合成酒精生产项目立项说明及投资计划

泓域咨询MACRO/ 合成酒精生产项目立项说明及投资计划合成酒精生产项目立项说明及投资计划第一章 概况一、项目承办单位基本情况（一）公司名称xxx（集团）有限公司（二）公司简介通过持续快速发展，公司经济规模和综合实力不断增长，企业贡献力和影响力大幅提升。 本公司集研发、生产、销售为一体。公司拥有雄厚的技术力量，先进的生产设备以及完善、科学的管理体系。面对科技高速发展的二十一世纪，本公司不断创新，勇于开拓，以优质的产品、广泛的营销网络、优良的售后服务赢得了市场。产品不仅畅销国内，还出口全球几十个国家和地区，深受国内外用户的一致好评。公司根据自身发展的需要，拟在项目建设地建设项目，同时，为公司后期产品的研制开发预留发展余地，项目建成投产后，不仅大幅度提升项目承办单位项目产品产业化水平，为新产品研发打下良好基础，有力促进公司经济效益和社会效益的提高，将带动区域内相关行业发展，形成配套的产业集群，为当地经济发展做出应有的贡献。上一年度，xxx集团实现营业收入9935.59万元，同比增长30.46%（2319.71万元）。其中，主营业业务合成酒精生产生产及销售收入为8383.46万元，占营业总收入的84.38%。根据初步统计测算，公司实现利润总额2337.08万元，较去年同期相比增长426.34万元，增长率22.31%；实现净利润1752.81万元，较去年同期相比增长168.00万元，增长率10.60%。二、项目概况（一）项目名称合成酒精生产项目（二）项目选址xxx新兴产业示范区（三）项目用地规模项目总用地面积36811.73平方米（折合约55.19亩）。（四）项目用地控制指标该工程规划建筑系数55.63%，建筑容积率1.54，建设区域绿化覆盖率5.69%，固定资产投资强度183.62万元/亩。（五）土建工程指标项目净用地面积36811.73平方米，建筑物基底占地面积20478.37平方米，总建筑面积56690.06平方米，其中：规划建设主体工程36130.83平方米，项目规划绿化面积3225.72平方米。（六）设备选型方案项目计划购置设备共计89台（套），设备购置费2926.87万元。（七）节能分析“合成酒精生产项目建设项目”，年用电量1040589.77千瓦时，年总用水量11606.37立方米，项目年综合总耗能量（当量值）128.88吨标准煤/年。达产年综合节能量36.35吨标准煤/年，项目总节能率24.64%，能源利用效果良好。（八）环境保护项目符合xxx新兴产业示范区发展规划，符合xxx新兴产业示范区产业结构调整规划和国家的产业发展政策；对产生的各类污染物都采取了切实可行的治理措施，严格控制在国家规定的排放标准内。（九）项目总投资及资金构成项目预计总投资11675.77万元，其中：固定资产投资10133.99万元，占项目总投资的86.80%；流动资金1541.78万元，占项目总投资的13.20%。（十）资金筹措自筹。（十一）项目预期经济效益规划目标预期达产年营业收入15103.00万元，总成本费用11594.95万元，税金及附加205.31万元，利润总额3508.05万元，利税总额4197.23万元，税后净利润2631.04万元，达产年纳税总额1566.19万元；达产年投资利润率30.05%，投资利税率35.95%，投资回报率22.53%，全部投资回收期5.94年，提供就业职位272个。（十二）进度规划本期工程项目建设期限规划12个月。在技术交流谈判同时，提前进行设计工作。对于制造周期长的设备，提前设计，提前定货。融资计划应比资金投入计划超前，时间及资金数量需有余地。三、报告说明提供包括政策指引、产业分析、市场供需分析与预测、行业现有工艺技术水平、项目产品竞争优势、营销方案、原料资源条件评价、原料保障措施、工艺流程、能耗分析、节能方案、财务测算、风险防范等内容。四、项目评价1、本期工程项目符合国家产业发展政策和规划要求，符合xxx新兴产业示范区及xxx新兴产业示范区合成酒精生产行业布局和结构调整政策；项目的建设对促进xxx新兴产业示范区合成酒精生产产业结构、技术结构、组织结构、产品结构的调整优化有着积极的推动意义。2、xxx集团为适应国内外市场需求，拟建“合成酒精生产项目”，本期工程项目的建设能够有力促进xxx新兴产业示范区经济发展，为社会提供就业职位272个，达产年纳税总额1566.19万元，可以促进xxx新兴产业示范区区域经济的繁荣发展和社会稳定，为地方财政收入做出积极的贡献。