纱线灯芯项目立项说明及投资计划

泓域咨询MACRO/ 纱线灯芯项目立项说明及投资计划纱线灯芯项目立项说明及投资计划第一章 基本情况一、项目承办单位基本情况（一）公司名称xxx公司（二）公司简介公司在发展中始终坚持以创新为源动力，不断投入巨资引入先进研发设备，更新思想观念，依托优秀的人才、完善的信息、现代科技技术等优势，不断加大新产品的研发力度，以实现公司的永续经营和品牌发展。公司经过长时间的生产实践，培养和造就了一批管理水平高、综合素质优秀的职工队伍，操作技能经验丰富，积累了先进的生产项目产品的管理经验，并拥有一批过硬的产品研制开发和经营人员，因此，项目承办单位具备较强的新产品开发能力和新技术应用能力，为实施项目提供了有力的技术支撑和技术人才资源保障。上一年度，xxx集团实现营业收入16835.95万元，同比增长20.13%（2820.92万元）。其中，主营业业务纱线灯芯生产及销售收入为14037.32万元，占营业总收入的83.38%。根据初步统计测算，公司实现利润总额4432.82万元，较去年同期相比增长870.67万元，增长率24.44%；实现净利润3324.61万元，较去年同期相比增长720.94万元，增长率27.69%。二、项目概况（一）项目名称纱线灯芯项目（二）项目选址xxx产业园区（三）项目用地规模项目总用地面积45442.71平方米（折合约68.13亩）。（四）项目用地控制指标该工程规划建筑系数60.93%，建筑容积率1.20，建设区域绿化覆盖率7.18%，固定资产投资强度186.62万元/亩。（五）土建工程指标项目净用地面积45442.71平方米，建筑物基底占地面积27688.24平方米，总建筑面积54531.25平方米，其中：规划建设主体工程35658.28平方米，项目规划绿化面积3913.88平方米。（六）设备选型方案项目计划购置设备共计144台（套），设备购置费4512.09万元。（七）节能分析“纱线灯芯项目建设项目”，年用电量517162.30千瓦时，年总用水量11805.84立方米，项目年综合总耗能量（当量值）64.57吨标准煤/年。达产年综合节能量20.39吨标准煤/年，项目总节能率29.13%，能源利用效果良好。（八）环境保护项目符合xxx产业园区发展规划，符合xxx产业园区产业结构调整规划和国家的产业发展政策；对产生的各类污染物都采取了切实可行的治理措施，严格控制在国家规定的排放标准内。（九）项目总投资及资金构成项目预计总投资15403.15万元，其中：固定资产投资12714.42万元，占项目总投资的82.54%；流动资金2688.73万元，占项目总投资的17.46%。（十）资金筹措自筹。（十一）项目预期经济效益规划目标预期达产年营业收入21083.00万元，总成本费用16235.52万元，税金及附加262.01万元，利润总额4847.48万元，利税总额5778.11万元，税后净利润3635.61万元，达产年纳税总额2142.50万元；达产年投资利润率31.47%，投资利税率37.51%，投资回报率23.60%，全部投资回收期5.74年，提供就业职位410个。（十二）进度规划本期工程项目建设期限规划12个月。实行动态计划管理，加强施工进度的统计和分析工作，根据实际施工进度，及时调整施工进度计划，随时掌握关键线路的变化状况。三、报告说明投资可行性报告咨询服务分为政府审批核准用可行性研究报告和融资用可行性研究报告。审批核准用的可行性研究报告侧重关注项目的社会经济效益和影响；融资用报告侧重关注项目的盈利能力。具体概括为：政府立项审批、产业扶持、银行贷款、融资投资、投资建设、境外投资、上市融资、中外合作、股份合作、组建公司、征用土地、申请高新技术企业等各类可行性报告。四、项目评价1、本期工程项目符合国家产业发展政策和规划要求，符合xxx产业园区及xxx产业园区纱线灯芯行业布局和结构调整政策；项目的建设对促进xxx产业园区纱线灯芯产业结构、技术结构、组织结构、产品结构的调整优化有着积极的推动意义。2、xxx集团为适应国内外市场需求，拟建“纱线灯芯项目”，本期工程项目的建设能够有力促进xxx产业园区经济发展，为社会提供就业职位410个，达产年纳税总额2142.50万元，可以促进xxx产业园区区域经济的繁荣发展和社会稳定，为地方财政收入做出积极的贡献。3、项目达产年投资利润率31.47%，投资利税率37.51%，全部投资回报率23.60%，全部投资回收期5.74年，固定资产投资回收期5.74年（含建设期），项目具有较强的盈利能力和抗风险能力。