理财规划(2013秋)——专业任意选修课程考试方式审定表(陈晓慧).doc

南京财经大学专业限定选修课程考试方式审定表20 13 20 14 学年 第 1 学期课程名称理财规划授课教师陈晓慧开课时间第 1 18 周选课学生构成金融工程1101-1103，共161人拟采用考试方式课程综合案例分析考试方案（包括考试目的、考试内容、考试安排等）：本课程的期末测试采用综合案例分析形式，要求学生于第18周结束前提交作为期末成绩的给分依据。一、考查目的理财规划是一门实践和应用性较轻的综合性课程。期末测试采用案例分析形式，可以更好的考查学生综合运用课程所学知识分析解决问题和展开实务操作的能力，加深学生对理财规划实务领域的进一步了解。二、案例资料学生可在参考案例范围内进行选题分析（参考选题及相关资料附后）。三、要求（1）按照案例问题提示展开分析；（2）鼓励同学们在规划方案的说明分析中，结合实际进行一定程度的拓展分析与论述；（3）格式规范；（5）最迟于第18周结束前提交，超过截止期限则视为不合格。四、评分标准评分采用百分制，其中各部分分值分布：编制报表并分析诊断（20分）；静态分析（40分）；动态分析（20分）；案例说明（20分）。授课教师： 年 月 日教研室（系）审定意见：教研室（系）主任： 年 月 日注：选课学生构成指选课学生的专业或班级、学生人数等构成情况。此表填写可续页。附：理财规划课程案例选题范围要求在以下提供的案例范围内选择其中一个作为课程综合案例分析对象。案例一：（一） 家庭基本状况张哲先生现年36岁，在某广告公司担任平面设计师，税前月薪8 000元，年终奖金为2个月薪资。张太太现年34岁，在某企业担任会计，税前月薪4 000元，年终奖金为2个月薪资。女儿4岁，念幼儿园，年学费6 000元。家庭月生活支出4 000元，另月房租2 000元（房租签订不涨租金协议）。基金定投每月2 000元。（二）2012年12月家庭财务状况资产：现金2 792元，活存40 000元，定存150 000元，还有1年到期。基金净值116 000元。另夫妻共有住房公积金账户余额98 000元，养老金账户余额78 000元。目前没有购买商业保险。（二） 理财目标（经与张先生夫妇讨论确认）理财目标顺序：子女教育购房退休旅游购车1、规划重点首先在子女教育，让女儿以后可以无忧学习，念到研究生毕业；2、购房意愿，希望在3-5年后购买90平米的住房；3、夫妻预计在张先生60岁时一起退休，退休后保持每年3万元的生活水平。根据张先生夫妻目前的身体健康状况，预估退休后生活25年；4、退休前每年10 000元去旅游，退休后想走更多更远地方，每年2万元，持续10年；5、两年后购车，目标车型现价12万。（四）宏观经济与基本假设1、未来平均经济增长率预估为8%，通货膨胀率预估为4%，房价增长率8%，学费增长率5%；2、张先生与张太太的收入增长率预计为3%，当地一年社平工资为3 000元。3、住房公积金账户的报酬率为2%，当地住房公积金个人与企业缴存额各为6%。个人养老金账户缴存率8%，个人养老金账户的投资报酬率为2%。医疗保险缴费率2%，失业保险缴费比率1%。失业保险没有相对账户，应列为费用。保守假设退休后社保养老金的增长率为0；4、住房公积金贷款利率5年以上为5%，当地住房公积金贷款额夫妻合计的上限为50万元。商业房贷利率5年以上为7%；5、家庭生活支出方面，假设夫妻各占40%，子女20%，生活费用增长率预计为4%。6、假设对该家庭综合评定风险属性中等，合理的长期平均报酬率在8%左右。（五）要求1、编制家庭财务报表并进行分析诊断；（包括2012年12月31日资产负债表、2012年1月1日12月31日家庭收支储蓄表）；2、静态分析如不考虑收入增长率，只假设学费增长率5%，生活增长率4%，房价增长率8%，旅游费用增长率4%，以投资报酬率8%计，分析该家庭理财目标能否实现。（1）子女教育金目标规划女儿的教育金，现在是幼儿园一年6 000元，6岁上小学九年义务教育支出不大，小学一年1000元，初中一年2 000元，高中一年10 000元，大学一年20 000元，研究生一年30 000元。（2）购房目标规划假设90平米现价每平米9000元，总价90万。3年后以首付加贷款方式购买。（3）退休金目标规划张先生夫妇退休金均由基础养老金和个人账户养老金两部分组成，其中基础养老金为当地前一年社平工资的20%，每月的个人账户养老金以退休时个人账户累计额的1/120计算。