浅谈商业银行的现金管理技术.doc

浅谈商业银行的现金管理技术本文所指的并不是传统意义上的现金管理而是指银行将已有的收付款、账户管理、信息和咨询服务、投融资等金融产品和服务整体打包为不同类型的客户提供符合其个性需求的现金管理方案从而使客户资金流动更合理、财务监控更易实现、资金的流动率和使用效率都有所提高通俗地讲现金管理是商业银行开展的一种中间业务产品目的是要帮助客户尽量减少闲置头寸的占用进行理财和投资服务一、国际银行界的做法从国际范围来看现金管理是国际银行界一项比较成熟的金融服务业务经过30多年的发展它已经成为欧美地区银行面向优质企业的主打和支柱型的中间业务之一很多大型国际银行都设有专门的现金管理部门美国摩根大通银行的理金管理部作为行内独立核算的利润中心有独立的客户经理和产品经理员工总数已经超过了500人与国内银行中许多不同层次的客户经理对应客户的不同层次分支机构的常见做法（可能会出现一个分支机构的服务可能与其它分支机构不配套的情况）不同国外银行通过一位集团客户经理或一个经理组来提供该客户的所有现金管理服务亚洲货币（Asiamoney）杂志将2002年度“亚洲地区最佳现金管理银行”称号授予花旗银行这也是花旗银行连续4年获此殊荣汇丰银行、德意志银行、渣打银行和荷兰银行分别排名24位同时亚洲货币还指出客户对银行的现金管理服务关心最多的有可否当天获取集团财务报表、安全性、整体资金营运咨询服务、整体解决方案等数项内容几乎100%的客户都反映他们需要专业的整体现金管理服务对中国客户而言上述几项内容也是他们对银行现金管理服务的关注焦点所在在今天这样一个竞争激烈的金融环境里有效的现金管理已经成为成功的至关重要的因素持续增长的劳动力成本以及专业人才的缺乏都使人们更加认识到现金管理的重要性因此也亟需一种更加有效的现金管理方案的出现在现金管理领域卓有成效并在业内领先的花旗银行一直宣称现金管理并非只是一种风尚它是花旗银行金融产品的精髓并且一直都处于核心地位越来越先进的科技手段没有削弱现金管理的作用相反为其开拓了更广泛的空间目前“花旗中国”主要从三个方面发展它的现金管理业务电子银行业务、国内人民币资金管理、跨境外币现金管理二、中资银行现金管理情况随着现代金融市场的发展和银行日趋激烈的同业竞争国外商业银行的市场准入将不可避免地对中资商业银行的生存和发展产生重大影响现金管理业务作为中资商业银行业务发展的新领域必将成为国内外商业银行同业竞争的焦点中国人民银行相应加强了对现金管理业务的监管进一步规范了商业银行上门收款业务一定程度上降低了商业银行的经营风险1999年花旗银行首先将现金管理产品引入中国对于商业银行而言现金管理服务是银行对集团型客户服务的最佳理财服务手段之一可提高客户忠诚度、稳定优质客户群近几年来中资银行积极探索现金管理业务现金管理水平有了一定的提高；而金融环境也正在不断改善越来越有利于商业银行提供现金管理服务主要体现在以下几方面1.商业银行汇路畅通汇划资金达账时间缩短企业资金使用效益提高如四大国有商业银行各自开发的异地汇划清算系统企业银行账户资金或现金汇款在异地间划转实现了24小时到账实时划拨2小时达账加速了企业资金周转2.商业银行不断推出一些高端的现金管理业务新品种以满足客户的个性化需要如四大国有商业银行及股份制的招商银行开发了企业网上银行、网络结算、集团账户管理等现金管理新业务3.金融创新的品种和速度都在加快现在的现金管理与几年前的现金管理在形式和内容上都已经不同客户已经可以享受到远优于过去的服务例如如今的现金管理服务客户不仅可以在其下属各法人子公司之间随意调配资金头寸甚至在资金短缺时还可以从银行获得短期低息贷款其利率仅仅比金融同业拆借利率略高这将大大节省客户的成本4.