银行信贷管理学.doc

第一章一、选择：1、 从微观角度看，货币、现金非商业银行资金来源：从宏观角度看是。2、 信贷特征：价格的单方面运动，需要偿还的价值运动，有偿的价值运动。3、 信用是信贷活动产生的基础。（或判断）4、 信贷资金的特点：“两权分离，到期还本与付息”所有权和使用权相分离的资金，有价格的资金，有期限约定的资金，具有特殊运动形式的资金（单方面转移）5、 信贷资金的运动过程：双重支付，双重归流gGWpWG ggG：第一重支付 GW：第二重支付 WG：第一重归流 G g：第二重支付6、 信贷资金运行的内部条件：银行信贷业务的经营与管理水平，银行的风险管理水平7、 从宏观层次上考察信贷资金来源主要由五大项构成：各项存款，债券（约为4% ），对国际金融机构的负债，流通中的货币，银行自有资金8、 从宏观层次上考察信贷资金运用主要由五大项构成：各项贷款，证券投资，黄金、外汇占款，在国际金融机构的资金9、 从微观层次上考察信贷资金来源主要由五大项构成：各项存款、债券筹资、中央银行借款、同业往来、银行自有资金10、 从微观层次上考察信贷资金运用主要由五大项构成：各项贷款、证券投资、缴存准备金、存放同业和同业拆出、本外币库存包括“库存现金”和“外汇占款”11、 信贷管理的任务：决策是关键，调节和服务是手段，风险管理是核心，效益是目标。12、 银行信贷管理的内容：（一）信贷关系管理。（二）规模和结构配置管理。(1)贷款规模要适度；(2)贷款结构要合理。（三）贷款风险管理。（四）资金定价管理。（五）市场定位和营销管理13、 信贷资金管理体制的含义：银行组织和管理信贷资金的基本模式。内容: 1、信贷资金管理权限的划分。2、信贷资金管理方式的选择。作用：科学、合理的信贷资金管理体制，是信贷资金顺利周转，实现管理目标的重要保证14、 我国信贷资金管理体制的历史演变（或判断）（一）统存统贷（-1979）存款全交总行，贷款规模由总行规定“大、一、统”（二）存贷挂钩，差额包干（1979-1984）银行“多元化”（三） “实贷实存” （1985-1993）其原则或内容：统一计划、划分资金、实贷实存、相互融通，其中实贷实存为核心（此处也可出选择）（四）比例管理（1994-）其原则或内容：总量控制、比例管理、分类指导、市场融通15、 比例管理指标：资本充足率、存贷款比率、流动性比率、单一贷款比率2、 判断：1、 信贷的价值运动是不等价的。对3、 论述：1、 信贷资金运行的外部环境：1）社会生产和流通的运行状况2）社会信用制度的建立与健全3）法律制度环境的建立健全4）金融市场的发展5）中央银行或有关金融监管部门的信贷政策与信贷管理制度2、 如何建立与健全社会信用制度：（1）加强社会信用制度建设的关键是建立社会信用体系。（2）加强信用立法，建立完善信用法制体系。 （3）推进“社会信用网络工程”的建设，建立符合我国国情的信用网络体系。 （4）加强金融机构尤其是商业银行的信用自律，提高金融服务经济的能力，切实有效地防范金融机构及其从业人员的道德风险。 （5）强化信用机构的市场运作，逐步实现信用制度的市场化运作。 （6）强化信用意识和信用道德，并将其作为市场经济伦理建设的重要内容。第二章：一、选择：1、银行存款的性质：1）从存款者角度讲，存款是一种授信行为，是一种金融资产。2）从银行角度讲，存款是一种受信行为，是一种负债，是经营资金的主要来源。3）存款实质上也是一种货币，它与现金货币没有本质上的区别，都是购买力且可以相互转化。2、按存款的形成来源划分：1）原始存款2）派生存款3、按存款的经济主体划分：1）企业存款2）储蓄存款3）财政性存款4、银行的存款结构包括存款的期限结构、利率结构和种类结构。