工程经济学第1章上课3.doc

工 程 经 济 学经济与管理学院 邢爱芳 2012年7月第一章 基本概念一、 工程经济含义二、 为什么要学工程经济济学三、 工程经济学的特点四、 工程经济分析的原则、方法框架及几个基本概念一、工程经济学的含义 【例11】：存款问题。某人有一笔资金，三年内暂时不用，如果选择定期存款投资可采用一次定三年或三次定一年二种定期存款方法，你希望三年末本利和大一些采用那种存款方式？2012年7月6日央行公布利率为：一年定期储畜的年利率为3.25%，三年定期储畜的年利率为4.65%。F=P(1+0.04253) F=P(1+0.030)(1+0.0.03)(1+0.030) 我国一年定期存款利率变动情况(93年7月11日)10.98%(96年5月1日)9.18%(96年8月23日)7.47%(97年3月25日)5.22%(97年7月1日)4.77%(97年12月7日)3.78%(99年6月10日)2.25%(2002年2月21日)1.98%(04年10月29日)2.25%(06年4月28日)2.52%(07年3日18日)2.79%(07年5月19日)3.04%(07年7月21日)3.33%(07年8月22日) 3.6%(07年9月15日)3.87%(07年12月21日)4.14%(08年10月9日)3.87%(08年10日30日)3.60%(08年11月27日)2.52%(08年12月23日)2.25%(10年10月20日)2.50%(10年12月26日2.75%(11年2月9日)3.00%(11年4月6日)3.25%(11年7月7日)3.5%(12年6月8日)3.25%(12年7月6日)3.00%。1993年7月11日为10.98%(96年5月 1日)9.18% 持续3个月22日(96年8月23日)7.47% 持续7月2日(97年3月25日)5.22% 持续6月6日(97年7月 1日)4.77% 持续5月5日(97年12月7日)3.78% 持续1年6月3日(99年6月10日)2.25% 持续2年8月11日。99年11月1日征收个人利息所得税，税率为20%(2002年2月21日)1.98% 持续2年8月17日 (04年10月29日)2.25% 持续1年6月(06年 4月28日)2.52% 持续10月20日(07年 3月18日)2.79% 持续2月(07年 5月19日)3.04% 持续2月(07年 7月20日)3.33% 持续2月 07年8月15日起利息税率下降为5%(07年 8月22日)3.60% 持续1月(07年 9月15日)3.87% 持续23日(07年12日21日)4.14% 持续3月6日 02年2月以来首次下调活期存款利率0.81%下调为0.72%(08年10月9日)3.87% 持续9月20日存款利率首次下调(08年10日30日)3.60% 持续21日 (08年11月27日)2.52% 持续28日(08年12月23日)2.25% 持续24日(10年10月20日)2.50% 持续1年10月首次上调(10年12月26日)2.75% 持续2月2日(11年2月9日)3.00% 持续1月14日(11年4月6日)3.25% 持续1月27日(11年7月7日)3.5% 持续3月1日(12年6月8日)3.25% 持续11月1日首次下调(12年7月6日)3.00%。 持续28日 央行历次加息对股市的影响：1993年5月15日各档次定期存款年利率平均提高2.18%，贷款利率平均提高0.82%，首个交易日沪指下跃27.43点；1993年7月11日一年定期储畜上调到10.98%，首个交易日沪指下跌23.05点。2004年10月29日一年期存、贷款利率均上调0.27%，沪综指大跌1.58%。报收于1320点。2005年3月17日提高住房贷款利率，沪综指当日下跌0.96%，次日再跌1.29%，最低至998.23点。2006年4月28日金融机构贷款利率上调0.27%，当日，沪指低开14点，最高1445点，收盘1440点，大涨1.66%。