随着金融监管的放松商业银行可以通过现金管理服务为客户创造价值中国人民银行已经允许企业通过银行投资债市和其它渠道允许银行为企业和个人提供财务顾问服务而商业银行本身又为保险公司代理投资型保险产品、为基金管理公司销售开放式和封闭式基金、代理销售国债或企业债所有这一切都为商业银行的现金管理留下了更广阔的空间从市场表现来看中资银行尤其是四大国有商业银行具有覆盖全国的网络系统、强大的技术支持、高效的结算服务等外资银行所无法媲美的硬件优势但另一方面由于中资银行在现金管理整体方案设计、现金管理咨询服务等软件方面普遍远逊于外资银行外资银行就可以将其国外的系统与中资银行的电子系统对接而直接为客户提供现金管理服务这种模式下的中资银行只能收取非常低的手续费高端的费用都被外资银行得到从客户层面来看四大国有商业银行在现金管理方面都有所收获在这仅举几例柯达（中国）股份有限公司与中国工商银行巴斯夫（中国）投资有限公司与中国农业银行GE（通用电气）在华投资企业与中国建设银行麦当劳与中国银行、中国农业银行都签订了现金管理协议根据协议客户可以冲破中资银行按行政区划设置网点的局限仅通过设在某银行的主账户即可监控其全部在华投资企业的现金状况；银行将向客户提供为其量身定做的结算、资金归集与划拨、账户监控、透支等服务允许企业在资金短缺的时候无需审批就可透支资金并通过签订委托贷款“伞式协议”简化程序为企业闲置资金提供快捷通道值得一提的是在国债市场上一直表现不俗的中国农业银行充分利用中国人民银行开放企业投资债市通道的有利时机适时推出“债市通”这一拳头产品使中国农业银行能更充分地利用现金管理为客户提供专业投资服务实现客户资产保值为客户创造价值目前现金管理的典型表现方式是将大集团分散的小资金迅速集中成为大资金在中国规模越来越庞大的跨区域集团型企业正在与日俱增甚至很多中小企业都开始了一轮前所未有的跨地域扩张大集团下辖分公司在同一个时间点上有的分支机构资金有余低息闲置在银行账面上而另外的分支机构则可能资金紧张需要高息向银行贷款银行现金管理业务的出发点就是试图将企业引入银行遍布全国的资金网络实现各地分支机构将手持资金实时上划到大集团总部账户进行统一管理和调度大集团总部可以利用集中起来的资金在各分公司之间进行余缺调剂可以大大地降低贷款额度帮助企业实现“三高变三低”即将企业的高存款、高贷款、高费用变为低存款、低贷款、低费用利用现金管理大集团总部也可以将各个分支机构分散的小资金集中成大资金然后与银行协商以取得较好的利息收入降低财务费用现金管理还可加强总部对分支机构的资金控制能力采用“收支两条线”模式将分公司的销售款完全置于总部的控制之下避免分公司占用销售款项并将其挪作他用三、现金管理服务的系统功能现金管理离不开技术和网络的支持只有在通畅和稳定的网络基础上才可以讨论现金管理外资企业在中国实施现金管理时一般都是选择一家中资银行将其全球的银行现金管理网络与中资银行网络实行对接借助中资银行的网络而将中国的经营纳入其全球视野为了能更进一步地了解现金管理我们需要从系统层次上对它有一个全面的了解从功能角度来看商业银行一套成熟的现金管理系统至少应该可以实现以下功能应收账、应付账和总账集成网上银行交易和报表查询跨国、多币种银行间调拨运营资金预测某些外资银行的现金管理系统还包括现金管理咨询服务模块具体来说现金管理技术包括1.银行对账调节自动或手工调节银行对账单自动产生调节会计分录自动根据客户要求进行其它调节；2.现金预测估计现金流动从本地或远程数据库预测现金流动定义现金预测模式以任一货币产生现金预测外币汇兑风险分析；3.查询和报表运行查询以复查对账和现金预测活动运行标准报表；4.客户各子部分之间现金的调拨；5.