3、项目达产年投资利润率30.05%，投资利税率35.95%，全部投资回报率22.53%，全部投资回收期5.94年，固定资产投资回收期5.94年（含建设期），项目具有较强的盈利能力和抗风险能力。4、扩大民营企业财产质押范围。人民银行制定出台中国人民银行办公厅关于做好2017年信贷政策工作的意见，指导银行业金融机构积极开展动产、林权、仓单、租赁权等融资业务，探索开展收益权抵（质）押贷款业务，扩大合同能源管理外来收益权质押贷款、排污权抵押贷款、碳排放权抵押贷款等绿色信贷投放。鼓励发展知识产权质押贷款、信用贷款、股权质押贷款等方式，积极满足创新型制造也企业和生产性服务业企业的资金需求。银监会印发了商业银行押品管理指引的通知，引导商业银行规范质押品管理，稳妥扩大企业财产质押范围。五、主要经济指标主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积平方米36811.7355.19亩1.1容积率1.541.2建筑系数55.63%1.3投资强度万元/亩183.621.4基底面积平方米20478.371.5总建筑面积平方米56690.061.6绿化面积平方米3225.72绿化率5.69%2总投资万元11675.772.1固定资产投资万元10133.992.1.1土建工程投资万元4269.542.1.1.1土建工程投资占比万元36.57%2.1.2设备投资万元2926.872.1.2.1设备投资占比25.07%2.1.3其它投资万元2937.582.1.3.1其它投资占比25.16%2.1.4固定资产投资占比86.80%2.2流动资金万元1541.782.2.1流动资金占比13.20%3收入万元15103.004总成本万元11594.955利润总额万元3508.056净利润万元2631.047所得税万元1.548增值税万元483.879税金及附加万元205.3110纳税总额万元1566.1911利税总额万元4197.2312投资利润率30.05%13投资利税率35.95%14投资回报率22.53%15回收期年5.9416设备数量台（套）8917年用电量千瓦时1040589.7718年用水量立方米11606.3719总能耗吨标准煤128.8820节能率24.64%21节能量吨标准煤36.3522员工数量人272第二章 项目建设背景一、项目建设背景1、积极把握战略性新兴产业的投资机遇。“十二五”期间，我国节能环保、新一代信息技术、生物、高端装备制造、新能源、新材料和新能源汽车等战略性新兴产业快速发展。2016年，战略性新兴产业增加值占国内生产总值比重达到10%左右，产业创新能力和盈利能力明显提升。新一代信息技术、生物、新能源等领域一批企业的竞争力进入国际市场第一方阵，高铁、通信、航天装备、核电设备等国际化发展实现突破，一批产值规模千亿元以上的新兴产业集群有力支撑了区域经济转型升级。大众创业、万众创新蓬勃兴起，战略性新兴产业广泛融合，加快推动了传统产业转型升级，涌现了大批新技术、新产品、新业态、新模式，创造了大量就业岗位，成为稳增长、促改革、调结构、惠民生的有力支撑。2、投资项目建成后将为当地工业发展注入新的活力，带动社会经济各项事业迅速发展；经济的繁荣需要众多适应市场需要的、具有强大生命力的、新的经营项目的推动；项目承办单位利用自身的经济、技术、人力资源优势，实施项目形成规模经济，可为企业增创效益，同时，可以带动相关产业的迅速发展；项目达产后对发展当地经济、增加财政收入、引领相关产业发展和解决劳动力就业等方面将起到积极的推动作用。11月份，全国规模以上工业增加值同比实际增长5.4%，增速比上月回落0.5个百分点。分经济类型看，国有控股企业增加值同比增长3.9%，集体企业增长2.0%，股份制企业增长6.6%，外商及港澳台商投资企业增长1.9%。分三大门类看，采矿业增加值同比增长2.3%，制造业增长5.6%，电力、热力、燃气及水生产和供应业增长9.8%。1-11月份，全国规模以上工业增加值同比增长6.3%，比1-10月份回落0.1个百分点；其中，高技术制造业、装备制造业增加值同比分别增长11.8%和8.3%，分别快于规模以上工业5.5和2.0个百分点。1-10月份，全国规模以上工业企业实现利润总额55212亿元，同比增长13.6%；主营业务收入利润率为6.44%，比上年同期提高0.24个百分点。二、必要性分析1、推动绿色发展取得新突破，是立足我国经济社会发展现实作出的重要判断，也是政府工作报告对做好今年工作提出的一项重要要求。