2006年8月19日一年期存、贷款基准利率均上调0.27%，周一开盘后，沪指低开至1565.46点，随后迅速反弹，收盘至1601点，上涨0.20%。2007年3月18日上调金融机构人民币存贷款基准利率0.27%，低开后大幅度走高开盘2864点收盘3014点突破3000点全天大涨2.78%随后一路强劲上升至3600点。2007年5月19日，2007年7月21日二次利率调高，2007年8日3日，沪指突破4500点，2007年8月13沪指突破4800点。2007年8月22日第四次加息，2007年8月23日沪指突破5000点(达5007点)。2007年7月CPI(居民消费价格总水平)同比上涨5.6%，创出近十年新高。食品价格上涨15.4%，其中：粮食上涨6.0%，油脂价格上涨30.1%，肉禽及其制品价格上涨45.2%，鲜蛋价格上涨30.6%，水产品价格上涨5.4%，鲜菜价格上涨18.7%，鲜果价格下降12.2%，调味品价格上涨4.5% 2007年112月各月CPI(居民消费价格指数) 全年增长4.8%，比上年增3.3%2008年112月和2009年112月CPI变化认趋势见下表：2010年18月.1.5%2.7%2.4%2.8%3.1%2.9%3.3%3.5% 11、12月5.1%4.6%。CPI同比上涨3.3%。2011年1月4.9%4月5.3%，5月5.5%，6月6.4%，7月6.5%，9月6.1%，10月5.5%，11月4.2%，12月4.1%。2012年16月4.5%、3.2%、3.6%、3.4%、3.0%、2.2%(29个月最低)月 年200720082009 2011 201212.22%7.10%1.00% 4.9% 4.5%22.27%8.70%-1.60% 3.2%33.33%8.30%-1.20% 3.6%43.00%8.50%-1.50% 5.3% 3.4%53.40%7.70%-1.4% 5.5% 3.0%64.40%7.10%-1.7% 6.4% 2.2%75.60%6.30%-1.8% 6.5%86.50%4.90%-1.2%96.20%4.40%-0.8% 6.1%106.50%4.00%-0.5% 5.5%116.90%2.40%0.6% 4.2%126.50%1.20%1.9% 4.1%08年1月21日沪指大跌266(最多时跌339点)，1月22日沪指大跌354点，跌幅.22%。上涨24家，下跌1420家，873家跌停。准备金率调高为15%。08.3.19，15.5%2008年的CPI最高为8.7% ， 同比，2009年的1月份为同比上涨1%，2月份同比下降1.6%，3月份同比下降1.2%，环比下降0.3%，首季同比下降0.6%。2011年5月5.5%，6月份6.4%，创35个月的新高。2012年14月平均比去年同期涨3.7%。【例12】购买住房问题：买还是租？按揭年限？还款的方法？2010年2月份，全国70个大中城市房价同比涨10.7%，上海9.0%，涨幅最大的：海口58.4%，三亚56.1%广州，22.7%，温州21.3%，北京、金华16.9%。涨幅低于1%只有唐山(0.4%)。一套房要征收房地产税种12项+ 房地产收费 50项 共计62项 税费占房地产价格的30% 40%。2009年房地产商赚了1万多亿元(土地价平均2500元/平方米，销售额36769亿元) 。 中国收入最高10%群体与最低10%群体比，从1988年的7.3倍上升到2007年的23倍，升到世界第二位。居民收入占国民收入的比例：1992年所68.8%降到2007年的52.3%；劳动者报酬从1995年的51.4%降到2007年的39.7%。2008年垄断行业(电力、石油、烟草) 职工平均收入是全国平均水平的5到10倍。