（4）旅游目标规划（5）购车目标规划一般车价不像生活用品与通胀的关系，可不考虑车价变化，购车附加费用以20 000元计。3、动态分析要求用Excel生涯仿真表计算分析。4、对做出的理财规划方案进行说明分析。案例二：（一） 家庭基本状况白先生今年27岁，妻子范女士今年25岁，结婚半年，夫妻均是某公司职员，目前无子女。白先生税前月薪4 000元，范女士税前月薪为3 000元，每年年底还可获得相当于两个月月工资的奖金，二人均参加养老、医疗等社保体系。住房按揭分别在夫妻两人名下，每月两人共可用1 120元住房公积金还贷。白先生家庭每年过节杂费支出约3 000元，每月支出2 200元，赡养范女士父母每月800元。年缴保费23 000元。（二）2012年12月家庭财务状况资产：银行存款30 000元，股票市值40 000元。居住房产价值800 000元，房贷余额400 000元（公积金加商业贷款），还要还20年。结婚时白先生投保分红终身寿险保额500 000元，范女士投保分红终身寿险保额200 000元，需缴费20年。年缴保费23 000元，其中白先生年缴保费17 000元，白太太年缴保费6 000元，由于才缴1年保费，目前现金价值合计仅5 000元。（二） 理财目标（经与白先生夫妇讨论确认，均以现值表示）理财目标顺序：留学深造子女教育换房购车退休1、夫妻二人打算到美国深造两年，卖出房产当作留学资金，回国后到外企上班月薪都可以达到10 000元；2、3年后生小孩，每年开支10 000元；另需考虑3岁后教育费用，前15年每年3 000元，上大学4年每年20 000元，小孩完成大学教育后出国留学，每年费用200 000元；3、7年后利用贷款购买价格200万元的房子，不换房；4、10年后拥有一部价值10万元小车，以后每7年换一部；5、夫妻两人打算在60岁退休，退休后生活费用每年50 000元。根据张先生夫妻目前的身体健康状况，预估退休后生活25年；（四）宏观经济与基本假设1、未来平均经济增长率预估为8%，通货膨胀率预估为4%；2、住房公积金贷款利率5年以上5%，当地住房公积金贷款额夫妻合计的上限80万元。商业房贷利率5年以上7%。贷款期限20年，按月等额本息还款，贷款成数最多七成；3、当地前一年社平工资为4 000元。个人养老金账户缴存率8%，住房公积金账户缴存率个人与单位各为8%，失业保险费缴存率1%，个人医疗账户缴存率2%；4、住房公积金账户的报酬率为2%，个人养老金账户报酬率假设为2%。保守假设退休后社保养老金的增长率为0；5、白先生家庭支出增长率估计为4%，房价增长率4%，学费增长率4%；6、白先生与太太的收入增长率预计为7%，与社会平均工资增长率相同；7、夫妻二人社保与公积金缴费年资都是4年，个人养老金账户余额30 000元，医疗险账户6 500元，住房公积金账户余额0元；8、预计夫妻二人终老年龄为85岁。白太太的父母目前皆为55岁，尚需赡养30年，终老年龄为85岁；9、家庭生活支出方面，假设夫妻各占40%，子女20%，生活费用增长率预计为4%。10、假设对该家庭综合评定风险属性中等，合理的长期平均报酬率在8.8%左右。（五）要求1、编制家庭财务报表并进行分析诊断；（包括2012年12月31日资产负债表、2012年1月1日12月31日家庭收支储蓄表）；2、静态分析如不考虑收入增长率，只假设学费增长率5%，生活增长率4%，房价增长率8%，旅游费用增长率4%，以投资报酬率8%计，分析该家庭理财目标能否实现。（1）留学目标白先生夫妻二人出国留学生活费及学费预估每人每年需要现值20万元，两年共需80万元。除了出售房产净值40万元外还需贷款才足以支应留学所需。办理留学信用贷款40万元，年贷款利率10%，10年期，按年本息摊还。（2）子女教育金目标规划3年后生小孩，每年开支10 000元；3岁后教育费用，前15年每年3 000元，上大学每年20 000元，出国留学每年费用200 000元。（3）购房规划夫妻出国深造前将旧房出售，两年回国后购房前必须解决住的问题，假设年租金现值18 000元。购房时可使用公积金加商业贷款组合，20年偿还。（4）退休金目标规划张先生夫妇退休金均由基础养老金和个人账户养老金两部分组成，其中基础养老金为当地前一年社平工资的20%，每月的个人账户养老金以退休时个人账户累计额的1/120计算。（5）保险规划白先生为新婚家庭，未来生子后责任增加，可