投资咨询和管理仅从技术角度来看目前许多中资银行已经具备了开展现金管理的能力但是作为一种金融产品现金管理更需要专业的服务水准例如需要客户经理能够及时和专业地向客户提出各种建议向客户及时反应账户中出现的突然事件为客户提供高质量的理财咨询和服务等等四、现金管理在商业银行的运用现金管理作为一种比较成熟的金融产品在商业银行经营中有着非常大的实施空间现金管理服务的基本理念是综合化并与客户个性化需求密切结合商业银行要树立现金管理服务理念及时捕捉和研究客户个性化的需求研发出具有国际先进水平的集结算、投资、融资、咨询于一体的高层次的现金管理产品满足客户的最优化需要同时商业银行要解决好产品管理分散和营销分散的问题要充分利用现金管理这条主线将低层次、低效益产品与电子银行、银行卡、投资银行、风险管理等高层次业务进行有效整合和包装集中力量做大做强精品业务使现金管理产品充分体现综合化、最优化和个性化的特点从而全面提高商业银行的整体竞争力从商业银行的经营现状来分析目前可以应用现金管理的客户主要有以下几类大集团型公司客户、政府类客户、金融同业客户1.企业客户随着经营环境和经营观念的变化许多跨国公司和大型企业集团开始关注提高资金使用效率、降低资金成本、增加资金收益这一切都迫切要求银行为其量身定制综合化、最优化和个性化的现金管理方案现金管理这一利润丰厚的中间业务已经成为商业银行竞争的新焦点这一类客户的现金管理服务在实践中已经取得很好发展例如皇家壳牌石油公司（RoyalDutch/ShellGroup）资金中心（东方部）就选定渣打银行为该公司在中东和亚洲10个国家的批发和零售业务提供现金管理服务渣打银行此笔业务至少可获利几百万美元2.政府机关、事业法人客户此类客户具有以下几个特点具有一定的社会影响可以决定某一行业或者某些行业的发展、某一或某些大项目的投向；客户信用良好是非常优质的客户一般只有存款和结算的金融需求对其它金融产品的需求并不强；具有非常高的附加价值通过与此类客户的合作可以为银行带来大量潜在的客户和利润；对银行内部计算机网络支持、银行服务效率、银行的品牌和形象等比较关注目前政府部门与银行合作的典型形式是商业银行利用其强大的结算网络而为政府部门、事业法人客户提供全国范围内的代收代付服务这样的服务水准还维持在初级水平上远算不上现金管理所以这类业务还有很大的空间来提升银行的现金管理水平3.金融同业客户随着商业银行经营领域的拓展银行可以利用其比较优势来为银行同业、证券公司、保险公司和基金管理公司提供专业的现金管理服务使它们能够更专注于自己更有优势的业务领域因为金融同业客户对现金管理也比较了解所以这类客户可能会对商业银行的现金管理有着更高的要求但因为成本和比较优势的原因他们主观上更情愿将现金管理服务外包给商业银行商业银行应该抓住这一机遇提高自己的现金管理水平针对每一类金融同业客户的具体需求为其设计出更符合其利益的现金管理方案从而实现银行与客户的双赢从目前银行与金融同业合作的情况来看在现金管理上还有很大的提高空间尤其体现在银行与保险公司、与政策性银行的合作上现金管理作为一种新兴起的中间业务金融产品越来越受到中资银行的关注在实际操作中越来越多的中资银行已经开始在实际经营中运用这种技术尽管进步很快但还存在着一些不足主要体现在中资银行现金管理水平还不高难以向财务顾问和咨询专家转变仍然承担许多的低端工作；中资外资银行在共同向一家跨国企业提供现金管理服务时尽管我们付出了大量的物理网点和人工但我们的收益远低于外资银行；中资银行还没有注意到品牌经营的威力没有将现金管理产品作为一个品牌向客户推出；产品创新力度和水平不高主要还停留在摹仿阶段还没有能力大范围地根据客户本身特点来创新本文所指的并不是传统意义上的现金管理而是指银行将已有的收付款、账户管理、信息和咨询服务、投融资等金融产品和服务整体打包为不同类型的客户提供符合其个性需求的现金管理方案从而使客户资金流动更合理、财务监控更易实现、资金的流动率和使用效率都有所提高通俗地讲现金管理是商业银行开展的一种中间业务产品目的是要帮助客户尽量减少闲置头寸的占用进行理财和投资服务一、国际银行界的做法从国际范围来看现金管理是国际银行界一项比较成熟的金融服务业务经过30多年的发展它已经成为欧美地区银行面向优质企业的主打和支柱型的中间业务之一很多大型国际银行都设有专门的现金管理部门美国摩根大通银行的理