4、促进民营企业提升管理水平。充分发挥商会等社会组织的作用，鼓励和引导有条件的民营企业建立现代企业制度，完善公司治理结构；加强管理创新和提质增效，推广应用先进管理经验；鼓励和引导管理咨询机构为民营企业创新发展提供企业诊断和管理咨询服务。（工业和信息化部、全国工商联等）五、主要经济指标主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积平方米45442.7168.13亩1.1容积率1.201.2建筑系数60.93%1.3投资强度万元/亩186.621.4基底面积平方米27688.241.5总建筑面积平方米54531.251.6绿化面积平方米3913.88绿化率7.18%2总投资万元15403.152.1固定资产投资万元12714.422.1.1土建工程投资万元3885.462.1.1.1土建工程投资占比万元25.23%2.1.2设备投资万元4512.092.1.2.1设备投资占比29.29%2.1.3其它投资万元4316.872.1.3.1其它投资占比28.03%2.1.4固定资产投资占比82.54%2.2流动资金万元2688.732.2.1流动资金占比17.46%3收入万元21083.004总成本万元16235.525利润总额万元4847.486净利润万元3635.617所得税万元1.208增值税万元668.629税金及附加万元262.0110纳税总额万元2142.5011利税总额万元5778.1112投资利润率31.47%13投资利税率37.51%14投资回报率23.60%15回收期年5.7416设备数量台（套）14417年用电量千瓦时517162.3018年用水量立方米11805.8419总能耗吨标准煤64.5720节能率29.13%21节能量吨标准煤20.3922员工数量人410第二章 背景、必要性分析一、项目建设背景1、制度、政策鼓励和保障催促新经济、新动能茁壮孕育成长，对经济稳定增长正在发挥重要的作用。一是商事制度改革再次提速，“五证合一、一照一码”全面实施，全社会创业创新呈现蓬勃发展的好势头。2016年前三季度，全国新登记企业401万户，同比增长27%，日均新登记企业1.46万户。二是大力推动创新驱动发展。制定国家创新驱动发展战略纲要，加快航空发动机及燃气轮机自主研发和制造生产，落实中国制造“2025”，实施互联网加行动计划和国家大数据战略，超级计算、量子通信和大飞机等尖端领域创新成果不断涌现，2016年前7个月国内发明专利授权量增长49.5%。2、通过投资项目的建设可为社会提供众多就业职位，可为当地农村剩余劳动力和大学毕业生提供就业机会，有利于缓解当地就业压力，同时，可增加当地就业人的员的收入，进而提高当地人民生活水平和质量，对社会的发展具有促进作用。项目承办单位通过自身拥有的专业技术和前期调研、询价掌握的市场信息等准备工作，已经建立起来的基础条件与优势将使各项工作顺利开展。今后一个时期，我国长期积累形成的风险有可能会集中释放，进入风险易发高发期。本文对金融、房地产、政府债务、产业转型、人口老龄化、社会分化、外部冲击等领域可能出现的风险进行了深入分析。这些领域风险点多，影响面广，且相互叠加，传导机制复杂，如果应对不当，有可能对我国经济社会发展形成较大影响。为增强防范化解风险的针对性，本文尝试用德尔菲法，对各领域风险的交互影响程度和发生概率进行评估。评估结果表明，影响力较大同时也是发生概率较高的前四个风险领域是金融风险、房地产风险、政府债务风险、企业债务风险。我国防范化解风险既有多方面优势，也面临诸多挑战。我们要着力防范化解重点领域风险，主动转方式、调结构、换动力、去杠杆、防泡沫，守住不发生系统性风险的底线。二、必要性分析1、新常态下全面深化改革，首先要精心谋划好和利用好我国经济的巨大韧性、潜力和回旋余地，依靠促改革调结构，推动经济发展提质增效升级。要坚持用改革的办法不断改善经济运行的微观基础和产业基础，努力保持稳增长和调结构平衡，有针对性地加大民生保障力度，为推动经济转型升级创造更为有利的条件，为改革持续推进创造更加稳定的发展环境。2、当前，各地各部门的一项首要工作，就是学懂弄通贯彻好习近平新时代中国特色社会主义经济思想，把思想和行动统一到我国经济发展新的历史方位上来，统一到落实党的十九大确定的目标任务上来，统一到党中央对明年经济工作的各项部署上来，落实主体责任、增强能力本领、找准短板弱项、解决实际问题、稳妥有序推进，确保经济工作明年开好局、起好步，推动我国经济向高质量发展不断迈进。