5、储蓄存款的政策和原则：（一）我国的储蓄政策：保护和鼓励政策（二）我国的储蓄原则1）存款自愿2）取款自由3）存款有息4）为储户保密6、存款总量与成本控制：1）同向组合模式。即存款总量增加，存款成本也增加。这是可以接受的一种组合模式，但需进一步分析。2）逆向组合模式。即存款总量增加，存款成本下降。这是最佳的一种组合模式。3）存款单向变化模式。即存款总量增加，存款成本保持不变。这是比较理想的一种组合模式。4）成本单向变化组合模式。即存款总量不变，存款成本反而增加。这是应最大限度避免的一种组合模式。二、名词解释：保值储蓄是国家根据物价上涨情况，对储户存入银行的3年期以上定期储蓄存款给予一定保值补贴的储蓄方式。储蓄即储蓄存款，指由城乡居民个人将其货币收入的节余或待用款项存入银行形成的存款。储蓄存款实名制是指个人在银行开立存款账户办理储蓄存款时，应当出示本人法定身份证件，以确定储户对开立账户上的存款享有所有权的一项制度。利率浮动策略：银行存款利率应随着资金供求变化、物价水平变动以及其他客观条件的变化而上下浮动，使银行存款的实际利率保持正值，从而增进客户的安定情绪，降低投机心理，减少利益损失。资金成本是指银行为吸收一定的存款而支付的一切费用，即利息成本与营业成本之和。它反映了银行为吸收一定的存款所付出的代价。资金成本率=3、 问答题：1、 影响企业存款数量变动的因素：（一）企业的内部因素1）企业产品销售收入与生产经营规模2）企业资金的周转速度与资金清算状况 3）商业信用状况（企业作为授信人）4）此外，企业经营水平、资金来源构成、企业对个人的支出状况以及其他相关因素也都会直接或间接的影响企业存款的增减。 （二）企业外部因素1）市场银根松紧状况2）宏观背景（经济上，政策上）3）国家对企业的收入分配政策（分配自主权）4）季节性、临时性客观因素2、影响储蓄存款数量变动的因素（一）居民货币收入水平 （二）居民消费水平和消费结构与消费习惯（三）市场供求状况与物价水平（四）社会福利保障制度 （五）金融市场发达程度与金融资产种类 （六）存款利率水平与存款服务质量 第三章1、 选择1、 同业拆借的特点：1、同业性；2、短期性；3、协商性；4、利率低；5、不缴法定存款准备金。2、 同业拆借产生于存款准备金制度的实施。3、 我国同业拆借市场的特点：无形市场、直接交易、无担保、期限较长、拆借利率实现市场化4、 同业拆借必须遵循的三个原则：公平自愿、诚信自律、风险自理5、2、 名词解释1、同业拆借是指金融机构之间的短期借款，是银行为解决短期资金余缺、调剂准备头寸而相互融通资金的一种重要方式。三、问答1、发行金融债券的意义：1）促使负债来源多样化，增强负债的稳定性2）常常可视为银行资本金，但发行费用比股票低3）自主性强，可有计划筹集4）不交存款准备金和支付存款保险费，降低了资金成本2、银行发行金融债券的管理要点（一）做好市场的调查（二）研究发行金融债券对银行信贷资金来源的总体影响（三）掌握发行时机（四）丰富金融债券的品种（五）做好金融债券发行与资金使用的衔接 第四章1、 选择1、商业银行贷款原则：安全性原则、流动性原则、盈利性原则2、贷款期限结构一般由提款期、宽限期和还款期组成。3、在宽限期内银行只收取利息，借款人不用还本，或本息都不用偿还，但是银行仍应按规定计算利息。4、关于贷款期限的规定：自营贷款期限最长一般不得超过10年，超过10年应当报银行业监督管理机构备案。住房贷款最长期限可达30年。票据贴现的贴现期限最长不得超过6个月。5、贷款展期：短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限；中期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限的一半；长期贷款展期期限累计不得超过3年。