熟、可靠的，所以，投资项目在项目产品生产技术上的风险较小。六、财务风险分析项目承办单位要实行严格的资金借贷和运用审批制度，根据公司发展情况和资金市场成本变化调整资本结构；聘用财务分析师与专业市场分析人员，引进先进考核体系，完成企业运营诊断报告，进一步针对财务、市场以及技术等方面进行财务管理规范与改进。七、管理风险分析如何减少管理风险是投资项目运行过程中必须予以关注的；在项目的建设初期，项目承办单位的管理承受着外部环境的冲击，同时，团队成员正处在分工协作的磨合期，存在巨大的管理风险；公司管理层结构偏向年轻化，在公司实际操作的实战经验相对不足；随着项目承办单位的扩展，也可能造成管理、营销人员数量和经验的相对缺乏；公司在发展初期，福利待遇相对欠缺，可能造成公司员工人数的不稳定性等管理风险。八、其它风险分析项目承办单位将严格执行国家有关环境保护方面的法规，对生产中的各个污染源采取相应的措施，进行有效治理做到达标排放，取得了良好的效果，经国家有关部门检测，污染物控制措施符合国家规定；同时，公司还不断加强环境保护意识，提高技术装备水平，加强环境保护的技改工作，以确保污染的减小和环境质量的提高。九、社会影响评估（一）社会影响分析1、投资项目社会影响评价范围是以项目建设地为重点，分析项目对节约能源、减少排放、当地社会就业、居民收入、生活水平、不同群体、文教卫生、弱势群体、社会服务容量等方面的影响。2、当地居民：通过劳动就业获得劳动收入，增加收入渠道；通过提供销售、餐饮等各种服务，获得服务收入从而在项目建设中获益。（二）社会影响效果项目施工活动对自然环境会造成污染性破坏，必然对生态环境产生一定的影响，项目建设因大量的开挖取土破坏土体的原有自然结构，土壤水循环被破坏，相应的生物链随之改变，改变了动植物的生存环境，影响其生长活动规律，对生态系统的漫延造成障碍。（三）项目适应性分析投资项目在建设前期已得到当地政府的大力支持，使项目建设得以顺利进行；同时项目承办单位的发展也将给当地政治、经济、文化注入新的血液增强新的活力，公司与当地社会环境互相适应共生共存和谐发展，因此是一个双赢项目。（四）社会风险对策分析1、禁止将有毒有害废弃物作土石方回填；拆除旧建筑物时，要喷洒水减少尘土飞扬；严格控制噪声源；选用低噪音施工设备和工艺，安装消声器等，在传播途径上采取吸声、隔声、阻声等措施。2、为了增强自主创新能力，国家采取了加大资金投入、提高科技资金等优惠政策，但仅靠提高科技创新资金营造一个积极向上的创新环境还不够，仍需要全社会全方位的共同努力、多措并举。3、项目承办单位建立企业内部生产安全保障措施，加强监督消除安全隐患和由此带来的社会问题；建立健全企业内部治安保卫体系，加强法制教育，减少治安事件的发生避免工人扰民。（五）社会风险评价项目承办单位其产品为项目产品，投资项目的建设是为了更好地贯彻“坚持开发与节约并举、节约优先”的方针；从而体现了“以人为本，树立全面、协调、可持续的发展观，促进经济、社会和人的全面发展”的科学发展观。第五章 项目实施方案一、建设周期项目建设周期12个月。二、建设进度该项目采取分期建设，目前项目实际完成投资12260.76万元，占计划投资的70.75%。其中：完成固定资产投资8610.36万元，占总投资的70.23%；完成流动资金投资3650.40，占总投资的29.77%。节项目建设进度一览表序号项目单位指标1完成投资万元12260.761.1完成比例70.75%2完成固定资产投资万元8610.362.1完成比例70.23%3完成流动资金投资万元3650.403.1完成比例29.77%三、进度安排注意事项项目建设期是项目实施时期的主要阶段；项目初步设计总概算一旦批准之后，即可着手进行施工准备，施工准备包括的主要工作内容有：通过招标确定施工单位并签订施工合同；此外，还需组织设备和材料订货；完成施工用水、用电和道路等工程；进行临时设施建设和代替临时工程的住宅建设以及报批开工报告等。四、人力资源配置项目招聘人员实行全员聘任合同制，生产车间管理工作人员按一班制配置，操作人员按照“四班三运转”配置定员，每班八小时，达产年劳动定员705人。人力资源配置一览表序号项目单位指标1一线产业工人工资1.1平均人数人4791.2人均年工资万元5.991.3年工资额万元2196.352工程技术人员工资2.1平均人数人1062.2人均年工资万元5.382.3年工资额万元683.153企业管理人员工资3.1平均人数人283.2人均年工资万元6.183.3年工资额万元196.514品质管理人员工资4.1平均人数人564.2人均年工资万元5.474.3年工资额万元300.415其他人员工资5.1平均人数人365.2人均年工资万元4.455.3年工资额万元285.576职工工资总额万元20498.96五、员工培训项目承办单位将对新增各类人员必须进行岗前培训和岗位技能培训，上岗人员需经所应聘岗位和职责范围进行应知应会考试，合格后方可上岗。六、项目实施保障项目承办单位组建一个投资控制小组，负责各期投资目标管理跟踪，各阶段实际投资与计划对比，进行投资计划调整，分析原因采取措施，确保该项目建设目标如期完成。