某县水利局权力内控机制经验交流材料

某县水利局权力内控机制经验交流材料强化权力内控 树立勤廉形象为推进水利现代化建设保驾护航县水利局按照县纪委的部署要求，结合水利工作实际，本着更加注重治本、更加注重预防的工作思路，认真落实教育、制度、监督并重的防控措施，扎实推进权力内控机制建设，加强防范和着力化解廉政风险，有效地促进了各项工作。一、完善工作机制，为权力内控机制建设提供保证一是建立责任机制。成立了权力内控机制建设工作领导小组，研究制定规划和具体实施方案，并把权力内控机制建设纳入党风廉政建设责任制目标考核，形成“一把手”负总责，分管领导各负其责，各股室齐抓共管，系统上下整体联动的责任体系，着力抓好责任分解、责任考核、责任追究三个环节。二是健全工作机制。建立宣传教育制度，明确开展权力内控机制建设的目标任务、工作重点和时间安排；建立组织协调制度，明确权力内控机制建设的相关组织、协调方法；建立分析评议制度，定期分析权力内控机制建设情况，总结经验教训，推动各项工作扎实有序开展。三是强化督导机制。局权力内控机制建设领导小组对该项工作常抓不懈，经常深入各基层单位，加强与基层干部职工的沟通，及时了解权力内控机制建设开展情况，通过现场办公会等形式加强检查督导，对发现的问题，进行研究分析，查找管理中的薄弱环节，及时提出管理建议并指导相关单位改进工作，使权力内控机制建设不断取得新进展、获得新成绩。二、强化廉政教育，为权力内控机制建设夯实基础一是建设“文化墙”，强化宣传教育。充分利用办公室走廊、墙壁及橱窗、报栏，以廉政书画、格言警句等文字、图片为主要内容，制作图文并茂、视觉冲击力强的廉政文化墙、廉政文化走廊、廉政文化展板，使机关干部受到生动、形象、直观的廉政教育，陶冶高尚情操，激发工作热情。建立健全惩治和预防腐败体系，是我们党深刻总结反腐倡廉实践经验、准确把握我国现阶段反腐倡廉形势得出的科学 结论，是从提高党的执政能力、保持和发展党的先进性的全 局高度作出的重大决策。推行内控机制建设加强廉政风险防 范是实践科学发展观、有效实现反腐败工作关口前移的重要 举措，是把党风廉政建设和反腐败工作融入地税各项领域之 中，使其正确行使税务职权，并从源头上有效预防廉政风险 的有效手段，时刻提醒地税干部筑牢防线、不闯红灯和保护 干部，确保系统上下“零发案”的迫切需要。 将风险管理引入税收工作，建立科学有效的内部控制机制，保证权责的正确行使，要做到“收好税、带好队”，就必 须通过建立岗位风险内控机制，为干部职工干事创造一个安 全廉政的环境，做到权力行使规范、高效和廉洁。因此分局 开展内控机制建设主要从以下几个方面着手。 结合当前的地税机构改革和税源专业化管理，分局对各岗位职责和权力事项进行全面梳理，形成完整的岗位目录和 “权力清单”，在此基础上，进一步明确内部各部门的权力事项，界定部门职能，细化岗位职责，明确每个岗位的工作职 责和行为规范，使全体人员做到各司其职、各负其责，确保 权力行使的责任落实到部门、到岗、到人。风险排查是推行内控机制建设的关键环节，是在明晰岗位职责的基础上，需要着力做好的工作事项。风险找不到、找不准、找不全，建立内控机制建设就缺乏针对性，因此，在 推进过程中，分局每名干部职工都结合自身岗位职责，对照 相关法律法规及管理制度，将所在岗位可能存在的风险点找 全、找准，通过风险排查，使干部职工清楚自己应履行的工 作职责，清楚行使权力时的风险所在，从而达到自我防范、 自我纠错的目的。 查找风险点通过自己找、群众帮、领导点、民主评、组织审等多种形式，找准各岗位每一个环节可能存在的风险点和 易发生风险的事项，对排查出的各类风险点列出可能发生的 违法、违纪、违规情形和涉及的法律、法规、制度、规定、 办法等情况逐一登记，提出防控措施意见和建议，根据风险 发生几率和危害程度自我界定岗位风险等级，填写岗位廉 政风险排查表，并层层审定。 权力事项和用权方式，优化运行程序，建立内控措施，制定作业标准，实现权力运行的过程制约、程序控制。一是优化 权力运行流程，明确具体权力事项的业务操作程序，简化办 事程序，减少不必要的环节。