3、考虑到项目建设地的投资环境、劳动力条件和政策优势，项目承办单位决定在项目建设地实施投资项目建设，投资项目的生产规模和工艺技术装备将达到国际先进水平，有利于进一步提升产品质量，丰富产品品种并可以配合其他相关产品形成突出优势，使市场占有率以及竞争力得到进一步巩固和增强。三、项目建设有利条件产品品牌优势明显。品牌是企业的无形资产；随着项目承办单位规模的扩大，公司将创品牌列为系统工程来做，通过广告宣传、各类国内会展、各种促销手段等形式来扩大品牌的知名度，按照“质量一流、服务至上”的原则来创出品牌的美誉度；经过这些市场运作，不仅可提高企业的整体形象，而且还能体现出品牌更大的价值。第三章 项目选址规划一、项目选址原则对周围环境不应产生污染或对周围环境污染不超过国家有关法律和现行标准的允许范围，不会引起当地居民的不满，不会造成不良的社会影响。二、项目选址该项目选址位于xxx产业园区。今后五年，当地坚持创新、协调、绿色、开放、共享发展理念，着力深化供给侧结构性改革，紧紧围绕“在全面建成小康社会进程中走在前列”这一目标，牢牢把握转型升级和经济文化融合发展“两大高地”战略定位，着力推动创新、开放、生态“三大跨越”，加快构建现代产业、新型城镇、社会治理和民生保障“四个体系”，干在当下，成在实处，努力打造自然生态、宜居宜业的新环境。经济保持中高速增长，在提高发展平衡性、包容性、可持续性的基础上，提前实现经济总量和居民人均收入比2010年翻一番，比全国提前两年实现贫困人口全面脱贫，与全省同步全面建成小康社会。三、建设条件分析产品品牌优势明显。品牌是企业的无形资产；随着项目承办单位规模的扩大，公司将创品牌列为系统工程来做，通过广告宣传、各类国内会展、各种促销手段等形式来扩大品牌的知名度，按照“质量一流、服务至上”的原则来创出品牌的美誉度；经过这些市场运作，不仅可提高企业的整体形象，而且还能体现出品牌更大的价值。四、用地控制指标该项目均按照项目建设地建设用地规划许可证及建设用地规划设计要求进行设计，同时，严格按照项目建设地建设规划部门与国土资源管理部门提供的界址点坐标及用地方案图布置场区总平面图。五、地总体要求本期工程项目建设规划建筑系数60.93%，建筑容积率1.20，建设区域绿化覆盖率7.18%，固定资产投资强度186.62万元/亩。土建工程投资一览表序号项目占地面积（）基底面积（）建筑面积（）计容面积（）投资（万元）1主体生产工程19575.5919575.5935658.2835658.282794.801.1主要生产车间11745.3511745.3521394.9721394.971732.781.2辅助生产车间6264.196264.1911410.6511410.65894.341.3其他生产车间1566.051566.052068.182068.18167.692仓储工程4153.244153.2412267.4312267.43699.262.1成品贮存1038.311038.313066.863066.86174.812.2原料仓储2159.682159.686379.066379.06363.622.3辅助材料仓库955.25955.252821.512821.51160.833供配电工程221.51221.51221.51221.5114.203.1供配电室221.51221.51221.51221.5114.204给排水工程254.73254.73254.73254.7312.714.1给排水254.73254.73254.73254.7312.715服务性工程2630.382630.382630.382630.38149.945.1办公用房1566.321566.321566.321566.3275.095.2生活服务1064.061064.061064.061064.0688.786消防及环保工程742.04742.04742.04742.0447.586.1消防环保工程742.04742.04742.04742.0447.587项目总图工程110.75110.75110.75110.7565.167.1场地及道路硬化7692.131347.711347.717.2场区围墙1347.717692.137692.137.3安全保卫室110.75110.75110.75110.758绿化工程2908.75101.81合计27688.2454531.2554531.253885.46六、节约用地措施土地既是人类赖以生存的物质基础，也是社会经济可持续发展必不可少的条件，因此，项目承办单位在利用土地资源时，严格执行国家有关行业规定的用地指标，根据建设内容、规模和建设方案，按照国家有关节约土地资源要求，合理利用土地。