第六章 项目投资方案一、项目总投资估算（一）固定资产投资估算本期项目的固定资产投资12405.22(万元）。固定资产投资估算表序号项目单位建筑工程费设备购置及安装费其它费用合计占总投资比例1项目建设投资万元3454.494503.11198.4212405.221.1工程费用万元3454.494503.1125424.491.1.1建筑工程费用万元3454.493454.4919.93%1.1.2设备购置及安装费万元4503.114503.1125.98%1.2工程建设其他费用万元4447.624447.6225.66%1.2.1无形资产万元2499.532499.531.3预备费万元1948.091948.091.3.1基本预备费万元846.94846.941.3.2涨价预备费万元1101.151101.152建设期利息万元3固定资产投资现值万元12405.2212405.22（二）流动资金投资估算预计达产年需用流动资金4925.53万元。流动资金投资估算表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1流动资产万元25424.4915219.7120489.4725424.4925424.4925424.491.1应收账款万元7627.354957.786101.887627.357627.357627.351.2存货万元11441.027436.669152.8211441.0211441.0211441.021.2.1原辅材料万元3432.312231.002745.843432.313432.313432.311.2.2燃料动力万元171.62111.55137.29171.62171.62171.621.2.3在产品万元5262.873420.864210.305262.875262.875262.871.2.4产成品万元2574.231673.252059.382574.232574.232574.231.3现金万元6356.124131.485084.906356.126356.126356.122流动负债万元20498.9613324.3216399.1720498.9620498.9620498.962.1应付账款万元20498.9613324.3216399.1720498.9620498.9620498.963流动资金万元4925.533201.593940.424925.534925.534925.534铺底流动资金万元1641.831067.201313.471641.831641.831641.83（三）总投资构成分析1、总投资及其构成分析：项目总投资17330.75万元，其中：固定资产投资12405.22万元，占项目总投资的71.58%；流动资金4925.53万元，占项目总投资的28.42%。2、固定资产投资及其构成分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资3454.49万元，占项目总投资的19.93%；设备购置费4503.11万元，占项目总投资的25.98%；其它投资4447.62万元，占项目总投资的25.66%。3、总投资及其构成估算：总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=12405.22+4925.53=17330.75（万元）。总投资构成估算表序号项目单位指标占总投资比例1固定资产投资万元12405.2271.58%1.1项目建设投资万元12405.2271.58%1.2建设期利息万元-2流动资金万元4925.5328.42%3总投资万元万元17330.75二、资金筹措全部自筹。第七章 项目经营效益分析一、经济评价财务测算根据规划，项目预计三年达产：第一年收入22828.65万元，总成本1883.45万元，利润总额20945.20万元，净利润244.68万元，增值税649.00万元，税金及附加15708.90万元，所得税5236.30万元；第二年收入28096.80万元，总成本2241.10万元，利润总额25855.70万元，净利润19391.77万元，增值税798.77万元，税金及附加262.66万元，所得税6463.93万元；第三年生产负荷100%，收入35121.00万元，总成本27882.20万元，利润总额7238.80万元，净利润5429.10万元，增值税998.46万元，税金及附加286.62万元，所得税1809.70万元。（一）营业收入估算项目达产年预计每年可实现营业收入35121.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=998.46万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元22828.6528096.8035121.0035121.0035121.001.1中空纤维膜万元22828.6528096.8035121.0035121.0035121.002现价增加值万元7305.178990.9811238