各地各部门必须把推动绿色发展放在重要位置，因地制宜，切实发力，坚持在发展中保护、在保护中发展，持续推进生态文明建设，走出一条经济发展与环境改善的双赢之路，建设天蓝、地绿、水清的美丽中国。2、当前，我市经济发展具备了跟进新一轮科技革命和产业变革的基础和条件，但在产业结构、创新水平、开放程度等方面发展不足，又面临与世界发达国家和地区日趋激烈的国际竞争。因此，我市必须抢抓机遇、趋利避害，在发展理念、生产模式和业态创新上以变应变、率先行动，打造新形势下的产业竞争新优势。3、目前，项目承办单位建立了企业内部研发中心，可以根据客户的需求，研制、开发适应市场需求的产品，并已在材料和设备及制造工艺上取得新的突破，项目承办单位已取得了丰硕的成果，公司所生产的产品质量指标均已达到国内领先水平，同国际技术水平接轨；通过保持人才、技术、设备、研发能力、市场营销、生产材料供应等方面的优势，产、学、研相结合的经营模式，无论是对项目承办单位自身还是国内相关产业的发展都具有深远的影响。三、项目建设有利条件产品品牌优势明显。品牌是企业的无形资产；随着项目承办单位规模的扩大，公司将创品牌列为系统工程来做，通过广告宣传、各类国内会展、各种促销手段等形式来扩大品牌的知名度，按照“质量一流、服务至上”的原则来创出品牌的美誉度；经过这些市场运作，不仅可提高企业的整体形象，而且还能体现出品牌更大的价值。第三章 选址规划一、项目选址原则项目建设方案力求在满足项目产品生产工艺、消防安全、环境保护卫生等要求的前提下尽量合并建筑；充分利用自然空间，坚决贯彻执行“十分珍惜和合理利用土地”的基本国策，因地制宜合理布置。二、项目选址该项目选址位于xxx新兴产业示范区。园区产业结构明晰，带动作用明显。目前，已有260余家规模以上企业落户，年实现工业总产值80亿元，实现税收4.5亿元。园区政策环境优越，发展目标明确。除国家和省、市政府赋予的优惠政策外，园区还享受当地政府实施的特殊优惠政策。与此同时，园区十分重视依法治区和提高行政效率，政策环境稳定透明，法制环境公平公正，服务环境规范高效，生活环境安定优美。依托资源、区位、交通等比较优势，园区正全力加快推进“规划引领、基础先行、项目带动、产业强区”的发展战略，已经成为亮点纷呈，人气飙升，商机无限的投资热士。三、建设条件分析产品品牌优势明显。品牌是企业的无形资产；随着项目承办单位规模的扩大，公司将创品牌列为系统工程来做，通过广告宣传、各类国内会展、各种促销手段等形式来扩大品牌的知名度，按照“质量一流、服务至上”的原则来创出品牌的美誉度；经过这些市场运作，不仅可提高企业的整体形象，而且还能体现出品牌更大的价值。四、用地控制指标根据测算，投资项目建筑容积率符合国土资源部发布的工业项目建设用地控制指标（国土资发【2008】24号）中规定的产品制造行业建筑容积率0.80的规定；同时，满足项目建设地确定的“建筑容积率1.50”的具体要求。五、地总体要求本期工程项目建设规划建筑系数55.63%，建筑容积率1.54，建设区域绿化覆盖率5.69%，固定资产投资强度183.62万元/亩。土建工程投资一览表序号项目占地面积（）基底面积（）建筑面积（）计容面积（）投资（万元）1主体生产工程14478.2114478.2136130.8336130.832993.261.1主要生产车间8686.938686.9321678.5021678.501855.821.2辅助生产车间4633.034633.0311561.8711561.87957.841.3其他生产车间1158.261158.262095.592095.59179.602仓储工程3071.763071.7613363.5013363.50805.162.1成品贮存767.94767.943340.883340.88201.292.2原料仓储1597.321597.326949.026949.02418.682.3辅助材料仓库706.50706.503073.613073.61185.193供配电工程163.83163.83163.83163.8311.103.1供配电室163.83163.83163.83163.8311.104给排水工程188.40188.40188.40188.409.934.1给排水188.40188.40188.40188.409.935服务性工程1945.451945.451945.451945.45117.225.1办公用房964.08964.08964.08964.0851.405.2生活服务981.37981.37981.37