差旅费管理标准.docVIP

差旅费开支管理标准1 范围本标准规定了公司差旅费开支管理的要求及程序。 本标准适用于公司差旅费开支管理工作。2 职责财务部严格按照公司差旅费开支管理标准对出差人员差旅费进行核算。3 管理内容与方法3.1 出差人员住宿费、市内交通费、出差补助费实行限额包干的办法。各部门要严格控制出差事项，对出差员工定任务、定人数、定时间，如因特殊原因，实际出差天数超过原定计划天数的，须经分管经理批准，总经理同意，否则对其超过天数的费用财务部门不予报销。3.2 不实行包干办法，按分项规定标准核报3.2.1 参加各类长、短期培训、学习、实习的人员。3.2.2 借调到上级机关支援工作的人员。3.2.3 长期驻外人员。3.3 公出人员的交通费和住宿费开支标准3.3.1 乘坐车、船、飞机交通费、住宿费、补助费的等级标准，按下列规定执行(规定标准见附表)。3.3.2 表列其他交通工具不包括出租汽车，确有特殊情况需经总经理批准方可予以报销，并相应核减市内交通补助费。3.4 交通费开支办法3.4.1 乘坐火车从晚八时至次日晨七时之间，在车上过夜六小时以上的或连续乘车时间超过十二小时的，可购同席卧铺票(硬卧)。3.4.2乘坐动车高铁董事长、总经理、副总经理及年龄50岁以上相当职称的专业技术人员可以乘坐动车，一般情况可以乘坐二等座，如遇特殊情况，可以乘坐一等座。3.4.3 乘坐飞机要严格控制，出差人员必须符合下列条件之一者方可乘坐飞机:a)公司董事长、总经理、副总经理及年龄五十岁以上相当职称的专业技术人员。b)其他人员确因工作需要，需经总经理批准方可乘坐。 c)经批准的乘飞机人员，必须事先填写乘飞机申请单，凭手续完备的乘飞机单随同出差请款单一起向财务部门办理请款手续并留作核销依据。 d）陪同以上人员一起出差的随行人员，可以随领导一同乘坐相应交通工具。3.4.4市内交通费工作人员出差期间，不分职务，每人每天发给市内交通费 15 元，包干使用，不再报销出租车费和公共汽车票。自带车辆赴省内外任何地方均不发市内交通费。因特殊原因城市交通费支出超过补贴标准的，经分管领导批准后可凭票据据实报销，但不再享受市内交通费补助。3.5 出差人员的伙食补助费3.5.1 公司员工出差按每人每天 40 元标准发给伙食补助费。3.5.2 参加各类培训、学习、进修及训练班人员的伙食补助标准：凡到省内外参加各类培训学习、进修及训练班人员的伙食补助，如培训费用包括食宿费用者，不再享受伙食补助，不包食宿者，实行分段补助:学习时间在一个月内按出差规定补助，学习时间三个月内，按每天 15 元补助，三个月以上，六个月以内者，按每天 10 元补助。学习时间超过六个月部分一律不予补助。参加学历教育的人员不享受伙食补助费。凡到省内外参加各类培训、学习、进修、借调和挂职人员一律不享受交通费补助。3.5.3 外出参加会议人员费用的报销a)工作人员外出参加会议，应严格控制参会人数，凡需开支会务费须持会议通知或参会申请，经公司总经理批准方可开支。b)会议期间凡交纳会务费（含食宿费）的，其会议期间不享受伙食补助费，不再报销住宿费。会议期间食宿费用自理或未交纳会务费的，按本办法对应标准报销。3.5.4 车队驾驶员出差人员的伙食补贴出车补贴：公司汽车司机随其他人员出差，伙食补助按出差人员每天 40 元报销，住宿费用报销标准按附录B各类人员出差住宿费标准表执行。本着节约的目标，可以两人同住的，尽量同住。3.6 公司员工利用出差或调动工作之便就近回家探亲办事的，须事先经总经理批准，其绕道车、船费扣除出差直线单程车、船费，多开支的部分由个人自理。如果绕道车、船费少于直线单程车、船费的，应凭车、船票按实报支，不报支绕道和在家期间的伙食补助费、住宿费和市内交通费。3.7 住宿费开支办法3.7.1 为考虑出差人员、人身财物安全及公司形象，出差人员不得住宿低于差旅费标准50%以下的宾馆，否则扣除其补助标准。3.7.2 出差人员投宿亲友家中，无住宿发票，按 30 元/人天予以补贴。3.7.3 出差人员由接待单位或会议统一安排免收住宿费，无住宿收据的一律不予报销住宿费，也不实行住宿费奖励办法。3.7.4赴公司驻其他城市业务点短期支持工作（一般指三个月以下，15天以上），差旅费参照短期培训类标准执行。3.8 汽车司机违章罚款：凡在临沂市发生的罚款，由个人自负，在外省市发生的罚款，不属于司机责任的，阐明情况经总经理批准后，按80%报销。3.9 公司员工出差期间，因游览或非因工作需要的参观而开支的一切费用，均由个人自理。出差人员不准接受以任何名义任何方式用公款进行的请客、送礼、游览。3.10 员工出差需在财务部门借支差旅费的，须经本部门领导及总经理批准后方可，出差回公司后，必须在10天内到财务部办理报销冲账手续，如超过一个月未办理报销手续的，除处以借款额每天6的罚息外，停发下一个月工资及生活费，直至办完手续为止。3.11各部门负责人要严格出差审批制度，严格控制出差人数和天数，严格审批出差报销，有明显失误或审批不严罚500元/次。3.12因公临时出国（出境）人员费用开支标准执行财政部、外交部关于钱发临时出国人员费用开支标准和管理办法的通知（财行200173号）。4 文件、记录与附录 出差人员乘坐交通工具标准表 附录A各类人员出差住宿费标准表 附录B 附录A出差人员乘坐交通工具标准表等级标准 项目职务火车动车轮船飞机其他交通工具总经理副总经理硬座席二等舱三等舱位经济舱按实报销部门经理部门副经理硬座席二等舱三等舱位按实报销一