【例13】污水处理问题；防洪墙问题；(最小成本分析)【例14】地铁建造；上海市的“申”内环线、中环线、外环线；磁悬浮；黄浦江上造桥(已建成5座大桥 ，在建松浦大桥)“磁悬浮与轮轨之争”2009年底，国务院一次性批复22个城市，总投资9000亿元的地铁建设规划，长三角地区有上海、南京、杭州、宁波、无锡5个城市。有的专家提醒要合理规划，以避免陷入一哄而上，过渡建设带来的危机。地铁高峰建设在国家扩大内需加大基础建设规模的背景下应时而出。国务院批地铁建设有三个指标：(1) 城市 人口在300万以上；(2)GPT在1000亿以上；(3) 地方财政一般预算收入100亿以上。地铁每公里造价高达5亿元人民币，运营成本也高，投入大收效慢。南京地铁一号线：期望日收益200万元，实际只能收到60万元，有消息称年亏损额可能高达上亿元。如采用票价上调弥补亏损；巨额投资的地铁可能成为“烧钱” 的无底洞。 主张发展磁悬浮的专家认为：磁悬浮技术比轮轨先进，如果列车时速达到450至500公里，北京到上海将不超过4小时，北京到广州将不超过5小时，而且全天侯运行，风雨无阻。虽然磁悬浮技术不如高速轮轨成熟，但随技术的不断发展，只要抓紧工作，实现高速磁悬浮是完全可能的。 而力主轮轨高速铁路的专家指出：1964年，时速210公里的高速铁路在日本新干线投入商业运营以来，已经有6个国家建成4600多公里高速铁路。目前正在建设的有11个国家的15条线路，里程达3000公里。高速铁路已经是成熟的技术，而磁悬浮技术至今还不成熟。从1962年开始，日本建成山梨实验线，已经耗资2400亿元，许多技术问题未解决。美国60年代研究磁悬浮，1975年停止。世界上唯一投入商业运营的英国伯明翰低速磁悬浮列车，在620公里的距离内运营8年之后，于1996年被取消。2000年2月5日德国交通部长克利姆特正式宣布，放弃修建筹备已久的柏林至汉堡的磁悬浮列车项目，迄今为止，世界上还没有一个国家建成商业运营的高速磁悬浮铁路。 三峡工程的利与弊：长江水利委员会专家王井泉(新民晚报) 2011.6.1库区的“弊”有三方面：库区的地质灾害问题；生态问题；移民问题对下游的弊端有二个：一是生态问题，小河沟富营养化；二是冲刷河床，可能造成河势岸不稳定。“利”有三方面：一是增强防洪功能。三峡工程的防洪功能主要是为了解决荆江河段的防洪问题。二是改善航运条件。建了三峡水库后，把暗礁浅滩都淹到水下去了，现在航运能通过5000吨级的船，目前航道正在考虑“万吨船队”的通航。三是提供清洁能源。三峡工程一年发电量800多亿度。 三峡工程的这三个好处，算笔经济账，收益远比五个弊端的治理费用高出许多。* 前期设计欠完善，优化调度补瑕疵。三峡工程原来设计的三大功能：防洪、发电、航运，如果国务院批准，增加“生态修复”“抗旱”两项功能；对建成后可能造成的生态影响考虑得确实比较少；三峡大坝对下游湖泊水体确实有影响，三峡水库的放水期增加鄱阳湖泄洪压力，蓄水期对洞庭湖影响更大。 不可行性分析：上海城市建设多项失误l 1991年建成的吴淞路闸桥，因外滩通道即将拆除，实际使用16年。l 1995年建成的南北高架，当时号称“建成后20年不堵车” ，但仅二年就堵车，现在已经拥诸不堪l 1996年建成的上海西部第一门户沪宁高速真北路立交桥，2005年因修建中环线真北路上的高架道路被“推倒重来” ，实际仅使用9年l 1997年建成的“亚洲第一弯” ，08年上半年被拆除，实际仅使用10年l 1997年通车的首条市级文明样版路远东大道，使用仅5年，2002年开始再投资改建成效区环线A30l 汶水路拓宽工程持续数年，2001年12月沪太路万荣路部分完工，其余部分至今未完成。2003年因修建中环线，己建成部分“开膛判肚” ，复新来过。l 直接经济损失，加起来就不下10亿元。论证中倾向于寻求“可行“的依据，对风险或“不可行性”因素轻描淡写甚至视而不见。许多项目都会倾向选择自己“熟悉” 的专家，使方案更容易通过论证。 工程经济学的含义：研究比较为达到同一工程目标而设计的各个方案是否合乎节省原则的一门科学。研究的对象：研究工程项目的经济性。意义：强调如何以有限的资源达到最有效的运用。