展期达到新档次，从展期之日起用新档次利息率计息6、利率事项由中国人民银行决定报国务院批准后执行7、利率的浮动和调整：一年以内的贷款均执行合同贷款利率，遇利率调整不分段计息。期限一年以上的贷款利率采取一年一定的办法。8、国家对贷款贴息的原则是：贷款的贴息坚持谁确定谁贴息的原则。9、计算利息的时间=生息天数/基础天数大陆法。以360360表示生息天数与基础天数的关系，即把每个月份的天数都视为30天。欧洲货币法。欧洲货币法是将生息天数与基础天数的关系定为365360，闰年则为366360，生息天数是实际天数，但基础天数固定为360天。我国银行本外币存贷款利息的计算采用这种方法。英国法。英国法将生息天数与基础天数的关系定为365365，闰年则为366366，就是严格按照日历计息。具体的计息方法应在合同中约定。 10、贴现利息的计算方法 ：贴现利息贴现汇票票面金额实际贴现天数(月贴现率/30)11、实际贴现天数：从申请日至票据到期日前一天为止12、贷款分类：按银行发放贷款的自主程度分类(一)自营贷款(二)委托贷款。按贷款期限分类（一）不定期贷款（二）定期贷款分为短期贷款、中期贷款和长期贷款。短期在1年以内（含1年）中期在1年以上5年（含5年）长期在5年（不含5年）以上。按贷款的保障条件分类信用贷款担保类贷款票据贴现。按贷款的质量或占用形态划分正常贷款一般逾期贷款呆滞贷款呆账贷款13、五级分类法正常类关注类：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但是存在一些可能对偿还产生不利影响的因素； 次级类：借款人的还款能力出现了明显的问题，依靠其正常经营收入已无法保证足额偿还本息； 可疑类：借款人无法足额偿还本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成一部分损失； 损失类：在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分不良贷款：次级类、可疑类、损失类14、现行贷款审批制度：审贷分离、分级审批二、名词解释1、贷款政策是银行为指导贷款决策而制定的规则和程序。2、存量控制法。贷款存量，亦即某一时点上的贷款余额。存量控制法就是控制贷款余额的方法。借款人的贷款余额不超过控制额度前提下可反复周转使用贷款，适用于临时性、周转性贷款的管理。（可选择、判断）3、流量控制法。流量，亦即一定时期内贷款的累计发放额。流量控制法是控制贷款累计发放额的管理方法。贷款额度可以一次用完，也可分次用完，即用即减，直至全部用完。适用于那些需要严格控制规模的贷款和一些专项性贷款。（可选择、判断）3、 问答1、制定贷款政策的依据1）有关法律、法规和国家的财政、货币政策2）银行的资本金状况3）银行的负债结构及其稳定性 4）服务地区的经济条件和经济周期 5）银行信贷人员的素质 6）商业银行竞争的发展战略和内控原则 第五章1、 选择1、 贷款授权主体，例中国银行总行 贷款授权对象：例中国银行山东省分行 中国银行贷款授权主体中国银行山东分行贷款授权对象（贷款转授权主体）中国银行烟台分行贷款转授权对象（贷款再转授权主体）中国银行烟台分行芝罘区支行贷款再转授权对象注意：不论是哪一层级，授权对象的权限必须小于授权主体的权限。2、实有授信银行直接向客户提供资金支持的授信。如：贷款、透支等。或有授信现时不发生资金流出，只向第三方出具保证的授信行为。如：票据承兑、开立信用证或保函等。 3、授信对象分类：金融机构、非金融机构法人、自然人4、贷款审批工作的各项制度：审贷分离制，分级审批制，集体审批制。 