七、选址综合评价项目建设地拥有多支具备相应资质的勘测队伍、设计队伍和专业化建设工程队伍，拥有一大批高素质的产业工人，确保投资项目的实施能力，同时，项目建设地商贸流通行业发达，与国内260多个大中城市开设了货运直达业务。第四章 项目风险一、政策风险分析1、项目承办单位应特别关注国家有关部门为避免相关产业过度竞争和实现节能减排，国家将对产能过剩的行业进行有效控制，可能会导致国民经济对整个相关行业的后续能否快速发展产生不合理的担忧；同时，随着我国相关行业投资企业的不断增加，将来国家政策支持和优惠的程度可能会有所减少。2、项目承办单位将努力关注和追踪宏观经济要素的动态，加强对宏观经济形势变化的预测，分析经济周期对相关行业及项目承办单位的影响，并针对经济周期的变化，相应调整经营策略。二、社会风险分析建立企业内部生产安全保障措施，加强监督消除安全隐患和由此带来的社会问题；建立健全企业内部治安保卫体系，加强法制教育，减少治安事件的发生，避免工人扰民；积极与辖区内的政府、公安派出机构联合，及时解决纠纷化解矛盾，打击违法犯罪将社会治安隐患降到最低；严格执行劳动法，为职工购买社会保险，保障职工的社会待遇；建立健全科学合理的分配制度，同时，保障职工合法权益不受侵害；妥善解决好企业内部和由企业引发的外部矛盾，从制度上消除社会不稳定因素。三、市场风险分析1、市场竞争环境分析：就国内项目产品市场竞争环境而言，我国共有34个省级行政区，333个地级行政区划单位，国内基本建成交通互助调度网络；在地域性强势竞争态势下，跨区域性、全国调度系统纷纷形成，投资项目面临着地域性与非地域性双重市场竞争的压力。2、加大产品宣传力度，创新营销方式和手段开拓新兴市场，建立独立、主动、可控的销售渠道和销售网络，建立高素质的销售队伍；通过产品宣传、博览会、网络、媒体等形式，向顾客宣传、展示项目产品，吸引客户推动产品销售，逐步扩大客户群，以降低市场风险因素的影响。四、资金风险分析项目承办单位在项目规划预算时，应该充分周全考虑各种费用的支出以保证资金的筹措及供应充足；全面落实项目建设资金来源，加强项目投资管理严格控制工程造价。五、技术风险分析技术风险规避要强化项目承办单位的管理内功，不断发展和完善企业研发中心的功能，在人才培养、新产品研发、工艺技术优化等方面不断加强投入与精细管理；同时强化和高校、知名企业的合作，实现强强联合、做大做强相关产业。六、财务风险分析加强对资金运行情况的监控，最大限度地提高资金使用效率；实施财务预决算制度；建立相应的风险预警机制，加强内部管理，把可能发生的损失降低到最低程度。七、管理风险分析项目的实施有一定的周期，涉及的环节也较多，在这期间如果出现一些人力不可抗拒的意外事件或某个环节出现问题以及宏观经济形势发生较大的变化，项目承办单位组织结构、管理方法可能不适应不断变化的内外环境，将会大大影响项目的进展或收益；项目在建设和运营过程中，公司内部管理中存在诸如成本控制、人员变动、资金运营等方面的不确定性，将为企业的运营带来管理风险。八、其它风险分析投资项目所在地地质状况良好，不存在滑坡、塌陷等自然灾害，项目承办单位将进行认真项目的设计、施工，对项目承办单位严格进行招标管理，因此，项目用地及工程风险很小。九、社会影响评估（一）社会影响分析1、项目建设过程中需要一批建筑施工队伍和建筑工人，能够为当地富余劳动力提供合适的就业机会，增加他们的收入；项目建成运营后，可提供900个就业岗位，对缓解当地社会就业压力有一定的积极作用；员工进入企业后不仅拥有可观、稳定的收入，而且通过企业的教育与培训可以进一步提高管理人员的管理水平，提高技术人才的研发能力，提高加工操作人员的操作技能，使其拥有更高的上升空间，为今后收入的进一步增长打下坚实的基础。2、文教卫生是提高人口素质的摇篮，是保护人类健康的基石；投资项目的技术含量、管理水平要求较高，需要引进培养一部分文化、技术素质高的人才和有熟练技能、身体健康的一大批从业人员，也就是说要强化文化教育、卫生事业是工业经济发展基础的意识，促进当地政府在发展公共社会事业方面做出部署，如进一步加强幼儿教育、义务教育、职业技术教育等；同时项目获益后又以缴纳税金来回报社会，从而为进一步发展当地的文化、教育、卫生事业打下坚实的经济基础。（二）社会影响效果项目运营达产后，可安排本地区剩余劳动力900人，确保了下岗职工、农村富余劳动力和大学毕业生的就业和增加收入，为本地区农村及城镇群众致富创造了有利条件。