981.3757.536消防及环保工程548.82548.82548.82548.8237.206.1消防环保工程548.82548.82548.82548.8237.207项目总图工程81.9181.9181.9181.91226.267.1场地及道路硬化5604.01872.24872.247.2场区围墙872.245604.015604.017.3安全保卫室81.9181.9181.9181.918绿化工程1983.1269.41合计20478.3756690.0656690.064269.54六、节约用地措施投资项目依托项目建设地已有生活设施、公共设施、交通运输设施，建设区域少建非生产性设施，因此，有利于节约土地资源和节省建设投资。七、选址综合评价拟建项目用地位置周围5.00千米以内没有地下矿藏、文物和历史文化遗址，项目建设不影响周围军事设施建设和使用，也不影响河道的防洪和排涝。第四章 项目风险评估一、政策风险分析1、项目承办单位应特别关注国家有关部门为避免相关产业过度竞争和实现节能减排，国家将对产能过剩的行业进行有效控制，可能会导致国民经济对整个相关行业的后续能否快速发展产生不合理的担忧；同时，随着我国相关行业投资企业的不断增加，将来国家政策支持和优惠的程度可能会有所减少。2、项目承办单位要加强企业内部特别是决策者对政策引导、市场态势、发展趋势的认知和把握能力，提升对国内外相关行业市场预测和应变决策水平；强化内部管理提高企业服务管理水平，降低营运成本，努力提高经营效率，形成项目承办单位的独特优势，不断增强抵御政策风险的能力。二、社会风险分析在项目实施中如有文物保护问题，项目承办单位将依照有关法律、法规的规定进行办理和保护，确保将具有历史文化价值的东西保留下来，融入新时代当地的精神风貌，坚决杜绝摧毁城市珍贵历史文物、损害城市形象的事件发生。三、市场风险分析1、市场需求预测因素分析：项目产品市场供求总量的实际情况和预测情况有偏差，特别是市场需求量与预测销售量有偏差，其次是产品实际价格可能与预测价格有偏差；同时，顾客的理念变动、产品应用导向亦是其潜在的风险；政府对项目的市场法律指引，规范的市场化运行效果也应考虑其中。2、项目承办单位在主营核心业务基础上，横向、纵向拓展业务；加强管理并建立及时有效的信息反馈渠道；加强和客户之间的沟通与联系，充分发挥CRM客户管理系统的信息统计、整理和沟通功能，及时了解客户需求的变动，并根据客户需求及时调整产品结构、产品设计和市场推广策略。四、资金风险分析投资项目计划投入资金能否按时到位将对项目建设产生重大影响，投资项目的融资风险主要是指资金供应不足或者来源中断导致项目工期拖延或被迫中止，从而形成资金风险。五、技术风险分析技术方面的风险主要是项目采用的技术的先进性、可靠性、适用性和经济性与原方案发生重大变化，导致项目不能按期进入正常生产状态或生产能力利用率低，达不到设计要求或生产成本提高，产品质量达不到预期要求；项目承办单位通过引进先进的生产装备，采用先进的生产工艺技术进行高质量项目产品的生产，该技术生产效率高，产品质量好，而且生产过程基本无污染；但是，由于该生产技术要求较高，产品质量的控制需要在生产过程中不断加以调节和控制，因此，该技术对工艺过程中的控制、调整能力要求较高。六、财务风险分析项目运营初期如何吸引投资商投资，以及引进何种投资商成为了企业经营的外部不可控因素；其次企业资本实际营运中，投资时机、份额、方式的选择，配套资金是否跟得上，新增流动资金是否充分；公司提供服务过程中的不确定性则构成了企业经营的内部不可控因素；以上都将成为项目承办单位应该考虑的财务风险问题。七、管理风险分析通过借鉴国内外先进的管理体系，严格认真地贯彻执行，不断提高企业的管理水平，体现项目承办单位精细化管理的特色。八、其它风险分析项目承办单位将努力关注关税对项目产品市场的影响，加强对市场形势变化的预测及对企业的影响分析，并相应调整经营策略；项目承办单位也就积极准备开拓项目产品出口业务，以规避国内项目产品生产能力扩大所带来的恶性竞争，借原料进口关税调低的机遇转变成为提升公司产品的出口竞争能力。九、社会影响评估（一）社会影响分析1、投资项目涉及的利益群体，从紧密程度讲，首先是项目承办单位的职工，其次是周边的居民；项目实施后，企业的经济效益将大幅度提高，企业的职工可从投资项目中直接受益；投资项目的建设运营，必将促进当地财政税收的增长，有利于加快当地的道路、交通、环境、公益事业等各个方面的发展，周边居民是投资项目的间接受益者。