保证：投资的最适当的运用，并求得最大可能的报酬。目的：追求最大的经济利益。工程项目的经济方面研究的出发点：在以市场机制为导向的经济中(P3，1. 第三段)二、为什么要学工程经济学1工程技术的两重性：技术的先进性和经济的合理性 ；2一个良好的工程师不仅要对他提出的方案的技术可能性负责，也必须对其经济性负责；3.我国的几个建设时期； 4.投资决策的需要(可行性研究)。 三、工程经济学的特点1工程是指工程项目 ； 工程项目是指投入一定资源的计划、规划或方案，并可进行分析和评价的独立单位。2方案比较选择时采用货币单位；3方案比较采用动态经济；【例15】 A、B 两方案,寿命为四年,现金流量如下年末 A方案 B 方案 0 5000 5000 1 +3000 +500 2 +2000 +1000 3 +1000 +2000 4 +500 +3000【例16】 有C、D两方案,寿命也为四年,现金流量如下年末 C方案 D方案 0 6000 3000 1 0 3000 2 +4000 +4000 3 0 0 4 +4000 +4000 单位为：万元货币的支出和收入的经济效应不仅与货币量的大小有关，而且与发生的时间有关 ，早收益比晚收益好，晚投资比早投资好，早得到的收益和晚进行的投资可以用来再投资而产生新的价值。今年的1元钱比明年的1元钱来得更值钱。4工程经济所探讨的问题是未来的。四. 工程经济分析的原则、方法框架及几个基本概念 (一) 工程经济分析的原则、方法框架1. 形成可能多的备选案；2. 形成比较的基础，着眼方案的差异；3. 选择影响正确决策的恰当的成本费用数据；4. 选择恰当的评价量纲和评价判据；5. 充分揭示和估计项目的不确定性(二) 几个基本概念1基本建设基本建设是国民经济各部门为了扩大再生产而进行的增加固定资产的建设工作，也就是指建造、购置和安装固定资产的活动以及与此有关的其他工作。基本建设是发展社会生产力、推动国民经济、满足人民日益增加的物质文化需求以及增强综合国力的重要手段。通过基本建设还可以调整社会的产业结构，合理配置社会生产力。2劳务、投入、产出劳务：是指不以实物形式而以劳动的活动形式为他人提供的某种特殊的使用价值。投入：是指劳动和有用物品的消耗。产出：是指满足人民需要的产品和劳务。只有产出大于投入社会才能不断扩大再生产。 3 . 备选方案 按方案相互之间的经济关系可分为：互斥方案，互相独立方案，依存(从属) 方案，财务上相关的方案。4沉没成本 沉没成本是指过去已经发生的、与以后的方案选择均无关的成本费用。也就是说,这些费用对所有的备选方案都是相同的、无法改变的。(P5 10行租金问题、设备问题)5机会成本机会成本是指，由于资源的有限性，考虑了某种用途就失去了其他被使用而创造价值的机会。在所有这些其他可能被利用的机会中，把能获取最大价值作为项目方案使用这种资源的成本，称之为机会成本。例如，项目方案占用土地，土地占用之前可以种蔬菜、棉花、小麦等用途中获取最大价值作为项目方案占用土地的机会成本。机会成本通常时隐性的而非帐面的或显性的。例如，投资者用自有资金来投资项目，尽管项目没有为此支付资金占用的利息，但这笔资金被项目占用肯定会牺牲其他获利的机会。这就要求新项目的投资回报不应低于其它投资机会的回报，如至少不应低于存银行或买国债的利息。(在方案的选择中，由于选择了某一方案，而失去了其它方案被选择的机会，其它方案中最大收益为被选方案的机会成本。)6“有、无”对比原则决策就是两个或两个以上的备选方案中做出选择,在备选方案中,有一个是特殊的方案,这就是保持原有的情况延续的方案,所谓“不干什么”或“无”项目方案。实际上,最终选定方案都得与这个“无”项目方案进行评价比较,这就是所谓“有”、“无”对比,“有”这个项目与“没有”这个项目进行比选,以确定项目是否实施。例如,在考虑改善城市道路的交通项目时,方案一是新建干线,方案二是对原干线拓宽。如果比选的结果是方案一（新建干线）较好,最后还要与既不新建也不拓宽的维持现有道路延续的“无”方案进行比较。