金管理部作为行内独立核算的利润中心有独立的客户经理和产品经理员工总数已经超过了500人与国内银行中许多不同层次的客户经理对应客户的不同层次分支机构的常见做法（可能会出现一个分支机构的服务可能与其它分支机构不配套的情况）不同国外银行通过一位集团客户经理或一个经理组来提供该客户的所有现金管理服务亚洲货币（Asiamoney）杂志将2002年度“亚洲地区最佳现金管理银行”称号授予花旗银行这也是花旗银行连续4年获此殊荣汇丰银行、德意志银行、渣打银行和荷兰银行分别排名24位同时亚洲货币还指出客户对银行的现金管理服务关心最多的有可否当天获取集团财务报表、安全性、整体资金营运咨询服务、整体解决方案等数项内容几乎100%的客户都反映他们需要专业的整体现金管理服务对中国客户而言上述几项内容也是他们对银行现金管理服务的关注焦点所在在今天这样一个竞争激烈的金融环境里有效的现金管理已经成为成功的至关重要的因素持续增长的劳动力成本以及专业人才的缺乏都使人们更加认识到现金管理的重要性因此也亟需一种更加有效的现金管理方案的出现在现金管理领域卓有成效并在业内领先的花旗银行一直宣称现金管理并非只是一种风尚它是花旗银行金融产品的精髓并且一直都处于核心地位越来越先进的科技手段没有削弱现金管理的作用相反为其开拓了更广泛的空间目前“花旗中国”主要从三个方面发展它的现金管理业务电子银行业务、国内人民币资金管理、跨境外币现金管理二、中资银行现金管理情况随着现代金融市场的发展和银行日趋激烈的同业竞争国外商业银行的市场准入将不可避免地对中资商业银行的生存和发展产生重大影响现金管理业务作为中资商业银行业务发展的新领域必将成为国内外商业银行同业竞争的焦点中国人民银行相应加强了对现金管理业务的监管进一步规范了商业银行上门收款业务一定程度上降低了商业银行的经营风险1999年花旗银行首先将现金管理产品引入中国对于商业银行而言现金管理服务是银行对集团型客户服务的最佳理财服务手段之一可提高客户忠诚度、稳定优质客户群近几年来中资银行积极探索现金管理业务现金管理水平有了一定的提高；而金融环境也正在不断改善越来越有利于商业银行提供现金管理服务主要体现在以下几方面1.商业银行汇路畅通汇划资金达账时间缩短企业资金使用效益提高如四大国有商业银行各自开发的异地汇划清算系统企业银行账户资金或现金汇款在异地间划转实现了24小时到账实时划拨2小时达账加速了企业资金周转2.商业银行不断推出一些高端的现金管理业务新品种以满足客户的个性化需要如四大国有商业银行及股份制的招商银行开发了企业网上银行、网络结算、集团账户管理等现金管理新业务3.金融创新的品种和速度都在加快现在的现金管理与几年前的现金管理在形式和内容上都已经不同客户已经可以享受到远优于过去的服务例如如今的现金管理服务客户不仅可以在其下属各法人子公司之间随意调配资金头寸甚至在资金短缺时还可以从银行获得短期低息贷款其利率仅仅比金融同业拆借利率略高这将大大节省客户的成本4.随着金融监管的放松商业银行可以通过现金管理服务为客户创造价值中国人民银行已经允许企业通过银行投资债市和其它渠道允许银行为企业和个人提供财务顾问服务而商业银行本身又为保险公司代理投资型保险产品、为基金管理公司销售开放式和封闭式基金、代理销售国债或企业债所有这一切都为商业银行的现金管理留下了更广阔的空间从市场表现来看中资银行尤其是四大国有商业银行具有覆盖全国的网络系统、强大的技术支持、高效的结算服务等外资银行所无法媲美的硬件优势但另一方面由于中资银行在现金管理整体方案设计、现金管理咨询服务等软件方面普遍远逊于外资银行外资银行就可以将其国外的系统与中资银行的电子系统对接而直接为客户提供现金管理服务这种模式下的中资银行只能收取非常低的手续费高端的费用都被外资银行得到从客户层面来看四大国有商业银行在现金管理方面都有所收获在这仅举几例柯达（中国）股份有限公司与中国工商银行巴斯夫（中国）投资有限公司与