2、对当地基础设施、社会服务容量和城市化进程的影响；为了满足项目区域建设和生产的需要，项目建设期间必然会改善当地交通、通讯、供电、给排水等基础设施条件，基础设施的改善会促进当地教育、商业、餐饮、娱乐等各项社会服务职能的发展，有力促进当地城市化建设的步伐。（二）社会影响效果项目建成投产后，生产废水不外排，生活污水处理后达到GB8978污水综合排放标准执行级标准；项目建设对区域地表水和地下水不会产生不利影响；项目作业产生的扬尘TSP计算地面小时浓度均不会超过环境空气质量标准级标准日均浓度限值，对空气环境质量不会产生不利影响；投产后产生的固体废弃物均可全部回收利用，不用对环境产生污染。（三）项目适应性分析投资项目与传统的产业配套，延伸了其产业链，同时，投资项目属于环境保护型产业，对当地生态环境影响较小；因此，投资项目应当能为当地的社会环境、人文条件所接纳；项目建设地相关产业经过多年建设，在自身发展的同时，也为周边居民带来了许多效益，因此，当地居民对于项目建设地的建设，普遍持支持态度。（四）社会风险对策分析1、进行强噪声作业时，应严格控制作业时间；施工现场环境气体、噪声的跟踪监测，实行专人监测、专人管理。2、投资项目的“三废”均采取了有效的治理措施，达到国家有关环境保护的政策要求；虽然投资项目生产的项目产品对环境的不利影响非常小，但在社会日益重视环境保护的情况下，项目承办单位有必要保证环境保护设施的投入，环境保护设施是否能正常使用将对项目的正常运营构成了一个风险因素；同时，项目的生产过程中，必须树立“环境保护关系民生、决定企业未来”的理念，遵守严格的管理制度，确保各项环境保护措施全部落实到位。3、对安全生产隐患带来的社会风险；投资项目在建设与运营过程中要注重“安全第预防为主”，加强安全管理与培训，制定各项安全措施并落实到位，提高企业的本质安全度。（五）社会风险评价投资项目的实施对当地的基础设施、社会服务容量和城市化进程起到推动作用，包括新修道路、新增排水、供电、服务网点等。第五章 实施安排一、建设周期项目建设周期12个月。二、建设进度该项目采取分期建设，目前项目实际完成投资7071.33万元，占计划投资的60.56%。其中：完成固定资产投资5216.24万元，占总投资的73.77%；完成流动资金投资1855.09，占总投资的26.23%。节项目建设进度一览表序号项目单位指标1完成投资万元7071.331.1完成比例60.56%2完成固定资产投资万元5216.242.1完成比例73.77%3完成流动资金投资万元1855.093.1完成比例26.23%三、进度安排注意事项项目基建部门将承担着项目承办单位的规划、报建、勘察设计、招标、监理、土建施工、工程施工管理、工程预决算、“投资、质量、进度”控制、合同管理和工程资料归档等重要任务。四、人力资源配置项目招聘人员实行全员聘任合同制，生产车间管理工作人员按一班制配置，操作人员按照“四班三运转”配置定员，每班八小时，达产年劳动定员272人。人力资源配置一览表序号项目单位指标1一线产业工人工资1.1平均人数人1851.2人均年工资万元4.441.3年工资额万元889.922工程技术人员工资2.1平均人数人412.2人均年工资万元6.152.3年工资额万元212.933企业管理人员工资3.1平均人数人113.2人均年工资万元6.093.3年工资额万元79.404品质管理人员工资4.1平均人数人224.2人均年工资万元5.034.3年工资额万元124.455其他人员工资5.1平均人数人135.2人均年工资万元6.485.3年工资额万元87.836职工工资总额万元9756.39五、员工培训项目承办单位将定期对全体员工进行法律法规的宣传教育，做到教育有计划、考核有标准、培训制度化，不断提高员工的业务素质，为企业的发展奠定良好的人力资源基础。六、项目实施保障项目承办单位要合理安排设计、采购和设备安装的时间，在工作上交叉进行，最大限度缩短建设周期。将投资密度比较大的部分工程尽量押后施工，诸如其他配套工程等。第六章 投资方案计划一、项目总投资估算（一）固定资产投资估算本期项目的固定资产投资10133.99(万元）。