有可能因为投资太大,暂时不建为好。对“无”项目的界定要合情合理,不可有意拨高“无”项目状况以贬低项目实施的必要性。以上面这个城市道路建设为例,有项目的交通状况不能与目前状况相比（可能改善不大）,而应与不搞这个项目以后可能出现的交通状况相比(可能会得出有较大改善结论)。7项目计算期项目计算期是指经济评价中为进行动态分析所设定的期限，包括建设期和运营期。建设期是项目资金正式投入开始到项目建成投产所需要的时间，可按合理工期或预计的建设进度确定；运营期分为投产期和达产期。投产期是指项目投入生产，但生产能力尚未完全达到设计能力时的过渡阶段。达产期是指生产运营达到设计预期水平的时间。项目的计算期一般以年为单位。8项目分类 (1)按项目的目标，分为经营性项目和非经营性项目。经营性项目通过投资以实现所有者权益的市场价值最大化为目标，以投资牟利为行为趋向。绝大多数生产或流通领域的投资项目都属于这类项目。非经营性项目不以追求营利为目标，其中包括本身就没有经营活动、没有收益的项目，如路灯、公共绿化、植树造林等项目。(2)按项目的产品 (或服务) 属性，分为公共项目和非公共项目。公共项目是指为满足社会公众需要，生产或提供公共物品 (包括服务) 的项目；非公共项目是指除公共项目以外的项目。(3)按项目的投资管理形式，分为政府投资项目和企业投资项目。政府投资项目是指使用政府性资金 财政预算投资资金 (含国债资金) ；利用国际金融组织和外国政府贷款的主权外债资金；纳入预算管理的专项建设资金；法律、法规规定的其它政府性资金 的建设项目以及有关的投资活动。不使用政府性资金的投资项目统称企业投资项目。(4)按项目与企业原有资产的关系，分为新建项目和改扩建项目。改扩建项目是在原有企业基础上进行建设的，在不同程度上利用了原有企业的资源，以增量带动存量，以较小的新增投入取得较大的新增效益，建设期内项目建设与原有企业的生产同步进行。 (5)按项目的融资主体，分为新设法人项目和既有法人项目。新设法人项目由新组建的项目法人为项目进行融资，项目投资由新设法人筹集的资本金和债务资金构成；由新设项目法人承担融资风险和责任；从项目投产后的财务效益情况考察偿债能力。既有法人项目要依托现有法人为项目进行融资，拟建项目不组建新的项目法人，由既有法人统一组织融资活动并承担融资责任和风险；拟建项目一般是在既有法人资产和信用的基础上进行的，并形成增量资产；从既有法人的财务整体状况考察融资后的偿债能力。9项目建议书 项目建议书是项目基本建设程序的最初环节，是各地区、各部门、各企事业单位或投资人根据国民经济和社会发展的长远规划、行业规划和地区规划的要求，经过周密细致的调查研究、市场预测、资源条件及技术经济分析后，提出建设某一具体项目的建设文件。项目建议书的作用：项目建议书是国家选择建设项目的依据，通过项目建议书，对拟建项目建设的必要性、条件的可行性和获利的可能性进行科学的决策；经过国家有关部门批准项目建议书的项目，可列入项目前期工作计划，进行可行性研究；涉及利用外资或引进技术、设备的项目，经批准后方可对外开展工作。项目建议书的内容：(1)建设项目提出的依据和必要性；(2)产品方案、市场前景、拟建规模和建设地点的初步设想；(3)资源状况、建设条件、协作关系及引进国别和厂商的初步分析；(4)投资估算和资金筹措设想；(5)项目建设进度的设想；(6)项目经济放效益和社会效益的初步测算；(7)结论与建议。项目建议书的编制单位是投资人。项目建议书的审批：根据国务院关于投资体制改革的决定(国发2004 20号)规定，政府对于投资项目的管理分为审批、核准和备案三种方式。(1)对于政府投资项目或使用政府性资金、国际金融组织和外国政府贷款投资建设的项目，谜续实行审批制；(2)对于企业不使用政府性投资资金的项目，一律不再实行审批制，区别不同情况实行核准制和备案制。