（三）项目适应性分析投资项目的建成将改善项目区域交通条件，使得区域内外物流运输通道沟通顺畅，有利于项目建设地的招商引资，对周边及当地经济稳步增长有极大的拉动作用；运营期间，交通运输业者、沿线区域商业经营者、旅游从业者及沿途群众将从中受益；因此，与项目直接相关的不同利益群体对项目建设和运营持支持态度并会积极参与。（四）社会风险对策分析1、投资项目场址位于项目建设地内，项目用地性质为工业用地，场内无任何建筑物，便于工程施工；因此，投资项目基本无用地风险。2、投资项目生产的项目产品是项目承办单位与国内高等院校及科研单位联合自主开发的具有完整自主知识产权的产品，生产技术为国内先进水平，项目研制人员具有项目产品生产方面的扎实理论知识和研究工作的经验，在多学科交叉方面有创新，具有很强的组织科研工作的能力；因此，项目具有很好的技术保障。3、社会主义和谐社会是民主法制、公平正义、诚信友爱、充满活力、安定有序的社会，并且国家已经垄断社会一切武装资源，再加上国家公平合理的分配制度，恐怖主义意识形态失去形成的理由和必要条件，因此，恐怖暴力风险形成的可能性极小。（五）社会风险评价通过社会风险分析评价，投资项目不存在灾难性或严重风险，项目承办单位应提高风险防范意识，积极采取应对措施，通过风险控制和风险转移等策略，以尽可能低的风险成本来降低风险发生的可能性，并将风险损失控制在最小程度，确保项目最终目标的实现。第五章 实施计划一、建设周期项目建设周期12个月。二、建设进度该项目采取分期建设，目前项目实际完成投资12805.05万元，占计划投资的83.13%。其中：完成固定资产投资9575.04万元，占总投资的74.78%；完成流动资金投资3230.01，占总投资的25.22%。节项目建设进度一览表序号项目单位指标1完成投资万元12805.051.1完成比例83.13%2完成固定资产投资万元9575.042.1完成比例74.78%3完成流动资金投资万元3230.013.1完成比例25.22%三、进度安排注意事项工程建设是百年大计，必须坚持质量第一的根本原则；投资项目要积极推行企业法人责任制、招标投标制、工程监理制；项目由项目承办单位总经理亲自挂帅，选派专业会计和专业技术人员参与，抽调专业人员组成项目建设办公室，全面负责项目建设工作；主要完成项目实施准备、配套资金筹集、勘察设计、施工准备直到竣工验收和交付使用等各个工作阶段；各项投资活动和各个工作环节可以相互交叉进行；将项目实施各个工作阶段的各个环节进行统一规划，以便对项目实施进度做出合理而又切实可行的安排，保证按时按质完成任务并顺利投入使用。四、人力资源配置项目招聘人员实行全员聘任合同制，生产车间管理工作人员按一班制配置，操作人员按照“四班三运转”配置定员，每班八小时，达产年劳动定员410人。人力资源配置一览表序号项目单位指标1一线产业工人工资1.1平均人数人2791.2人均年工资万元5.731.3年工资额万元1229.522工程技术人员工资2.1平均人数人622.2人均年工资万元6.592.3年工资额万元342.793企业管理人员工资3.1平均人数人163.2人均年工资万元7.653.3年工资额万元96.334品质管理人员工资4.1平均人数人334.2人均年工资万元5.354.3年工资额万元197.315其他人员工资5.1平均人数人205.2人均年工资万元4.115.3年工资额万元126.556职工工资总额万元12599.42五、员工培训新增员工在上岗前，由项目承办单位培训部门按岗位职责范围，统一组织进行岗前培训，届时聘请劳动就业局讲授中华人民共和国劳动法，请消防部门和电力部门讲授安全操作知识，同时加强公司经营理念综合培训，教育员工爱岗敬业，遵纪守法。六、项目实施保障认真做好施工技术准备工作，预测分析施工过程中可能出现的技术难点，提前进行技术准备，确保施工顺利进行。第六章 项目投资情况一、项目总投资估算（一）固定资产投资估算本期项目的固定资产投资12714.42(万元）。固定资产投资估算表序号项目单位建筑工程费设备购置及安装费其它费用合计占总投资比例1项目建设投资万元3885.464512.09186.6212714.421.1工程费用万元3885.464512.0915288.151.1.1建筑工程费用万元3885.463885.4625.23%1.1.2设备购置及安装费万元4512.094512.0929.29%1.2工程建设其他费用万元4316.874316.8728.03%1.2.1无形资产万元2166.592166.591.3预备费万元2150.282150.281.3.1基本预备费万元954.50954.501.3.2涨价预备费万元1195.781195.782建设期利息万元3固定资产投资现值万元12714.4212714.42（二）流动资金投资估算预计达产年需用流动资金2688.73万元。