二是根据现行税收征管和行政 管理的规定要求，编制权力运行流程图，在优化流程的基础 上，对权力事项的运行程序以图形的方式表达出来，通过流 程图将权力行使过程进行固化，使每项权力的行使过程做到 可视可控。 一是对内控机制建设工作的重要性认识不够，在思想上没有足够的警觉性。在组织收入任务压头，征管基础建设和信 息化建设投入时间和精力太多的情况下，认为只要税收任务 完成了，征管基础搞上去了，就能“一俊遮百丑”，再搞风险 防范是多余，没有真正做到“两手抓，两手都要硬”。 二是对内控机制建设特殊性和重要性宣传不到位，全员参与内控机制建设意识差，未形成廉政风险“大家谈”、人人参 与、相互监督的良好氛围。少数干部职工对内控机制建设的 重要性认识不够，由于思想认识方面的问题，造成了一些干 部职工有抵触情绪，表现在廉政风险点的查找上敷衍应付， 而不是积极主动地参与其中。 三是少数人员缺乏廉政风险意识和防范意识以及客观上缺乏风险防控机制。主要表现为部分人员不思进取，得到且 过，不深入学习和钻研税收业务；执法人员对法律法规的理解偏差，执法不严谨、不规范；工作漂浮、懒散、漏征漏管。 惩治腐败是成绩，预防腐败也是成绩。按照“预防为主，防教结合”的工作思路，始终坚持把预防摆到前面来，突出 教育预防的首要作用，真正做到“教育在前、打招呼在前、 防范在前”。一方面，要组织干部职工对涉税法律法规、规 章制度和业务知识的学习，提高干部队伍的整体业务素质， 使其掌握各种税收法律法规和规范性文件的 实质内容和执法程序，避免过错执法行为的发生；另一方面，强化法制和警示教育，树立执法与风险长期并存的理念， 促使地税干部正确对待和行使法律赋予的权利，做到警钟长 鸣、防微杜渐，使个人的执法行为不偏离法律的轨迹运行。 并教育税务干部要增强自我保护意识，注重执法行为的规 范，在纳税人各种不合理的投诉和反映中有足够的证据来保 护自己。 加强推进内控机制建设工作的宣传动员，强化岗位廉政风险教育，使干部职工了解内控机制建设的目的和意义，提高 风险防范意识，逐步培育内部控制理念，增强干部职工参与 内控机制建设的积极性和主动性，引导更多的干部职工对内 以制度规范权力运行，是内控机制建设要解决的重点，把内控机制建设与贯彻廉政准则、落实党风廉政建设责任 制、税源专业化管理、现代化分局建设、“两权”监督和干部 队伍日常管理有机结合起来，贯彻好各项工作制度，落实好 加强税收执法监督的各项规定。对人、财、物管理权、税收 执法权等廉政风险点，在全面梳理的基础上，进一步健全内 控制度，明确具体权力事项的业务操作程序，坚持制权与增 效相结合，简化办事程序，减少不必要的环节，建立起职权 清晰、责任明确，既相互制约又相互协调的权力制衡机制。 截至到目前，公司内部制定并仍有效、在沿用的规范性文件（含各类管理办法、实施细则、工作流程）共计 57 其中：安全、综治管控类11 份，生产组织、服务质量管控 13份，固定资产、设备及工程管控类 份，人力资源管控类（包括干部管理、薪酬及绩效管理、员工教育培训、考 勤休假加值班管理、社会统筹管理等）14 份，物资采购、后 今年年初，按照集团“持续改善管理”的目标要求和自身开展“制度执行年”的工作所需，公司对 2011 年之前出台的规 范性文件进行了集中清理，结合管控实际需要整理出 60 现行规章制度，并分门别类提出了保留、修订、废止的意见。60 份规范性文件中，公司将其中仍可沿用的 45 份文件汇编 成册并印发到各单位、各部门供日常查阅，同时为后一步深 入推进“制度执行年”的工作提供基础；另外对其中的 12 总体上来说，以“制定好”和“执行好”为主线，通过近两年多措并举的方式，公司在制度执行力方面有了较大的改观， 突出表现在中层管理团队、基层员工对集团、公司各方面的 管控要求、管控目的更明白，对规章制度的具体内容掌握的 比较到位，能做到“心中有数”；二是在日常工作中能时时刻 刻按规则处事，大到一个项目的运作、一项工作的推进，小 到一支笔、一件工具的购臵，都能按照集团和公司的规定去 处理。 