信贷基础业务知识.docx

基础概念贷款钱：就是银行以收取利息为目的，保本（本金）为原则借出的一笔钱。在整个管理系统中，着重于处理为什么借出和商定如何借出如何归还，并对此签订的法律上有用的文件，叫做合同。因此，签订合同之前会有一系列流程处理，如资格审查，还款能力审查等。而合同上必须规定关于如何借钱和如何还钱换利息的一切事项，这就包括借多少钱，收回多少钱的问题，借出的钱就叫做本金，收回的钱就是本金+利息，怎么借钱涉及下列内容：利率：（利率的高低决定了归还利息的多少），对于利率，为对于优质客户（多多借钱且都按时还的）可以采用少点利率，相反当拖欠或有拖欠的客户会相应的调高利率。因此对于利率而言就有了上下浮动的值，以及可以浮动调节的比例。因此最后的执行利率是人行公布的标准利率（行业的规范利率）与利率浮动值和比例共同作用的结果（参见利率公式）。除此之外，对于后续不按时还款的会带有惩罚性质的增收利息，这部分使用罚息利率进行计算，罚息利率多在执行利率上再增收一定比例，这个比例就是罚息率。还款方式：简言之就是怎么还款。大的范围来说他包含了多长时间还一次款既还款周期，有时本和息不是相同的周期，为了计息准确，采用还本周期为还息周期整数倍的方式。每次都还多少。对于分次还，且每次都还部分本金的就叫做按揭。因为利息是还没还的本金和利率以及欠款时间的乘积，所以，本金还的越多，剩下的越少，相应利息也会减少。常见的按揭还款方式有等额本息（把整个贷款的时间分成若干相等周期，每周期还款（本金+利息）是一样的），等额本金（把整个贷款的时间分成若干相等周期，每周期还款（本金）是一样的），按照不同的还款方式，就知道了未来直到贷款到期的时候，每个时间段的还款情况，这就构成了还款计划；确认借款的时候，银行会像用户的指定账户计入合同签订的借款，当这个借款确认的时候产生的凭证（借条）就是借据。从这个时候，产生了真实的资金上的操作，就叫放款，从放款之后，整个钱（贷款）就在各账户间进行操作，现在，就进入了核算。放了款，又有了还款计划，就有了需要按照还款计划来归还贷款也就是还款或贷款回收，这种按照还款计划来把贷款分成若干期来还的就是期供。每次期供生成的日子就是约定还款日，每期的这个时间点都会自动生成这样的一期期供（生成期供），进而每次还款都是对于期供的还款。这样对每次还款之后，贷款的本金来说就有两种剩余的金额，1：未计，2：余额；未计就是还没算期供的，余额就是真实还了还剩下的。当每期期供都按时归还的时候，未计=余额，否则，余额未计。对于每次生成的期供，应该还的就叫做应收，还了的就叫做还款，还没还的就叫做未还，由于每个借据。都有1或多个期供，所以若是欠了很多期（大于一期）则，这个借据就有累计还款，和累计未还。期供都正常还的，这个期供是正常的，借据也是正常的，期供的本金和借据的未计金额都在贷款的正常账户里。若没有按时还款，那么此时该还的所有金额都会产生利息，而且这里利息是带有惩罚性质的，所以应用的利率就是罚息利率。此时，用该还没还的本金算出来的就是罚息，用该还没还的利息算出来的就是复利，过了一定期限，一般与还款周期同，还没有还，那么，就有了该还还没还的罚息，这部分算出来的就是罚息复利，过了周期还没有还，那么这部分利息复利，罚息复利，也开始继续算他们的利息。这样就可以看出来，欠款到下一个还款周期前，每天都算，但是对于每天算出来的（累计欠息），并不收取他们的利息，但是过了一个周期，这部分利息就开始算利息了，这个操作就是入账操作。经过入账操作后，这部分钱就是银行需要再去算利息（俗称利滚利），这样就将这部分利息计入应收。整个步骤就是入欠息。这里所有的复利都计入表外利息账户，而利息和罚息则计入表内利息账户。如果期供没有按时还，对于首次的，也就是其他所有的期供且借据是正常的，会有宽大处理，也就是可以延期几天再还，这就是宽限期。其他的，只要没有按时还，这个期供就逾期了，也就是不良的借款了，借据也变成了逾期状态，此笔贷款为逾期贷款，期供的计划还款本金进入了逾期账户。很多期都没有还的时候，基本上第一次没还的那个期供的（计划还款日已经过了90天了这个时候），这笔贷款已经很不良了，于是所有期供和借据就都是非应计状态，叫做非应计贷款，所有的期供计划还款本金登记非应计账户。非应计就是银行开始不确认这笔贷款可以收回来了，因此它的利息也不再计入利润，此时，把这样的贷款所有利息放到表外账户。且有一期期供非应计了，那么连同其他所有的期供和整个借据都视为非应计，而登记成非应计状态。这就是贷款正常，逾期，非应计的三个状态。对于某些贷款当认为确认不良，而非自动转移时，为手工形态转移，此时整比贷款未收还的本金，无论是期供本金还是借据中的未计都计入非应计账户，这样的贷款一般为后续的核销处理做准备，核销就是确认这笔贷款收不回来而银行定为了损失，在核算系统中，一经核销，贷款就为非正常结清，而对于自动扣款还款结清的，还是提前还款结清的都是正常结清。贷款结清后会对于贷款生成的各个贷款账户进行销户。提前还款之后，剩余的本金就发生了变化也就是说还款计划变了，期供就要重算。