5、（可判断）贷款第一责任人的确定（1）信贷业务人员提供的对借款企业和担保企业的书面调查材料不够全面、真实、准确，造成贷款决策失误或贷款损失的，信贷业务人员为贷款第一责任人。（2）信贷业务人员提供的对借款企业和担保企业的书面调查材料不够全面、真实、准确，信贷业务部门领导未经核实即予通过或明知材料不合规仍予通过的，信贷业务部门领导为贷款第一责任人。（3）按贷款调查、审查、审批程序，凡前道程序认为贷款不符合条件，不同意发放而最终被批准发放的贷款，后道程序中第一个同意发放的人为贷款第一责任人。 （4）信贷业务部门未报信贷管理部门审查私自放款，信贷业务部门领导为贷款第一责任人，风险管理部门越权或违规批准贷款的，风险管理部门领导为贷款第一责任人；主管信贷的副行长或行长越权或违规批准贷款的，主管信贷的副行长或行长为贷款第一责任人。（5）风险管理部门未经信贷业务部门报送项目而点贷或直接批准贷款，风险管理部门领导为贷款第一责任人；经过主管信贷的副行长、行长同意的，主管信贷的副行长、行长为贷款第一责任人。（6）贷款发放后、由于信贷业务人员贷后管理工作不认真，未能及时发现或反映问题，或在职权范围内能采取措施而未采取措施造成贷款损失的，由信贷业务人员承担责任。（7） 对于已不在原岗位的贷款第一责任人也要追究相应责任。如因工作需要，贷款第一责任人调到行内其他工作岗位的，仍要承担第一责任；贷款第一责任人已调离本行，离职时未进行稽核或虽已稽核未发现问题或虽已发现问题未及时处理的，由主管信贷的副行长和行长承担该笔贷款的第一责任。 2、 名词解释1、贷款授权是指贷款授权主体就贷款业务经营和管理中的有关权力事项，对贷款授权对象所作出的一定限制性规定。（主要表现为对贷款授权对象资格的认定、对贷款授权对象行使权力范围的界定、对贷款授权对象权力大小的限定，以及授权主体管理贷款授权事项的某些原则等。 ）2、授信，是指银行向客户直接提供资金支持（客户需按约定的利率和期限还本付息），或对客户在有关经济活动中的信用（客户履行债务、责任的能力和诚信等）向第三方做出保证的行为。3、统一授信是指银行作为一个整体，集中统一地识别、管理客户的整体信用风险，统一地向客户提供具体授信支持，并集中管理、控制具体授信业务风险。4、集团客户统一授信管理，就是指银行将某一企业集团若干独立企业法人作为一个整体，评价、管理、监控其信用风险。3、 问答1、 统一授信的原则（一）授信主体的统一：只能由一个机构按审批程序和授权权限对其核定最高综合授信额度（2） 授信形式的统一：各种融资业务都纳入统一授信管理范围（3） 授信币种的统一：把本外币融资全部纳入最高综合授信额度之内（四）授信对象的统一：授信对象为法人客户，不得对不具备法人资格的机构进行授信。2、根据逃废银行债务的现象和特征，分析银行加强债权管理的对策。（一）逃废银行债务现象分析分立重组对外投资强行租赁擅自处理抵押财产（二）银行加强债权管理的对策1）大力宣传逃废银行债务的危害性，提高人们的思想觉悟。2）加强资产保全队伍建设。3）银行要转变观念，主动帮助企业合理减轻财务负担。4）采取信贷制裁措施。5）运用法律手段。6）积极向上级行反映。第六章一、选择：1、抵押和质押属于物的担保，保证属于人的担保抵押是指债务人或者第三人不转移对财产的占有，将该财产作为债权的担保当债务人不履行债务时，债权人有权依照担保法规定的以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。其中债务人或者第三人为抵押人，债权人为抵押权人，提供担保的财产为抵押物。质押是指出质人（借款人和担保人）将作为质押物的财产交给质权人（贷款人）并由其占有，以作为债务清偿的担保。这里所说的债务人或第三人为出质人，债权人为质