10建设项目可行性研究的概念 1)建设项目可行性研究是在投资决策前对项目有关 社会 经济 作深入细致的调查研究 技术 并研究论证 先进性 技术 适用性 可靠性 合理性 经济 有利性 可能性 投资 可行性2)可行性研究的依据包括内容(1)国家有关法律、法规；(2)国家和地方经济、社会发展的长远规划，经济建设的方针和政策，行业发展规划；(3)项目建议书及其批复文件；(4)委托单位的委托合同，委托单位的设想要求；(5)对于大中型骨干建设项目，必须具有国家批准的资源报告、国土开发整治规划、区域规划、江河流域规划、工业基地规划等有关文件，因工程不同各有测重；(6)可靠的自然、经济、社会等基础原始资料；(7)有关工程技术经济方面的规范、标准、定额等指标，以及国家正式颁发的技术法规和技术标准；(8)经国家统一颁发的有关项目评价的基本参数和指标；(9)合资合作项目各方签订的协议书或意向书； 可行性研究要回答的问题是：(1).为什么要建设这个项目；(2).市场及资源情况如何？建设规模多大？(3).厂址选在什么地方最佳；(4).采用何种工艺技术； (5).需要的外部条件如何；(6).建设时间多长，需要多少资金，建成后的经济效益和社会效益如何；(7).融资分析等。. 建设项目可行性研究是研究建设项目的 市场必要性必要性 社会必要性 技术可能性可能性 资源可能性合理性 经济合理性使建设项目能做到； 社会 经济 三者的统一 环境3)可行性研究编制步骤： 签订委托协议； 组建工作小组； 制定工作计划； 调查研究收集资料； 方案编制与优化； 项目评价；编写可行性研究报告； 与委托单位交换意见。4).可行性研究报告的内容：（一） 总论(1)项目提出的背景(2)项目概况(3)问题与建议（二） 市场预测(1)市场现状调查(2)产品供需预测(3)价格预测(4)竞争力分析(三) 资源条件评价(1)市场风险分析，(2)资源品质情况(3)资源赋存条件(4)资源开发价值（四） 建设规模和产品方案(1)建设规模与产品方案构成(2)建设规模与产品方案比选(3)推荐的建设规模与产品方案(4)技术改造项目与原有设施利用情况（五）场址选择(1)场址现状(2)场址方案比选(3)推荐的场址方案(4)技术改造项目现有场址的利用情况（六） 技术方案、设备方案和工程方案(1)技术方案选择(2)主要设备方案选择(3)工程方案选择(4)技术改造项目改造前后的比较（七） 原材料燃料供应(1)主要原材料供应方案(2)燃料供应方案（八）总图运输与公用辅助工程(1)总图布置方案(2)场内对运输方案(3)公用工程与辅助工程方案(4)技术改造项目现有公用辅助设施利用情况（九） 节能措施(1)节能措施 (2)能耗指标分析（十）节水措施(1)节水措施 (2)水耗指标分析（十一） 环境影响评价(1)环境条件调查(2)影响环境因素分析(3)环境保护措施（十二） 劳动安全卫生与消防(1)危险因素和危害程度分析 (2)安全防范措施(3)卫生保健措施 (4)消防措施(十三)组织机构与人力资源配置(1)组织机构设置及其适应性分斩(2)人力资源配置(3)员工培训（十四） 项目实施进度(1)建设工期 (2)实施进度安排(3)技术改造项目与生产的衔接（十五） 投资估算(1)建设投资估算 (2)流动资金估算(3)投资估算表（十六） 融资方案(1)融资组识形式 (2)资本金筹措(3)债务资金筹措 (4)融资方案分析（十七）财务评价(1)财务评价基础数据与参数选取(2)销售收入与成本费用估算(3)财务评价报表 (4)盈利能力分析(5)偿债能力分折 (6)不确定性分析(7)财务评价结论（十八） 国民经济评价(1)影子价格与评价参数选取(2)效益费用范围与数值调整(3)国民经济评价报表(4)国民经济评价指标(5)国民经济评价结论（十九） 社会评价(1)项目对社会影响分祈(2)项目与所在地互适性分折(3). 社会风险分析(4). 社会评价结论（二十） 风险分析(1)项目主要风险识别(2)风险程度分析(3)防范风险对策（二十 一）研究结论与建议(1)推荐方案总体描述(2)推荐方案优缺点描述(3)主要对比方案