对于这种情况还有利率变更了的时候，周期改变的时候都要重算期金。一点细节：期供处理：对于核算系统来说，所有的金额计算都必须准确，因此，对于还款的主要依据期供，系统分成了若干的金额类型，首先，通过上面的介绍，每个期供都包含着本金，利息，罚息，利息复利，罚息复利。每种类型的金额又有应收，追加，保留，积数。集中，应收就是已入账部分，也就是用于算利息的金额，积数就是应收金额的逐日累计（为了计算利息时变乘为加），而积数算出来的利息就放在追加之中。还有个保留，就是当发生必须重新算息的时候，也就是利率（利率变更）或本金（发生还款）发生变化时，把已经算出来的追加累计在保留之中，此时追加清零，而积数重新开始算也就是积数清零。宽限期处理：在宽限期内，只算期供的计划还款本金产生的利息，而过了宽限期还没有还时，这部分利息的复利，本金的罚息全部都要收回，也就是差额部分需要追加。基础业务知识基础业务知识主要包括贷款核算各流程中所涉及的概念和基础的计算方式基础计息l 标准利率以指定利率代码，由中央人民银行公布的指定周期范围（短期，中期等）年利率信息；l 执行利率：R=(r)*(1+/100)r为本行挂牌公告的基准利率，执行人民银行公布的基准利率或本行制定的基准利率。为客户与本行协商确定的对基准利率的相对浮动比例。理论值范围为(-100,)。为客户与本行协商确定的对基准利率的绝对浮动值。理论值范围为(-r,)。R（年利率：央行公布利率）为业务执行利率，根据利率定价公式由系统自动生成。l 执行罚息利率执行年利率（1罚息浮动比率）l 利率换算日利率年利率/t（t按币种设置）月利率年利率/12l 计息利息=金额利率包含的利率周期举例来说：金额10000元，月利率为6.7，贷款期限为1年，则利息=100006.712l 分段计息所谓分段计息，是在同一周期内，由于利率的变化导致利息不同。以利率变化日为分隔点，前后按各自利率计息。举例来说：金额10000元，日利率为2.9，3月17日发生利率变更，计算日利率为3.1，则3月份利率计算方式为：利息=100002.917+100002.914l 积数计息利息累计计息积数日利率累计计息积数每日账户余额（计息金额）合计数l 计息方式l 不计息l 固定利率计息：利率不变l 浮动利率计息：随央行调整而调整还款方式及计息特点l 到期一次性还本付息法 A=B+C=P+PI/360实际天数 基本公式：B=P（本金）C=PI/360实际天数（利息）I：年利率l 多次付息一次还本法每期：C= I/360实际天数；最后一期：A=B+C=P+PI/360实际天数 基本公式：B=P（本金）C=PI/360实际天数（利息）I：年利率l 等额本息还款法 APi(1+i)n/(1+i)n1) 本金：BA/(1+i)(nt+1)； 利息：CAB；P：贷款总额，i：月利率，n：贷款月期数；t：还款期数l 等额本金还款法A=B+C=P/n+1-(t-1)/nPi 本金：B=P/n ；利息：C=1-(t-1)/nPi ；P：贷款总额，i：月利率，n：贷款月期数；t：还款期数l 阶段还款法将贷款周期分为若干阶段，且每阶段可以设置不同还款本金及上述还款方式的还款方法。现系统业务约定：n 最多允许3阶段，每个阶段拥有阶段本金、阶段还款方式、阶段计划期次数、阶段到期日期。n 选择阶段还款方式的贷款，不允许做贷后变更。n 阶段本金只作为计算阶段内每周期应还本金用，阶段内每周期应还利息根据贷款剩余未计本金计算。具体应用方式为：n 需要使用“阶段未计本金”字段，用来计算本阶段利息 a；n 用“借据未记金额-阶段未计本金”计算出利息 b；n 分别四舍五入得到本期应付利息。n 只还息不还本不能出现在最后一个阶段；n 如果该阶段为利随本清，虽然为固定利率，利率根据整笔借据的利率调整方式，周期进行计算； n 阶段还款的利息计算根据当前阶段的还款方式按日或按期计算利息特殊期限及时间的处理l 首末期：指贷款周期的第一期和最后一期；l 非整期：指还款过程中，时间跨度大于或小于一整期的贷款周期。此类现象多发生在首末期或还款日变更当期；l 非整期处理：现系统将非整期划分为最小日期单位。通常为按日处理l 宽限期：在宽限期内贷款不收罚息只征收正常的本金（当期期供归还本金）利息，不进行形态变化。如果贷款超过宽限期，系统收宽限期过期罚息+利息复利。只有正常贷款享受宽限期待遇宽限期最大宽限期天数 and 当月月底形态转移l 贷款形态：正常，逾期，非应计l 正常贷款：没有累计拖欠本金的贷款；l 逾期贷款：有累计拖欠本金，且未超过一定期限（如：90天）的贷款；l 非应计贷款：有累计拖欠本金且超过一定期限（如：90天）的贷款；l 借据与期供状态关系：n 借据状态随最先欠款的期供状态。n 借据状态为非应计则所有其期供状态为非应计状态利率调整l 利率调整内容：n 央行利率调整：中央人民银行非定期的对指定利率代码及期限利率进行调整，为基准利率调整，其他利率信息，如利率代码，周期，浮动比例浮动值不发生变化；n 贷