总的来说把握了以下原则：1、集团有明确规定的，按集团规定执行； 团、公司都没有明确规定的，由公司会议集中商讨一个方案，权限范围内的按方案执行，权限范围外的报集团审批同意后 执行。 一是要求出台的制度要简洁、适用、有效。公司近两年推出的各项管理规定，文字上基本上没有“穿衣戴帽”的废话， 都是结合日常工作实际、有明确管控要求、可操作性强的实 质性内容。 二是要求制度要有相对的稳定性，同时相互之间不存在冲突。这两个要求既是为了保证制度的严肃性，同时也是为了 避免操作部门和人员“无所适从”。同时通过“必要会签”的环 节，避免“各自为政”、互不通气，保证制度之间不发生冲突 或遗漏。 三是制度要成体系，有连贯性，要求各部门在制度制定过程中要实现集团公司分公司员工自我管理几个环节 的无缝联结、全面对接，使公司规章制度执行规范化、常态 化。制度草案拟定后，第一步是制度主管部门企划部会 签，这个目的一是要对制度的内容、统一格式等进行审核把 关，二是要对规范性文件给于单独的序列编号，确保公司内 控规则体系的一致性、整体性。 提供给了下属各单位、各部门供学习、备查。后期将择机将集团层面的规章制度也汇编成册，提供更为直观的书面版。 二是清理、完善了公司的内控制度。将2011 年之前推出 45份有效制度汇编成册提供给了下属各单位、各部门， 清理的过程中废止了3 份制度，并计划后期修订12 份制度。 对于 2011 年及今后年度出台的规章制度，公司将以年度为 单位成套整理、汇编成册，并形成惯例，方便查阅。 三是抓好集团、公司两个层面规章制度的宣贯培训，让干部员工在准确掌握这些规范性文件的同时，在实际工作中能 践行到位。通过培训抓制度执行，是 2010 年以来公司为提 高规章制度规范、有效执行的重要举措。公司规定，对集团、 公司出台的规范性文件，相关工作的对口部门必须事先仔细 研读，在透彻掌握、领会要义的基础上，要及时组织系统的 宣贯培训。在培训师资的选择上，既有集团职能部门领导、 公司领导负责授课，也有公司职能部门负责人，甚至是专业 技能过硬、基层实践经验丰富的部门员工负责授课；在培训 内容的选择上，我们根据轻重缓急，结合季节性重点工作， 有的放矢的选择内容，保证学习培训与一个时期的重点工作 尽量挂钩，以增强学习效果；在培训方式的选择上，既有全 员轮训集中学的方式，也由自上而下、从公司到班组分层分 批分散学的方式；在具体授课的方式上，既有制度条款的详 细解读，也有结合日常实际、图文并茂的案例分析。 从今年4月份开始，公司对全员学习轮训进行了统一的安 排：一个月学一个专题，每个月 期（每周四晚），员工分批分期参加，确保每个员工每个专题都学到。 总体上来说，在规章制度培训上我们始终把握着两点：一是要有实际效果，将制度的关键点、核心内容准确传达给员 工，让员工心中有数；二是要通过培训，让员工感受到集团 和公司的制度文化氛围，从大的层面上领会到集团和公司当 前在做什么、怎么做，今后准备做什么、怎么做。通过这些 有实效的学习培训，我们想让员工在接受、掌握、运用这些 规章制度的同时，更可以让员工的所思所想、所作所为逐步 回归和统一到集团和公司的发展理念上来，这是一件很有意 四是分层次监督、强化各部门、各单位对规章制度的执行力度，把“调整观念、转变作风、提升执行力”作为日常管理 的一项重点工作持续推进。具体体现在：1、通过修订中层 干部管理及考核办法，加大中层管理团队在规章制度方面的 执行力度，对所有中层管理人员实行“百分制”考核，中层干 部的月度绩效工资直接与制度执行的质量等指标挂钩，按绩 效得分发放绩效工资；2、打造一个有效的管控流程，各部 门通过每周至少一次的“周履职”方式检查各单位在规章制 度方面的落实程度并进行月度考核。从职能部门“周履职”的 实际情况来看，我们达到了预期的效果，部门通过现场调查， 10 了解掌握了基层的真实情况，在检查公司各项制度、各项工 作在基层落实程度的同时，也为基层做好了服务。3、专门 安排