固定资产投资估算表序号项目单位建筑工程费设备购置及安装费其它费用合计占总投资比例1项目建设投资万元4269.542926.87183.6210133.991.1工程费用万元4269.542926.8711298.171.1.1建筑工程费用万元4269.544269.5436.57%1.1.2设备购置及安装费万元2926.872926.8725.07%1.2工程建设其他费用万元2937.582937.5825.16%1.2.1无形资产万元1737.831737.831.3预备费万元1199.751199.751.3.1基本预备费万元652.81652.811.3.2涨价预备费万元546.94546.942建设期利息万元3固定资产投资现值万元10133.9910133.99（二）流动资金投资估算预计达产年需用流动资金1541.78万元。流动资金投资估算表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1流动资产万元11298.175755.386978.1711298.1711298.1711298.171.1应收账款万元3389.451864.202542.093389.453389.453389.451.2存货万元5084.182796.303813.135084.185084.185084.181.2.1原辅材料万元1525.25838.891143.941525.251525.251525.251.2.2燃料动力万元76.2641.9457.2076.2676.2676.261.2.3在产品万元2338.721286.301754.042338.722338.722338.721.2.4产成品万元1143.94629.17857.961143.941143.941143.941.3现金万元2824.541553.502118.412824.542824.542824.542流动负债万元9756.395366.017317.299756.399756.399756.392.1应付账款万元9756.395366.017317.299756.399756.399756.393流动资金万元1541.78847.981156.341541.781541.781541.784铺底流动资金万元513.92282.66385.44513.92513.92513.92（三）总投资构成分析1、总投资及其构成分析：项目总投资11675.77万元，其中：固定资产投资10133.99万元，占项目总投资的86.80%；流动资金1541.78万元，占项目总投资的13.20%。2、固定资产投资及其构成分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资4269.54万元，占项目总投资的36.57%；设备购置费2926.87万元，占项目总投资的25.07%；其它投资2937.58万元，占项目总投资的25.16%。3、总投资及其构成估算：总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=10133.99+1541.78=11675.77（万元）。总投资构成估算表序号项目单位指标占总投资比例1固定资产投资万元10133.9986.80%1.1项目建设投资万元10133.9986.80%1.2建设期利息万元-2流动资金万元1541.7813.20%3总投资万元万元11675.77二、资金筹措全部自筹。第七章 经济收益一、经济评价财务测算根据规划，项目预计三年达产：第一年收入8306.65万元，总成本13487.59万元，利润总额-5180.94万元，净利润179.18万元，增值税266.13万元，税金及附加-3885.70万元，所得税-1295.23万元；第二年收入11327.25万元，总成本17406.51万元，利润总额-6079.26万元，净利润-4559.44万元，增值税362.90万元，税金及附加190.79万元，所得税-1519.82万元；第三年生产负荷100%，收入15103.00万元，总成本11594.95万元，利润总额3508.05万元，净利润2631.04万元，增值税483.87万元，税金及附加205.31万元，所得税877.01万元。（一）营业收入估算项目达产年预计每年可实现营业收入15103.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=483.87万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元8306.6511327.2515103.0015103.0015103.001.1合成酒精生产万元8306.6511327.2515103.0015103.0015103.002现价增加值万元2658.133624