流动资金投资估算表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1流动资产万元15288.158900.3412377.1715288.1515288.1515288.151.1应收账款万元4586.442981.193669.164586.444586.444586.441.2存货万元6879.674471.785503.736879.676879.676879.671.2.1原辅材料万元2063.901341.541651.122063.902063.902063.901.2.2燃料动力万元103.2067.0882.56103.20103.20103.201.2.3在产品万元3164.652057.022531.723164.653164.653164.651.2.4产成品万元1547.931006.151238.341547.931547.931547.931.3现金万元3822.042484.323057.633822.043822.043822.042流动负债万元12599.428189.6210079.5412599.4212599.4212599.422.1应付账款万元12599.428189.6210079.5412599.4212599.4212599.423流动资金万元2688.731747.672150.982688.732688.732688.734铺底流动资金万元896.23582.56716.99896.23896.23896.23（三）总投资构成分析1、总投资及其构成分析：项目总投资15403.15万元，其中：固定资产投资12714.42万元，占项目总投资的82.54%；流动资金2688.73万元，占项目总投资的17.46%。2、固定资产投资及其构成分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资3885.46万元，占项目总投资的25.23%；设备购置费4512.09万元，占项目总投资的29.29%；其它投资4316.87万元，占项目总投资的28.03%。3、总投资及其构成估算：总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=12714.42+2688.73=15403.15（万元）。总投资构成估算表序号项目单位指标占总投资比例1固定资产投资万元12714.4282.54%1.1项目建设投资万元12714.4282.54%1.2建设期利息万元-2流动资金万元2688.7317.46%3总投资万元万元15403.15二、资金筹措全部自筹。第七章 项目经济评价一、经济评价财务测算根据规划，项目预计三年达产：第一年收入13703.95万元，总成本2270.16万元，利润总额11433.79万元，净利润233.92万元，增值税434.60万元，税金及附加8575.34万元，所得税2858.45万元；第二年收入16866.40万元，总成本2661.56万元，利润总额14204.84万元，净利润10653.63万元，增值税534.90万元，税金及附加245.96万元，所得税3551.21万元；第三年生产负荷100%，收入21083.00万元，总成本16235.52万元，利润总额4847.48万元，净利润3635.61万元，增值税668.62万元，税金及附加262.01万元，所得税1211.87万元。（一）营业收入估算项目达产年预计每年可实现营业收入21083.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=668.62万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元13703.9516866.4021083.0021083.0021083.001.1纱线灯芯万元13703.9516866.4021083.0021083.0021083.002现价增加值万元4385.265397.256746.5